財務分析報告模版

1、附件1、財務分析報告（參考模版）（說明：該分析報告模版，僅供各企業(yè)參考使用。分析報告的內(nèi)容，請各 企業(yè)依據(jù)實際情況進行修改或補充。重點是對經(jīng)營情況的分析和說明。）年度情況整體說明，主要描述內(nèi)容為：反映XX年度公司取得的經(jīng)營業(yè)績（比 上年有較大增長、大幅度下滑或與上年度基本持平），實現(xiàn)營業(yè)收入億元，凈利潤萬元等情況。對當年經(jīng)營情況產(chǎn)生較大影響的因素， 擬采取的主要措施，以及其他或有事項等可能產(chǎn)生影響的未確定因素。（具體描述內(nèi)容請各企業(yè)依據(jù)實際情況進行修改或補充，分析數(shù)據(jù)以“萬元”為單位。 ）、XX公司（項目）基本情況序號項目1企業(yè)名稱2經(jīng)營地址r r注冊資本34 法定代表人r 5經(jīng)營范圍以精煉的

2、語言概括聯(lián)系電話:報告撰寫人：二、重要事項1、股權(quán)結(jié)構(gòu)2、大事記按條目記述企業(yè)發(fā)生的有重大影響的大事件，如企業(yè)獲得的認證、重大融 資、對外重大投資、獲得的表彰榮譽、重大對外擔保、未決訴訟等。公司本部對外擔保情況表金額單位：萬元借款單位擔保金額占擔?？傤~%備注本年度增加億元，另有反 擔保億元本年度新增建設期年年期，續(xù)保本年度減少萬元合計100%3、其他事項（有則表述）三、財務報告及分析（一）、會計政策及會計估計變更事項（二八財務數(shù)據(jù)分析截至XX年末，公司資產(chǎn)總額萬元，負債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。公司財務狀況比較表單位：萬元項目年初數(shù) I 年末數(shù)增長數(shù)增長率1111 ar

3、 aw 十 ar na | n * n na 十 vn am 資產(chǎn)總額I負債總額所有者權(quán)益貨幣資金現(xiàn)金凈流量I1資產(chǎn)總額比年初增加（減少）萬元，主要是流動資產(chǎn)凈增加（減少）萬元，其中存貨增加（減少） 萬元；應收款項增加（減少） 元，預付賬款增加 （減少） 萬元，貨幣資金增加（減少）萬元、短期投資增加（減少）萬元；長期投資增加（減少） 萬元，固定資產(chǎn)增加（減少） 萬元、無形資產(chǎn)增加（減 少） 萬元等。2、 負債總額比年初凈增加（減少）萬元，主要是預收賬款增加（減少）萬元，其他應付款增加（減少）萬元和長短期借款增加（減少）萬元等。公司資產(chǎn)、負債大量增加，主要受*公司報表的影響。*公司XX年末 資產(chǎn)

4、總額比年初增加（減少） 萬元，其中：流動資產(chǎn)增加（減少）萬元、長期投資增加（減少） 萬元。負債總額增加（減少）萬元，其中預收款增加（減少）萬元，其他應付款增加（減少）萬元，長短期借款增加（減少）萬元。3、 所有者權(quán)益 比年初增加（減少）萬元。XX年度公司所有者權(quán)益由當年實現(xiàn)經(jīng)營凈利潤增加（減少）萬元，外幣報 表折算差額、未確認投資損失等因素影響增加（減少）萬元，扣除所屬子公司調(diào)整報表年初未分配利潤增加（減少）萬元和上繳XX利潤萬元，公司所有者權(quán)益凈增加萬元。4、現(xiàn)金流量比年初增加（減少）萬元。其中經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量（文字敘述簡明扼要，挑重點項目簡述。 ）3、其他情況（三）本年新增（減少）投資、股

5、權(quán)轉(zhuǎn)讓、子公司清理情況1、新增對 *公司投資2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作xx 年 月 日公司以 萬元轉(zhuǎn)讓持有 * 有限責任公司 %股權(quán)，扣除 投資成本和歷年累計增值， xx 年計入股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 萬元。3、完成*公司清算工作*有限責任公司成立于年 月，注冊資本 萬元，公司投資 萬元，占股 %。年 月*公司股東會做出決定注銷該公司，當即組成清算小組，對公司資產(chǎn)進行清算審計。根據(jù)清算審計報告，對該公司截至 xx 年 月 日的剩余資產(chǎn)，按照各股東持 股比例進行分配。 xx 年 月，公司實際清理收回貨幣資金 萬元，固定資產(chǎn) 萬元；按照原始出資額 萬元，扣除清理收回資金 萬元及 *公司 年 月交回的費 萬元，該項投資

6、實際損失約 萬元。4、*公司減資，股東相應股權(quán)減值年 月 ,對 *公司清產(chǎn)核資結(jié)果做出批復， *公司于xx 年 月辦理減資手續(xù)，注冊資本由原 萬元減至 萬元，相應我公司 %股 權(quán)的出資額減為 萬元。（四）應收款項追回情況1、經(jīng)董事會批準，年 月公司以原因借給 *公司 萬元。截至XX年 月，全部（部分）收回借款萬元，除本金外，XX年取得利息收入 萬元。2、應收賬款收回情況四、經(jīng)營情況討論1、按照米購T入庫T庫存T生產(chǎn)T入庫T庫存T銷售T收款的模式對供應 鏈進行分析，并披露前 5 大供應商及客戶。刖五大供應商披露信息供應商名稱去年采購額I本年采購額IIXX前五大客戶披露信息客戶名稱去年銷售額本年銷售額增長額增長率XXXXXXXXXX2、收入分析按照產(chǎn)品的類型及銷