公司財(cái)務(wù)分析模板

1、 公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)分分析析報(bào)報(bào)告告一一、公公司司基基本本情情況況公公司司名名稱稱法法人人注注冊冊資資本本（萬萬元元）股股東東主主要要設(shè)設(shè)備備設(shè)設(shè)備備數(shù)數(shù)量量（臺臺）主主要要產(chǎn)產(chǎn)品品計(jì)計(jì)量量單單位位二二、經(jīng)經(jīng)營營成成果果項(xiàng)項(xiàng)目目明明細(xì)細(xì)20172017年年20172017年年環(huán)環(huán)比比增增減減比比例例（% %）1010月月9 9月月營營業(yè)業(yè)收收入入#DIV/0!營營業(yè)業(yè)利利潤潤（不不含含免免稅稅收收入入）#DIV/0!利利潤潤總總額額#DIV/0!凈凈利利潤潤#DIV/0!營營業(yè)業(yè)利利潤潤率率（不不含含免免稅稅收收入入）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!三三、主主要要財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)分分析

2、析營營業(yè)業(yè)收收入入環(huán)環(huán)比比及及同同期期增增減減明明細(xì)細(xì)表表收入項(xiàng)目明細(xì)2017年2017年環(huán)比增減比例（%）10月9月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!其其他他#DIV/0!合合計(jì)計(jì)0.000.00#DIV/0!分分析析：營營業(yè)業(yè)利利潤潤環(huán)環(huán)比比及及同同期期增增減減明明細(xì)細(xì)表表營營業(yè)業(yè)利利潤潤項(xiàng)項(xiàng)目目明明細(xì)細(xì)20172017年年20172017年年環(huán)環(huán)比比增增減減比比例例（% %）1010月月9 9月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!10月份營業(yè)收入構(gòu)成其他1-10月份累計(jì)營業(yè)收入構(gòu)成其他收入項(xiàng)目明細(xì)環(huán)比增

3、減比例（%）#DIV/0!其其他他#DIV/0!合合計(jì)計(jì)0.000.00#DIV/0!分分析析：稅稅金金和和期期間間費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)表表項(xiàng)項(xiàng)目目20172017年年20162016年年增增減減金金額額1-101-10月月1-101-10月月稅稅金金及及附附加加0.00銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用0.00管管理理費(fèi)費(fèi)用用0.00財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用0.00合合 計(jì)計(jì)0.000.000.00稅稅金金及及附附加加銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用管管理理費(fèi)費(fèi)用用財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用四四、融融資資情情況況10月份營業(yè)利潤構(gòu)成其他1-10月份累計(jì)營業(yè)利潤構(gòu)成其他金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)授授信信額額度度短短貸貸金金額額長長貸貸金金額額合合計(jì)計(jì)五五、稅

4、稅金金情情況況項(xiàng)項(xiàng)目目20172017年年1010月月20172017年年1-101-10月月1010月月份份實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)稅稅金金1010月月份份實(shí)實(shí)繳繳稅稅金金累累計(jì)計(jì)實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)稅稅金金增增值值稅稅印印花花稅稅城城建建稅稅所所得得稅稅代代繳繳個個人人所所得得稅稅土土地地使使用用稅稅房房產(chǎn)產(chǎn)稅稅土土地地增增值值稅稅車車船船稅稅教教育育費(fèi)費(fèi)附附加加合合計(jì)計(jì)0.000.000.00實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)稅稅金金分分析析：1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份實(shí)現(xiàn)稅金10月份實(shí)繳稅金累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅金累計(jì)實(shí)繳稅金六六、生生產(chǎn)產(chǎn)成成本本分

5、分析析產(chǎn)產(chǎn)品品名名稱稱計(jì)計(jì)量量單單位位1010月月份份產(chǎn)產(chǎn)量量1010月月份份銷銷量量分分析析：七七、主主要要客客商商明明細(xì)細(xì)20172017年年1-101-10月月份份主主要要客客戶戶銷銷售售明明細(xì)細(xì)序序號號 客客戶戶名名稱稱主主要要業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)1 12 23 34 45 56 67 78 89 91.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份實(shí)現(xiàn)稅金10月份實(shí)繳稅金累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅金累計(jì)實(shí)繳稅金1010合合計(jì)計(jì)八八、財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)分分析析1 1、償償債債能能力力分分析析項(xiàng)項(xiàng)目目指指標(biāo)標(biāo)名名稱稱20172017年年20

6、162016年年1-91-9月月1-91-9月月短短期期償償債債能能力力流流動動比比率率速速動動比比率率長長期期償償債債能能力力資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債率率產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)比比例例有有形形凈凈值值債債務(wù)務(wù)率率付付息息能能力力利利息息保保障障倍倍數(shù)數(shù)分分析析：2 2、盈盈利利能能力力分分析析項(xiàng)項(xiàng)目目指指標(biāo)標(biāo)名名稱稱20172017年年20162016年年1-91-9月月1-91-9月月銷銷售售回回報(bào)報(bào)率率銷銷售售利利潤潤率率銷銷售售凈凈利利率率投投資資回回報(bào)報(bào)率率總總資資產(chǎn)產(chǎn)凈凈利利率率總總資資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)報(bào)酬酬率率分分析析：3 3、運(yùn)運(yùn)營營能能力力分分析析指指標(biāo)標(biāo)名名稱稱20172017年年20162016年年同同

7、期期增增減減1-91-9月月1-91-9月月應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天天數(shù)數(shù)0應(yīng)應(yīng)付付賬賬款款周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天天數(shù)數(shù)0存存貨貨周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天天數(shù)數(shù)0營營業(yè)業(yè)周周期期000分分析析：4 4、現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量分分析析項(xiàng)項(xiàng)目目指指標(biāo)標(biāo)名名稱稱20172017年年1-91-9月月現(xiàn)現(xiàn)金金保保障障能能力力分分析析銷銷售售商商品品收收到到現(xiàn)現(xiàn)金金與與主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入比比率率獲獲取取現(xiàn)現(xiàn)金金能能力力分分析析資資產(chǎn)產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)金金回回收收率率分分析析：九九、公公司司經(jīng)經(jīng)營營情情況況簡簡要要分分析析占占股股比比例例董董事事會會成成員員監(jiān)監(jiān)事事會會成成員員年年產(chǎn)產(chǎn)能能本本月月產(chǎn)產(chǎn)量量產(chǎn)產(chǎn)能能利利用用率率備備注注#DIV/

8、0!#DIV/0!#DIV/0!單位：萬元20172017年年20162016年年同同期期增增減減比比例例（% %）1-101-10月月1-101-10月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!單位：萬元2017年2016年同期增減比例（%） 公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)分分析析報(bào)報(bào)告告股股東東營營業(yè)業(yè)收收入入環(huán)環(huán)比比及及同同期期增增減減明明細(xì)細(xì)表表1-10月1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!單位：萬元20172017年年20162016年年同

9、同期期增增減減比比例例（% %）1-101-10月月1-101-10月月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他收入構(gòu)成對比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月分分析析：營營業(yè)業(yè)利利潤潤環(huán)環(huán)比比及及同同期期增增減減明明細(xì)細(xì)表表1-10月份累計(jì)營業(yè)收入構(gòu)成其他同期增減比例（%）#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!單位：元增增減減比比例例（% %）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1.00 0.50 0.00 稅金及附加銷售費(fèi)用管

10、理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用2017年 1-10月2016年 1-10月1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他營業(yè)利潤構(gòu)成對比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月分分析析：稅稅金金和和期期間間費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)表表稅稅金金及及附附加加銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用管管理理費(fèi)費(fèi)用用財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用1-10月份累計(jì)營業(yè)利潤構(gòu)成其他單位：萬元匯匯票票金金額額（應(yīng)應(yīng)付付票票據(jù)據(jù)）借借款款期期間間授授信信額額度度利利用用率率單位：元累累計(jì)計(jì)實(shí)實(shí)繳繳稅稅金金0.0010月份實(shí)現(xiàn)稅金增值稅印花稅城建稅所得稅代繳個人所得稅土地使用稅房產(chǎn)稅土地增值稅車船稅20172017年年1-101-10月月實(shí)

11、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)稅稅金金分分析析：1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份實(shí)現(xiàn)稅金10月份實(shí)繳稅金累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅金累計(jì)實(shí)繳稅金單位：元當(dāng)當(dāng)月月成成本本銷銷售售成成本本銷銷售售價價格格單單位位毛毛利利率率#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!單位：萬元 銷銷售售金金額額1.00 0.90 0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1357910月份實(shí)現(xiàn)稅金10月份實(shí)繳稅金累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅金累計(jì)實(shí)繳稅金分分析析：20172017年年1-101-10月月份份主主要要客客戶戶銷銷售售

12、明明細(xì)細(xì)主主要要業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)0.00同同期期增增減減備備注注0參考比率為2:1，一般來說，比率越高，企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)0參考比率為1:1，一般來說，比率越高，企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)0.00%一般認(rèn)為，公司的資產(chǎn)負(fù)債率的適宜水平在40%60%0參考比率為1:1，一般來說，比率越低，表明企業(yè)長期償債能力越強(qiáng)0理想的有形凈值債務(wù)率一般為1:1，從長期償債能力來講，指標(biāo)越低越好0.00倍數(shù)越大，說明企業(yè)支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)同同期期增增減減備備注注0.00%0.00%0.00%該指標(biāo)越高，表明公司投入產(chǎn)出水平越高，資產(chǎn)運(yùn)營越有效0.00%反映公司運(yùn)用全部資產(chǎn)所獲得利潤的水平，指標(biāo)值越高，表明企業(yè)的資產(chǎn)

13、利用效率越高備備注注指指標(biāo)標(biāo)公公式式社會平均值為46天，周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說明流動資金使用效率越好計(jì)算期天數(shù)/銷售收入*應(yīng)收賬款平均余額分分析析：分分析析：通常周轉(zhuǎn)天數(shù)越長越好，說明公司可以更多的占用貨款來補(bǔ)充營運(yùn)資本計(jì)算期天數(shù)/銷售成本*應(yīng)付賬款平均余額周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，說明存貨變現(xiàn)的速度越快，企業(yè)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)計(jì)算期天數(shù)/銷售成本*平均存貨一般情況下，營業(yè)周期短，說明資金周轉(zhuǎn)速度快存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)20162016年年同同期期增增減減比比例例（% %）備備注注1-91-9月月0正常周轉(zhuǎn)企業(yè)該指標(biāo)應(yīng)該1，說明企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營效率較高、應(yīng)收賬款管理較好0.00%回收率越高，說明收回的資金占付出資金的比例高，損失小，回收率低則損失較大。分分析析：分分析析：1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他收入構(gòu)成對比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月稅稅金金及及附附加加銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用管管理理費(fèi)費(fèi)用用財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 其他營業(yè)利潤構(gòu)成對比10月9月2017年 1-10月2016年 1-10月備備注注10月份實(shí)現(xiàn)稅金增值稅印花稅城建稅所得稅代繳個人所得稅土地使用稅房產(chǎn)稅土地增值稅車船稅指指標(biāo)標(biāo)公公式式流動資產(chǎn)/流動負(fù)債(流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債負(fù)債總額/資產(chǎn)總額負(fù)債總額/所有者權(quán)益總負(fù)