處理好社會養(yǎng)老保險制度的五大基本關系

1、處理好社會養(yǎng)老保險制度的五大基本關系老年是人生必然要經(jīng)歷的階段，以化解老年收入風險為目標的社會養(yǎng)老保險制度則構成了現(xiàn)代社會保障體系中的重要組成部分。社會養(yǎng)老保險制度的合理安排與順利運行，不僅是社會保障制度健康發(fā)展的關鍵性標志，而且是當代社會文明進步程度的具體體現(xiàn)，并關系到整個社會經(jīng)濟的持續(xù)和健康發(fā)展，從而受到了世界各國的高度重視。近30多年來，針對社會養(yǎng)老保險制度的各種改革方案在不同國家先后出現(xiàn)，中國更是以改革開放和對傳統(tǒng)社會保障體系進行全面而深刻的變革為背景，創(chuàng)建了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的新型養(yǎng)老保險制度，并即將實現(xiàn)制度全覆蓋。然而，如何實現(xiàn)社會養(yǎng)老保險制度的良性發(fā)展，仍然是包括中國在內(nèi)的

2、許多國家都在努力探尋的重要主題。換言之，社會養(yǎng)老保險制度的良性運行與可持續(xù)發(fā)展還沒有找到具有普適性的路徑。從社會養(yǎng)老保險制度所肩負的使命與可持續(xù)發(fā)展視角出發(fā)，我認為，在制度實踐中特別需要處理好如下五大基本關系：1. 公平與效率的關系。公平與效率是社會養(yǎng)老保險制度建設中必須妥善處理的一對基本關系，并客觀上構成了社會養(yǎng)老保險制度能否健康、持續(xù)發(fā)展的先決條件。一方面，公平是社會養(yǎng)老保險制度追求的根本目標，是這一制度的本質(zhì)體現(xiàn)。評價社會養(yǎng)老保險制度優(yōu)劣的客觀標準，是看這一制度是否能夠有效地保障人們的老年生活，并促進社會公平或縮小社會不公平，包括不同群體之間的權益公平（橫向公平）與不同代際之間的權益公平

3、（縱向公平）。另一方面，在社會養(yǎng)老保險制度的管理及運行中，又需要努力提高其效率，比如充分利用社會機制、市場機制，發(fā)揮相關社會組織的作用等，促使社會養(yǎng)老保險制度發(fā)揮出更大、更好的功能與效果。近年來，在依照社會保險法持續(xù)推進并鞏固職工基本養(yǎng)老保險制度的同時，伴隨著農(nóng)村居民與城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險制度的全覆蓋，這一制度的普惠性正在得到日益明顯的體現(xiàn)，這可以視為公平性有所提高，但總體來看，不同群體之間的差距依然巨大，代際之間的負擔不公問題尚未找到有效解決方案。不僅如此，整個社會養(yǎng)老保險制度的管理及運行成本偏高，效率還有很大的提升空間。因此，我國社會養(yǎng)老保險制度的改革應當堅持公平的根本價值取向，同時還要注

4、重提高效率。在如何對待社會養(yǎng)老保險制度效率問題上，首先，需要了解并充分認識到，社會養(yǎng)老保險制度的效率不等同于單純的經(jīng)濟效率，它分宏觀效率與微觀效率兩個層次。社會養(yǎng)老保險制度的宏觀效率，應當是這一制度可以創(chuàng)造或產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、政治效能、社會效果和倫理道德效應的總和；社會養(yǎng)老保險制度的微觀效率，則是指社會養(yǎng)老保險制度在管理與運行中的效率。在實踐中，社會養(yǎng)老保險制度需要高度重視微觀效率，但這一制度畢竟不是經(jīng)濟政策或經(jīng)濟制度，它更要注重宏觀效率并服從宏觀效率。因此，社會養(yǎng)老保險制度的效率不能簡單地用微觀效率指標來衡量，不能只算經(jīng)濟投入賬，而要算經(jīng)濟投入后的連鎖效應以及由此帶來的經(jīng)濟、政治、社會、倫理道

5、德大循環(huán)的大賬。其次，許多國家社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展的實踐表明，社會養(yǎng)老保險制度的宏觀效率其實來源于公平的制度設計與高效的管理及運行機制，并服務于社會養(yǎng)老保險制度追求公平的目標。因此，社會養(yǎng)老保險制度應當追求宏觀效率，同時努力提高微觀效率，但提高微觀效率不能損害宏觀效率，只有將宏觀效率與微觀效率有機地統(tǒng)一起來，才是符合社會養(yǎng)老保險制度本質(zhì)要求并實現(xiàn)這一制度健康、持續(xù)發(fā)展的合理取向。2. 政府與市場的關系。政府主導社會養(yǎng)老保險制度既是其作為公共物品的內(nèi)在要求，也是現(xiàn)代政府合法性的重要來源，更是政府履行公共職責的具體體現(xiàn)。在各國發(fā)展實踐中，政府在社會養(yǎng)老保險制度中的主導責任，主要包括推動立法、財政支

6、持、管理監(jiān)管等。然而，就像市場不是萬能的，政府也不是萬能的。政府主導社會養(yǎng)老保險制度不等于政府包辦社會養(yǎng)老保險和排斥市場介入，而是同樣需要合理利用市場機制。中外社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展實踐表明，突出發(fā)揮政府主導作用是這一制度健康、持續(xù)發(fā)展的根本保證，而理性利用市場機制則是讓這一制度更好地發(fā)揮保障功能的重要條件。特別是在建立基金制的條件下，如我國基本養(yǎng)老保險制度中的個人賬戶基金和作為戰(zhàn)略儲備的全國社會保障基金，與資本市場對接即是確保其規(guī)避貶值風險的必由之路。因此，應當在不損害社會養(yǎng)老保險制度公平性的條件下，充分利用市場機制，調(diào)動市場資源，共同促使社會養(yǎng)老保險制度更好地發(fā)展。需要指出的是，社會養(yǎng)老保險

7、制度對市場機制的利用，是為了彌補政府功能的不足，而不是讓市場機制代替政府，故而在制度發(fā)展中應當堅持政府的主導。3. 權利與義務的關系。作為政府信譽擔保并給予相應財力扶持的基本社會保障制度，社會養(yǎng)老保險主要通過勞資雙方分擔責任來建立基金，以確保參保人退休后的經(jīng)濟收入來源，因此，承擔繳費義務是國民享受社會養(yǎng)老保險待遇的前提，從而體現(xiàn)了權利與義務相對應的原則。這一制度的主要功能是通過互助型的制度設計來解決制度參加者的老年生活問題，它的主要方式是不同收入人群之間的適度再分配和平滑個人一生收入。無論是現(xiàn)收現(xiàn)付還是基金積累制的制度設計，都是以一定的收入替代率為目標，以財務收支平衡為運營原則的。因此，分享社

8、會發(fā)展成果主要不是依靠社會養(yǎng)老保險制度來完成的，而是應當通過國民養(yǎng)老津貼和老年服務等制度設計來實現(xiàn)。對社會養(yǎng)老保險制度而言，權利與義務相結合還包含著另一層含義。即在現(xiàn)代社會，社會保障權是公民的一項權利，而不是政府的恩賜和施舍。保障國民的社會保障權利是政府的基本責任，國民構成了社會保障制度中的權利主體，政府以及企業(yè)、社會則構成了社會保障制度中的責任主體。社會保障制度對于國民而言，突出強調(diào)的是權利，當然國民也應對個人參加制度負責；對政府及企業(yè)、社會而言，突出強調(diào)的則是責任與義務。而不同的社會保障項目，權利與義務關系也會存在著差異。前已述及，對社會養(yǎng)老保險制度而言，權利與義務是相對應的。而對社會救助

9、和社會福利制度而言，則更多強調(diào)的是政府維護公民的生存權與發(fā)展權。我國已經(jīng)理性地選擇了以繳費型社會保險為主體的社會保障體系建設之路，權利與義務的結合也就更為緊密。強調(diào)國民承擔相應義務并實現(xiàn)互助共濟，其實是實現(xiàn)制度可持續(xù)發(fā)展的重要條件。4. 本土化與國際性的關系。在社會養(yǎng)老保險制度建設中尊重國情和借鑒國際經(jīng)驗，實質(zhì)上是如何處理好社會養(yǎng)老保險制度中的本土化與國際性關系問題。社會養(yǎng)老保險制度的公平價值取向、法律規(guī)范、政府主導、互助共濟與風險分擔等固有特征，是社會養(yǎng)老保險制度國際性的體現(xiàn)。然而，這一制度畢竟是主權國家范疇內(nèi)的制度安排，必然要受到所在國家的政治、經(jīng)濟、社會乃至歷史文化傳統(tǒng)等的綜合影響，從而

10、不可避免地要打上本土化的烙印。對我國而言，社會養(yǎng)老保險制度的建設與完善應當將本土化與國際性有機結合起來，既尊重國情，又體現(xiàn)制度發(fā)展的客觀規(guī)律。尊重國情意味著社會養(yǎng)老保險制度需要正視我國將長期處于社會主義初級階段、社會經(jīng)濟發(fā)展不平衡的現(xiàn)實和深厚的歷史文化傳統(tǒng)，以及現(xiàn)階段面臨的挑戰(zhàn)與困難；尊重制度發(fā)展規(guī)律意味著要在制度安排中真正消除中國特色的“身份”差異等，體現(xiàn)制度的公平取向，盡快實現(xiàn)制度統(tǒng)一，并不斷增進國民福祉，實現(xiàn)國民福利與國民經(jīng)濟同步發(fā)展。從現(xiàn)實出發(fā)，短期內(nèi)應當充分考慮國情，循序漸進地推動制度改革；長期來看，則應當尊重制度發(fā)展的客觀規(guī)律，實現(xiàn)制度的可持續(xù)發(fā)展。應當努力避免的是，以尊重國情為由

11、來扭曲社會養(yǎng)老保險制度，導致制度異化。5. 國民福利與國家競爭力的關系。在經(jīng)濟全球化背景下，提升國家競爭力，是提升國民福利的前提和基礎。與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應的國民福利，又會對提升國家競爭力產(chǎn)生促進作用。從國際經(jīng)驗看，缺乏社會保障或福利不足的國家，通常也是國家競爭力薄弱的國家，即使短期內(nèi)可以通過犧牲人民福利來獲得快速發(fā)展，最終依然不得不采取健全社會保障制度和增進國民福利來維持國家競爭力；而社會保障制度健全、國民福利較好的國家，通常能夠維持較強的國家競爭力，當然它還與所在國家的人口因素、發(fā)展階段、社會結構乃至歷史文化等因素緊密相關。在處理國民福利與國家競爭力關系時，必須避免兩種片面取向：一種是將國

12、民福利與國家競爭力對立起來，簡單地認為國民福利的增長一定會損害國家競爭力；另一種是以北歐高福利國家為實例，認為只有福利國家才能提高與保持國家競爭力，并將其視為放之四海而皆準的真理。前者忽略了這樣的歷史事實，正是現(xiàn)代社會保障制度的產(chǎn)生與發(fā)展，才促使資本主義社會由野蠻階段進化到文明時代，正是國民福利能夠與國民經(jīng)濟同步發(fā)展，才維系了發(fā)達國家長久的和諧、穩(wěn)定與繁榮。后者充分肯定了北歐國家作為世界上福利水準最高的國家，其國家競爭力確實得到了維護，但忽略了北歐國家人口少、資源豐、200多年資本主義積累了豐厚的物質(zhì)財富等條件。我國應當冷靜、客觀地借鑒國外經(jīng)驗與教訓，妥善處理好國民福利與國家競爭力的關系。一方

13、面，應當承認國民福利與國家競爭力之間的正相關關系，不能以擔心損害國家競爭力為由，忽視人們的福利需求，不能只強調(diào)創(chuàng)造與積累財富而忽略對財富的合理分配。另一方面，我國又是一個人口眾多、資源并不豐裕、物質(zhì)財富積累有限并且正處于發(fā)展中的國家，這種現(xiàn)實國情決定了在相當長時期內(nèi)都不可能走北歐福利國家的道路。對我國而言，健全的社會保障制度，適度的國民福利，將是維持并提升國家競爭力的重要條件。殘缺的社會保障制度，或者超前的高福利建設，都會對國家長期競爭力產(chǎn)生損害。因此，應采取循序漸進的策略，從不斷縮小差距入手，逐步建立起公平、普惠的社會保障制度，并需要堅持以繳費型社會保險為主體，走多層次的社會化發(fā)展道路。社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展需要處理好的公平與效率、政府與市場、權利與義務、本土化與國際性、國民福利與國家競爭力這五大基本關系，實際上都是公平與效率問題的深化和演化。妥善處理這五大基本關系，應當建立在對公平與效率問題正確認識的基礎之上。正確認識公平與效率問題，是社會養(yǎng)老保險制度理論研究需要解決的最基礎問題，也是社會養(yǎng)老保險制度獲得良性發(fā)展的理論基石。然而，很長時間以來，理論學術界存在將效率問題簡化為經(jīng)濟效率的現(xiàn)象，影響了社會養(yǎng)老保險制度理論的全面發(fā)展和對社會養(yǎng)老保險制度效果的客觀評價。正因為如此，張怡恬博士的這本社會養(yǎng)老保險制度效率論，才顯示出了與眾不同的特殊價值。該書將社會養(yǎng)老保