固定資產(chǎn)購置驗收領(lǐng)用流程說明

1、流程說明一、流程名稱：固定資產(chǎn)購置、驗收、領(lǐng)用流程二、流程編號：GYGFC-ZW-005三、流程目的明確固定資產(chǎn)（信息產(chǎn)品除外）的購置、驗收、領(lǐng)用的整個過程四、流程目標(biāo)規(guī)范固定資產(chǎn)購置、驗收、領(lǐng)用管理工作五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人：總務(wù)部 間接負(fù)責(zé)人： 財務(wù)部門、需求部門、公司領(lǐng)導(dǎo)六、流程描述1) 申購部門根據(jù)實際需求提出設(shè)施購置申請并填寫設(shè)施購置申請單第一欄交給主管副總審批；2) 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后由總務(wù)部進(jìn)行判斷是否能夠內(nèi)部調(diào)劑；3) 對于能夠內(nèi)部調(diào)劑的總務(wù)部進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑；并同時更新設(shè)施管理卡、在設(shè)施管理一覽表中注明；4) 申購、領(lǐng)用部門辦理調(diào)劑后的領(lǐng)用手續(xù)；5) 對于不能內(nèi)部調(diào)劑的由總務(wù)部填

2、寫設(shè)施購置申請單第二欄（兩聯(lián)）交由公司主管副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批；6) 經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批后由總務(wù)部進(jìn)行購置、驗收、調(diào)試并填寫設(shè)施收貨驗收登記表；7) 對于驗收不合格的資產(chǎn)應(yīng)填寫不合格記錄并辦理退貨事宜；8) 經(jīng)驗收合格后總務(wù)部填寫設(shè)施驗收單，并將設(shè)施購置申請單第一聯(lián)、購置發(fā)票、設(shè)施驗收單報送財務(wù)部；9) 總務(wù)部應(yīng)建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理一覽表中登記，并將相關(guān)單據(jù)并存檔；10) 財務(wù)部審核后交公司主管副總、總經(jīng)理、董事長進(jìn)行審批；11) 經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長審批后到財務(wù)部進(jìn)行報銷；12) 最后由申購部門到總務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、流程文件、表單設(shè)施購置申請單設(shè)施管理卡設(shè)施收貨驗收、登記表設(shè)施驗收不合格記錄發(fā)票設(shè)施驗收單八、業(yè)務(wù)風(fēng)險固定資產(chǎn)的購買是否符合公司的要求九、流程控制點公司領(lǐng)導(dǎo)審批設(shè)施購置申請單控制目的：確保所購資產(chǎn)是必須的控制手段：公司主管副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長的審批控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境控制程序固定資產(chǎn)購置的驗收控制目的：確保購置資產(chǎn)的質(zhì)量控制手段：驗收并填寫設(shè)施驗收單，不合格設(shè)施填寫設(shè)施驗收不合格記錄