現(xiàn)金管理流程圖

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上傳奇海龍屯現(xiàn)金管理流程一、現(xiàn)金管理流程圖專心-專注-專業(yè)二、現(xiàn)金管理功能結構三、現(xiàn)金管理功能描述：系統(tǒng)功能點菜單項描述現(xiàn)金管理系統(tǒng)現(xiàn)金管理復核記帳復核包含現(xiàn)金類科目和銀行類科目的憑證，并將其登記到相應的現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳中?，F(xiàn)金日記帳手工錄入現(xiàn)金日記帳數(shù)據(jù)，查詢、修改日記帳數(shù)據(jù)現(xiàn)金盤點分科目核對庫存現(xiàn)金數(shù)量，錄入盤點數(shù)，做出盤點報告現(xiàn)金對帳與總帳對帳，檢驗余額正確性現(xiàn)金日報生成現(xiàn)金日報表銀行存款銀行日記帳手工錄入現(xiàn)金日記帳數(shù)據(jù)，查詢、修改日記帳數(shù)據(jù)銀行對帳單錄入銀行對帳單銀行對帳銀行對帳單與銀行日記帳核對余額調(diào)節(jié)表生成余額調(diào)節(jié)表銀行存款日報表生成銀行存款日報表

2、票據(jù)管理票據(jù)簿管理除支票、應收票據(jù)、應付票據(jù)外的其他票據(jù)，對其進行登記、核銷等。支票對支票進行登記、核銷等。應收票據(jù)對應收票據(jù)進行登記、核銷等應付票據(jù)對應付票據(jù)進行登記、核銷等期末處理期末結帳結束本月業(yè)務，把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入下一會計期間。系統(tǒng)維護系統(tǒng)參數(shù)錄入使用單位信息：使用單位名稱、分支機構（分公司名稱）及會計期間信息：當前會計期間、啟用會計期間、系統(tǒng)起用日期初始數(shù)據(jù)錄入初始數(shù)據(jù)、檢查起用平衡性。四、現(xiàn)金收支管理1. 庫存現(xiàn)金保管a)庫存現(xiàn)金及支票存放于保險柜，保險柜密碼僅由現(xiàn)金結算會計知曉。保險柜存放于財務部專門地點，并由一定的安全設施保證。房間鑰匙和保險柜鑰匙由現(xiàn)金結算會計掌握。保險箱密碼不得向

3、任何人泄露，離開時應檢查保險箱是否關閉。大額的現(xiàn)金提取應有專門的車輛、兩人以上同行，以確?，F(xiàn)金的安全。b)支票應存放保險箱，不得事先預留印鑒。嚴禁未經(jīng)授權的部門或人員辦理貨幣資金業(yè)務和直接接觸貨幣資金。不得以任何憑證頂替庫存現(xiàn)金，企業(yè)之間不得相互借用現(xiàn)金，不準套取現(xiàn)金。2. 現(xiàn)金收支的日常管理a)公司取得的現(xiàn)金收入，應于當日送存開戶銀行。當日送存確有困難的，按開戶行確定的時間送存。b)現(xiàn)金結算會計人員從銀行提取現(xiàn)金時，應填寫支取現(xiàn)金“付款單”，并注明用途和金額，支票號碼等，經(jīng)會計核算科長批準后提取。C)未經(jīng)部門批準，不準坐支、套取現(xiàn)金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。因特殊情況需坐支

4、現(xiàn)金的應當經(jīng)過經(jīng)過批準，并在核定的范圍和限額內(nèi)進行，同時，收支的現(xiàn)金必須入賬反應。d)公司派人到外地采購時，其采購款項，一般由財務部門通過銀行匯款，不得攜帶大額現(xiàn)金到外地采購。e)公司職工預借差旅費時，財務部門應按出差時間長短，路途遠近，預算出所需金額，由出差人員填制借款單，按權限規(guī)定審批后借支。f)財務部門要加強備用金的管理，及時辦理報賬手續(xù)，嚴禁私人非公務借款。差旅費借款需在公務完畢后三日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，上次借款未清的，不得辦理新的公務借款。對不按時辦理報銷手續(xù)的，財務部門應發(fā)出書面通知，經(jīng)催辦仍不辦理報賬手續(xù)者，可從借款經(jīng)辦人下月工資獎金中抵扣。g)對于現(xiàn)金的收入，各個交款人員無特殊情況

5、一律交到我公司銀行賬戶上，現(xiàn)金結算會計不直接收受貨幣。對于特殊情況經(jīng)會計核算科長批準的現(xiàn)金收入，現(xiàn)金結算會計必須當面點清款項并驗明貨幣真假；對于當面沒有履行點驗手續(xù)而事后發(fā)現(xiàn)短缺或者假幣的，由現(xiàn)金結算會計負責。h)對于現(xiàn)金的支出，我公司統(tǒng)一使用卡卡轉(zhuǎn)賬形式，不再支付現(xiàn)金貨幣，如有特殊情況支付現(xiàn)金貨幣的，收款人必須當面點清款項并驗明貨幣真假，否則，除非有確切的證據(jù)證明短款或假幣，財務部門及現(xiàn)金結算會計不負責任。3. 庫存現(xiàn)金盤點：現(xiàn)金收付必須設置現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收付業(yè)務?，F(xiàn)金結算會計每天根據(jù)現(xiàn)金日記賬進行現(xiàn)金盤點，做到日清月結，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符，并將盤點結果報會計核算科負責人審核。財務部會計核算科應組織進行按月的現(xiàn)金盤點，發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，并根據(jù)具體情況向財務部負責人匯報，并按現(xiàn)金管理暫行條例處置。4. 現(xiàn)金的支付范圍a)給職工個人的工資、各項工資性補貼；b)支付給個人的勞務報酬；c)支付各種撫恤金、學生獎學金、喪葬補助費；d)支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費；e)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學、技術、文化、教育、衛(wèi)