商業(yè)保理基礎(chǔ)知識(shí)和模式

1、商商 業(yè)業(yè) 保保 理理 0101商業(yè)保理基本概念商業(yè)保理基本概念0303商業(yè)保理運(yùn)作商業(yè)保理運(yùn)作0202保理市場需求保理市場需求Contents目錄0404商業(yè)保理相關(guān)管理辦法商業(yè)保理相關(guān)管理辦法0505商業(yè)保理其他模式商業(yè)保理其他模式商業(yè)保理基本概念商業(yè)保理基本概念 保理概念概念 又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售的貨物銷售/ /服務(wù)合同所產(chǎn)生的服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)）。保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)）。 由保理商向其提供資金融通、由保理商向其提供資金融通、買方資信

2、評估、銷售賬戶管理、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。應(yīng)收賬款保理模式應(yīng)收賬款保理模式3.3.應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押商業(yè)保理的基本服務(wù)商業(yè)保理的基本服務(wù)貿(mào)易融資銷售賬戶管理應(yīng)收賬款催收信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保ACBD收到買方的應(yīng)收賬款后，立刻對賣方提供融資對逾期賬款進(jìn)行催收定期提供賣方應(yīng)收賬款的回款情況、逾期賬款情況、賬齡分析等對賣方信用額度內(nèi)的應(yīng)收賬款提供100%壞賬擔(dān)保保理的分類保理的分類按當(dāng)事方所處地按當(dāng)事方所處地域分：域分： 國際保理國際保理 國內(nèi)保理國內(nèi)保理按是否有追索權(quán)按是否有追索

3、權(quán)分：分： 有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理 無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理按是否提供融資按是否提供融資分：分： 到期保理到期保理 融資融資保理保理按貨款是否付保按貨款是否付保理商分：理商分： 公開型保理公開型保理 隱蔽型保理隱蔽型保理保理市場需求保理市場需求中小企業(yè)在國內(nèi)情況中小企業(yè)在國內(nèi)情況99%50%50%n 中國中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99 %n 中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重超過50%n 上繳稅收為國家稅收總額的50%左右數(shù)據(jù)告訴我們：數(shù)據(jù)告訴我們： 中小企業(yè)市場的發(fā)展?jié)摿艽?！中小企業(yè)市場的發(fā)展?jié)摿艽螅?0%企業(yè)資產(chǎn)分配情況1.1.我國中小企業(yè)貸款僅占

4、全國金融機(jī)構(gòu)貸款的我國中小企業(yè)貸款僅占全國金融機(jī)構(gòu)貸款的22%22%；2.2.我國企業(yè)應(yīng)收賬款總量為我國企業(yè)應(yīng)收賬款總量為6 6萬個(gè)億，占企業(yè)資產(chǎn)的萬個(gè)億，占企業(yè)資產(chǎn)的30%30%左右，全國左右，全國90% 90% 以上的企業(yè)無法順利地收到應(yīng)收賬款。以上的企業(yè)無法順利地收到應(yīng)收賬款。中小企業(yè)的應(yīng)收賬款中小企業(yè)的應(yīng)收賬款22%全國金融機(jī)構(gòu)貸款商業(yè)保理的運(yùn)作商業(yè)保理的運(yùn)作商業(yè)保理的特點(diǎn)商業(yè)保理的特點(diǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)、高收益高收益安全優(yōu)質(zhì)安全優(yōu)質(zhì)高效直接高效直接付款方均為大型企業(yè)或終端；付款方均為大型企業(yè)或終端；信用有保障信用有保障保理業(yè)務(wù)周期短，單筆金額少；保理業(yè)務(wù)周期短，單筆金額少；保理資金投放均為

5、短期發(fā)放；保理資金投放均為短期發(fā)放；盈利模式多樣、收益較高。盈利模式多樣、收益較高。直接收購買家的應(yīng)收賬款。直接收購買家的應(yīng)收賬款。銀 行商業(yè)保商業(yè)保理公司理公司賣賣 方方買買 方方1.綜合綜合授信融資授信融資4.償還償還本息本息2.保理預(yù)保理預(yù)付款付款3.買方買方還款還款商業(yè)保理業(yè)務(wù)基本模式商業(yè)保理業(yè)務(wù)基本模式商業(yè)保理商業(yè)保理“再保理再保理”模式模式賣賣 方方買買 方方銀行或銀行或再保理公再保理公司司商業(yè)保商業(yè)保理公司理公司1.下單下單2.供貨供貨3.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓4.提供保理融資提供保理融資6.再保再保理融資理融資7.到期回款到期回款商業(yè)保商業(yè)保理公司理公司賣賣 方方買買 方方銀

6、銀 行行 保理保理資金池資金池1.建立資建立資金池金池2.應(yīng)收賬應(yīng)收賬款單據(jù)款單據(jù)3.應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款質(zhì)押或再轉(zhuǎn)讓質(zhì)押或再轉(zhuǎn)讓4.銀行逐筆融銀行逐筆融資資5.保理預(yù)付保理預(yù)付款款6.買方買方還款還款7.償還本金償還本金到資金池到資金池商業(yè)保理公司商業(yè)保理公司的解決方案的解決方案銀行的銀行的解決方案解決方案商業(yè)保理盈利模式商業(yè)保理盈利模式資金利息：6%-10%管理費(fèi)：1%-3%監(jiān)管質(zhì)押費(fèi)：xxx服務(wù)費(fèi)：xxx商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制保理客戶的資金實(shí)力和商業(yè)信譽(yù)的好壞從業(yè)人員的交易識(shí)別能力交易流程設(shè)計(jì)和合同審查交易跟蹤管理防范履約風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制手段商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制手段供應(yīng)商供應(yīng)商零售

7、商零售商1.前期數(shù)據(jù)分析2.經(jīng)營過程控制3.實(shí)時(shí)情況反應(yīng)4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.非全額貼現(xiàn)2.信用險(xiǎn)3.先行代償4.賣方回購5.賣方庫存質(zhì)押1.商業(yè)性催收與追討2.壓力性追討3.律師協(xié)作追討4.仲裁與訴訟5.協(xié)作執(zhí)行商業(yè)保理業(yè)務(wù)范圍商業(yè)保理業(yè)務(wù)范圍服務(wù)范圍 商業(yè)保理、融資擔(dān)保、信用管理、財(cái)務(wù)顧問服務(wù)領(lǐng)域 商品流通、醫(yī)療銷售、工程建設(shè)、項(xiàng)目投資服務(wù)內(nèi)容 貿(mào)易融資、融資擔(dān)保、融通倉業(yè)務(wù)、應(yīng)收帳款管理、帳款催收、壞帳擔(dān)保、商業(yè)信用評估、信用管理保理業(yè)務(wù)相關(guān)管理辦法保理業(yè)務(wù)相關(guān)管理辦法商業(yè)保理管理相關(guān)商業(yè)保理管理相關(guān)自2009年天津試點(diǎn)探索再到2012年起全國范圍試點(diǎn)，雖已歷經(jīng)數(shù)年，商業(yè)保理也呈現(xiàn)出遍地開花、

8、蓬勃發(fā)展之勢，但無論是業(yè)務(wù)成長程度、法律法規(guī)體系、監(jiān)管政策、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都遠(yuǎn)未成熟，且面臨諸多問題。雖業(yè)界普遍期待出臺(tái)一部統(tǒng)一權(quán)威的全國性商業(yè)保理管理辦法，但商務(wù)部在(征求意見稿)后也尚未發(fā)布正式的全國性專門的管理辦法。以下羅列重點(diǎn)：第八條設(shè)立條件（一）實(shí)繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實(shí)體無違法違規(guī)記錄。第二十一條 商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的乘積不得，再保理企業(yè)不得超過15倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、

9、國債之差確定。或有負(fù)債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對外擔(dān)保余額之和確定。第二十七條 商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，。再保理企業(yè)不得超過10%。 商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時(shí)，定價(jià)應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。商業(yè)保理管理相關(guān)商業(yè)保理管理相關(guān)第二十六條風(fēng)險(xiǎn)集中度 商業(yè)保理企業(yè)受讓的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。2014年1月，正式出臺(tái)。 兩江新區(qū)是商務(wù)部確定開展的第二批商業(yè)保理試點(diǎn)地區(qū)之一，也是中西部唯一試點(diǎn)地區(qū)。試點(diǎn)辦法對商業(yè)保理公司的設(shè)立和業(yè)務(wù)范圍、公司經(jīng)營與管理、行政管理和服務(wù)、行

10、業(yè)發(fā)展與自律等做出規(guī)定。商業(yè)保理管理相關(guān)商業(yè)保理管理相關(guān)以下羅列重點(diǎn)：第二十八條 ，購入商業(yè)保理公司的保理業(yè)務(wù)，提供應(yīng)收賬款管理、業(yè)務(wù)流程管理和電子信息系統(tǒng)服務(wù)等產(chǎn)品，建立適用的保理業(yè)務(wù)模式。第二十九條商業(yè)保理公司應(yīng)接入相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理系統(tǒng)，商業(yè)保理其他模式商業(yè)保理其他模式案例二：商業(yè)保理與案例二：商業(yè)保理與P2PP2P合作模式合作模式明保理與P2P合作暗保理與P2P合作保理公司保理公司XX1號核心企業(yè)號核心企業(yè)保理定向計(jì)劃保理定向計(jì)劃XX1號核心企業(yè)號核心企業(yè)保理定向計(jì)劃保理定向計(jì)劃XX1號核心企業(yè)號核心企業(yè)保理定向信托計(jì)劃保理定向信托計(jì)劃股東企業(yè)股東企業(yè)保理保理資產(chǎn)包資產(chǎn)包信用保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、擔(dān)保等擔(dān)保擔(dān)保等擔(dān)保保理