固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理

1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理【實驗資料】1、 初始設(shè)置（1）、控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用日期2011年01月折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法（二）折舊匯總分配周期：1個月當(dāng)“月初已計提月份=可使用月份-1”時，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112;固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼=序號”自動編碼，卡片序號長度為“3”賬務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬;對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1601固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目：1602累計折舊。補充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601；累計折舊缺省入賬科目：16022、 資

2、產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬性01交通運輸設(shè)備4%正常計提02電子設(shè)備4%正常計提03其他4%正常計提（3）、部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目綜合部、采購部管理費用-折舊費銷售部銷售費用研發(fā)部制造費用（4）、增減方式的對應(yīng)入賬科目增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增加方式：直接購入100201，工行減少方式：毀損1606，固定資產(chǎn)（5）、原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限（年）開始使用日期原值（元）累計折舊（元）對應(yīng)折舊科目名稱轎車01管理室直接購入102008-11-01500 00070 000管理費用-折舊費運輸車01采購部直接購入102009-12-01260 00

3、050 000管理費用-折舊費計算機02研發(fā)部直接購入52009-12-0110 0003 000制造費用復(fù)印機02銷售部直接購入52009-12-0130 0007 000銷售費用合計800 000130 000注：凈殘值率均為4%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法（二）。3、 日常及期末業(yè)務(wù)（1）、1月21日，研發(fā)部購買打印機一臺，價值3 000元，凈殘值率4%，預(yù)計使用年限5年。（2）、1月31日，計提本月折舊費用。（3）、1月31日研發(fā)部計算機毀損一臺。（4）、2月10日，采購部的運輸車添置新配件10 000元。（5）、2月20日，研發(fā)部的一臺打印機轉(zhuǎn)移到采購部?！緦嶒瀮?nèi)

4、容】1、固定資產(chǎn)初始設(shè)置2、固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)3、固定資產(chǎn)期末處理4、因定資產(chǎn)下月業(yè)務(wù)（1）、建立賬套（2）、補充參數(shù)設(shè)置（3）、設(shè)置資產(chǎn)類別（4）、設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目（5）、設(shè)置增減方式 對應(yīng)科目（6）、輸入固定資產(chǎn)原始卡片（1）、資產(chǎn)增加（2）、計提折舊（3）、資產(chǎn)減少（1）、資產(chǎn)原值增加（2）、資產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移【實驗要求】以“陳力”的身份進行固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理。引入賬套“實驗三”賬套數(shù)據(jù)【操作指導(dǎo)】1、 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 在系統(tǒng)管理中啟用固定資產(chǎn)子系統(tǒng)、 賬套主管身份登錄系統(tǒng)管理。、 執(zhí)行“賬套-啟用：”命令，打開“系統(tǒng)統(tǒng)啟用”對話框，單擊選中“FA固定資產(chǎn)管理”復(fù)先框，彈出“日歷”對話框，選

5、擇固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用日期為“2011-01-01”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確實要啟用當(dāng)前系統(tǒng)嗎？”信息提示框，單擊“是”按鈕返回。 啟動并注冊用友暢捷通t3軟件。以“陳力的身份啟動并注冊用友暢捷通T3軟件”以用戶名“81”密碼“1”；賬套號為“888”；會計年度“2011年”；日期為“2011-01-31”。（1）、建立賬套 菜單路徑：單擊“固定資產(chǎn)”。、彈出“這是第一次打開此賬套，還未進行過初始化，是否進行初始化？”信息提示框，單擊“是”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А睂υ捒?。、在“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?約定與說明”對話框中，仔細閱讀相關(guān)條款，單擊“我同意”單選按鍵。、 單擊“下一步”按鍵

6、，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?啟用月份”對話框，選擇賬套啟用月份“2001-01”、 單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?折舊信息”對話框，選中“本賬套計提折舊”復(fù)選框；選擇折舊方法“平均年限法（二）”，折舊分配周期“1個月”；選中“當(dāng)月初已計提月份=可使用月份-1時，將剩余折舊全部提足”復(fù)選框。、 單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?編碼方式”對話框。確定資產(chǎn)類別編碼長度”2112“；單擊“自動編號”單選按鈕，選擇固定資產(chǎn)編碼方式“類別編號+部門編號+序號”，選擇序號長度“3”。、 單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?賬務(wù)接口”地話框。選中“與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬”復(fù)

7、選框；選擇固定資產(chǎn)的對賬科目“1601固定資產(chǎn)”，累計折舊的對賬科目“1602累計折舊”。、 單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)?完成”對話框，單擊“完成”按鈕，完成本幾項磁的初始化，彈出“是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對新賬套的所有設(shè)置”提示框。、 單擊“是”按鈕，彈出“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”提示框，單擊“確定”按鈕。（2）、補充參數(shù)設(shè)置 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-設(shè)置-選項同”。選擇“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項卡。選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”復(fù)選；選擇缺省入賬科目為“1601固定資產(chǎn)”、“1602累計折舊”，單擊“確定”按鈕。（3）、設(shè)置資產(chǎn)類

8、別 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-設(shè)置-資產(chǎn)類別“。、單擊“增加”按鈕，輸入類別名稱“交通運輸設(shè)備”，凈殘值率“4%”；選擇計提屬性“正常計提”，折舊方法“平均年限法（二）”，卡片樣式“通用樣式”，單擊“保存”按鈕、同理，完成其他資產(chǎn)類別的設(shè)置。（4）、設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-設(shè)置-部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置”。、選擇部門“綜合部”單擊“修改”按鈕。、選擇折舊科目“660205管理費用/折舊費”，單擊“保存”按鈕。、同理，完成其他部門對應(yīng)折舊科目的設(shè)置。（5）、設(shè)置增減方式的對應(yīng)科目 菜單路徑：“固定資產(chǎn)設(shè)置-部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置”。、在左邊列表框中，單擊增加方式“直接購入”，單擊“修改

9、”按鈕。輸入對應(yīng)入賬科目“100201工行戶”，單擊“保存”按鈕。、同理，輸入減少方式“毀損”的對應(yīng)入賬科目“1606固定資產(chǎn)清理”。（6）、輸入固定資產(chǎn)原始卡片 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-卡片-錄入原始卡片“。 、選擇固定資產(chǎn)類別“01交通運輸設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”進入“固定資產(chǎn)卡片錄入”窗口。、輸入固定資產(chǎn)名稱“轎車”；雙擊部門名稱選擇“總經(jīng)理辦公室”；雙擊增加方式選擇“直接購入”；雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入開始使用日期“2008-11-01”；輸入原值“500000”，累計折舊“70000”；輸入使用年限“10年”；其他信息自動算出。、單擊“保存”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)成功保存！”信息提示框，單

10、擊“確定”按鈕。、同理，完成其他固定資產(chǎn)卡片的輸入。2、 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù) （1）、資產(chǎn)增加（業(yè)務(wù)1） 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-卡片-資產(chǎn)增加”。、選擇資產(chǎn)類別：“02電子設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進入“固定資產(chǎn)卡片新增”窗口。、輸入固定資產(chǎn)名稱“打印機”；雙擊使用部門選擇“研發(fā)部”；雙擊增加方式選擇“直接購入”; 雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入原值“3000”，可使用年限“5年”，開始使用日期“2011-01-21”。、單擊“保存”按鈕，進入“填制憑證”窗口。、選擇憑證類型“付款憑證”修改制單日期、附件數(shù)，單擊“保存”按鈕。（2）、計提折舊（業(yè)務(wù)2） 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-處理計提本月折舊”。

11、、系統(tǒng)彈出“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否要繼續(xù)？”信息提示框，單擊“是”按鈕，彈出“是否要查看折舊清單？”提示框，單擊“否”按鈕。、系統(tǒng)計提折舊完成后進入“折舊分配表”窗口，單擊“憑證”按鈕，進入“填制憑證”窗口，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊保存“按鈕。（3）、資產(chǎn)減少（業(yè)務(wù)3） 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-卡片-資產(chǎn)減少”。、選擇卡片編號“00004”單擊“確定”按鈕。、選擇減少方式“毀損”，單擊“確定”按鈕，進入“填制憑證”窗口。、選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，修改其他項目，單擊“保存”按鈕。3、 固定資產(chǎn)期末處理（1）、賬表管理 菜單路徑：“固定資產(chǎn)-賬表-我的賬表”。、單擊“折舊表”，選擇“（部門

12、）折舊計提匯總表”。、單擊“打開”按鈕，打開“條件”對話框。、選擇期間“2011.01”，匯總部門“1-3”，單擊“確定”按鈕。（2）、結(jié)賬 菜單路徑“固定資產(chǎn)-處理-月末結(jié)賬”。、單擊“開始結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)自動檢查與賬務(wù)系統(tǒng)的對賬結(jié)果，單擊“確定”按鈕后，彈出“月末結(jié)賬成功完成！”提示框。、單擊“確定”按鈕。4、 固定資產(chǎn)下月業(yè)務(wù)以“×××”身份注冊重新進入用友暢捷通T3軟件。用戶名“×××”；密碼“×”；賬套“×××”；會計年度“2011年”；日期“2011-02-28”。（1）、資產(chǎn)原值增加（業(yè)務(wù)4） 菜單路徑“”固定資產(chǎn)-卡片-變動單-