中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)計(jì)劃流程匯總38

1、13.1 安全環(huán)保治理業(yè)務(wù)內(nèi)部操縱矩陣業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)操縱點(diǎn)適用單位不相容X-JU /亠岡位操縱 點(diǎn)分 值操縱點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制 度索引會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1 存在和發(fā)生/真實(shí)性；2 完整性； 3權(quán)利與義務(wù)；4 估價(jià)或分?jǐn)偅? 表達(dá)和披露；6 準(zhǔn)確性1234561.落實(shí)責(zé)任1.11.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未制訂或未及時(shí)修訂 安全環(huán)保責(zé)任制，造成安全環(huán)保 責(zé)任不落實(shí)。1.1 安全環(huán)保部依照實(shí)際及時(shí)修訂完善安全環(huán)保責(zé)任制，下達(dá)股份公司 年度安全環(huán)?？己酥笜?biāo)，與分（子）公司簽訂安全環(huán)保責(zé)任書(shū)。安全環(huán)保部5安全環(huán)保責(zé)任制度1.8.51.8.91.11.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未制訂或未及時(shí)修訂 安全環(huán)保責(zé)任制，造成安全環(huán)

2、保 責(zé)任不落實(shí)。1.2 分（子）公司安全環(huán)保部門(mén)依照股份公司安全環(huán)保責(zé)任制，組織制 定全員安全生產(chǎn)環(huán)保責(zé)任制， 落實(shí)、 分解股份公司下達(dá)的年度安全環(huán)保 考核指標(biāo)， 層層簽訂 安全環(huán)保責(zé)任書(shū) 。分（子）公司3全員安全生產(chǎn)責(zé)任制1.8.51.8.91.11.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未建立 HSE 治理體 系或不完善，導(dǎo)致制度不健全。1.3 分（子）公司建立、完善和實(shí)施HSE 治理體系，提高職員對(duì)危害和環(huán)境因素識(shí)不及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，落實(shí)操縱風(fēng)險(xiǎn)措施。分（子）公司3HSE 治理體系1.8.12.教育培訓(xùn)1.21.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：職員未及時(shí)受到安全 環(huán)保培訓(xùn)，缺乏安全環(huán)保意識(shí)和 技能。2.1 股份公司和分（子）公司制定年

3、度安全環(huán)保培訓(xùn)打算，報(bào)人事部門(mén) 備案，有效開(kāi)展安全環(huán)保教育培訓(xùn)工作，形成培訓(xùn)記錄和總結(jié)。安全環(huán)保部 分（子）公司4安全環(huán)保培訓(xùn)記錄和培 訓(xùn)總結(jié)1.8.71.21.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：安全教育不到位和未 開(kāi)展班組安全活動(dòng)，職員缺乏安 全環(huán)保意識(shí)和技能。2.2 分（子）公司依照股份公司安全教育治理規(guī)定開(kāi)展和參加各級(jí) 安全教育和班組安全活動(dòng)，并按照股份公司安全臺(tái)賬治理規(guī)定建立 安全教育臺(tái)賬和班組安全活動(dòng)記錄。分（子）公司3安全教育臺(tái)帳 班組安全活動(dòng)記錄1.8.61.8.71.21.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定開(kāi)展應(yīng)急預(yù) 案演練，導(dǎo)致職員應(yīng)急處置能力 不能滿足應(yīng)急處置要求。2.3 分（子）公司依照中國(guó)石化重特大事件應(yīng)

4、急預(yù)案制定和完善應(yīng)急預(yù) 案，至少每半年開(kāi)展一次綜合應(yīng)急預(yù)案演練活動(dòng)，不斷提高職員應(yīng)對(duì)突 發(fā)事件的能力。分（子）公司3半年度應(yīng)急演練方案 應(yīng)急演練活動(dòng)記錄 水體風(fēng)險(xiǎn)防控演練記錄1.8.42.8.13.檢查督查1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定開(kāi)展安全環(huán) 保檢查， 導(dǎo)致未及時(shí)發(fā)覺(jué)和整改 存在問(wèn)題。3.1 組織年度安全環(huán)保檢查。每年7-8 月份各分（子）公司組織自查自改，9 月份安全環(huán)保部會(huì)同各事業(yè)部組織全系統(tǒng)安全環(huán)保大檢查，通過(guò) 檢查，及時(shí)發(fā)覺(jué)事故隱患， 詳細(xì)制定隱患整改方案，落實(shí)隱患整改措施，明確隱患整改期限，切實(shí)保障安全生產(chǎn)。安全環(huán)保部 分（子）公司6自查自改報(bào)告 安全大檢查方案 安全大檢查報(bào)告 檢查問(wèn)

5、題整改報(bào)告 隱患整改方案1.8.51.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定開(kāi)展安全環(huán) 保檢查， 導(dǎo)致未及時(shí)發(fā)覺(jué)和整改 存在問(wèn)題。3.2 安全環(huán)保部依照實(shí)際，組織開(kāi)展督查、專項(xiàng)檢查、節(jié)前檢查，并岀 具檢查報(bào)告，督促分（子）公司制定存在問(wèn)題的整改措施，明確整改期 限。安全環(huán)保部5專項(xiàng)檢查打算 安檢報(bào)告檢查問(wèn)題整改報(bào)告 隱患整改方案1.8.54.隱患治理1.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按要求上報(bào)隱患治 理項(xiàng)目及投資打算， 導(dǎo)致安全環(huán) 保隱患治理不及時(shí)。4.1 分（子）公司安全環(huán)保部門(mén)組織排查事故隱患，按事故隱患治理 項(xiàng)目治理規(guī)定要求進(jìn)行評(píng)估，在每年 6 - 10 月間編制下一年度隱患治 理項(xiàng)目及投資打算報(bào)安全環(huán)保部。分（子）公司

6、5安全環(huán)保隱患治理項(xiàng)目 及投資打算1.8.31.31.5經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定審查和下達(dá) 投資補(bǔ)助打算，導(dǎo)致安全環(huán)保隱 患治理不及時(shí)。4.2 安全環(huán)保部和總部相關(guān)部門(mén)按 事故隱患治理項(xiàng)目治理規(guī)定 的程 序?qū)Ω鞣?（子）公司申報(bào)的安全環(huán)保隱患治理項(xiàng)目實(shí)施審查， 經(jīng)審查確 定的隱患項(xiàng)目由安全環(huán)保部提岀年度隱患項(xiàng)目補(bǔ)助打算，經(jīng)總部有關(guān)職能部門(mén)會(huì)簽后下達(dá)執(zhí)行。安全環(huán)保部 相關(guān)部門(mén)4安全環(huán)保隱患治理項(xiàng)目 投資補(bǔ)助打算安全環(huán)保隱患治理項(xiàng)目1.8.31.3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)進(jìn)行隱患治 理，造成安全環(huán)保事故。4.3 分（子）公司須按下達(dá)的隱患項(xiàng)目投資補(bǔ)助打算和事故隱患治理 項(xiàng)目治理規(guī)定的要求對(duì)隱患治理項(xiàng)目實(shí)施治理，

7、明確分級(jí)監(jiān)管責(zé)任，落實(shí)“四定”，按月填寫(xiě)中國(guó)石化事故隱患治理項(xiàng)目完成情況統(tǒng)計(jì)表，經(jīng)分管經(jīng)理審核確認(rèn)后報(bào)安全環(huán)保部。按時(shí)完成治理任務(wù)，及時(shí)消除隱 患和實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放。分（子）公司3隱患治理項(xiàng)目實(shí)施打算 或方案中國(guó)石化事故隱患治理 項(xiàng)目完成情況統(tǒng)計(jì)表中國(guó)石化環(huán)保治理項(xiàng)目 完成情況統(tǒng)計(jì)表1.8.35 監(jiān)測(cè)分析業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)操縱點(diǎn)適用單位不相容X-JU /亠岡位操縱 點(diǎn)分 值操縱點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制 度索引會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定1 存在和發(fā)生/真實(shí)性；2 完整性； 3權(quán)利與義務(wù)；4 估價(jià)或分?jǐn)偅? 表達(dá)和披露；6 準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1234561.31.5經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)分析和上報(bào)研 究環(huán)境監(jiān)測(cè)、節(jié)水?dāng)?shù)據(jù)，導(dǎo)致

8、治 理信息失真。5.1 分（子）公司安全環(huán)保部門(mén)加強(qiáng)環(huán)境污染監(jiān)測(cè)和節(jié)水治理工作，分 析研究監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，經(jīng)分管經(jīng)理審核后，至少每季度（煉化分（子）公司 按月度）向安全環(huán)保部上報(bào)環(huán)保、節(jié)水統(tǒng)計(jì)報(bào)表。油田、 煉化分（子）公司3環(huán)境監(jiān)測(cè)記錄 環(huán)保、節(jié)水統(tǒng)計(jì)報(bào)表 工業(yè)用水治理臺(tái)帳1.8.91.8.111.8.121.53.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未按國(guó)家、地點(diǎn)政府 規(guī)定進(jìn)行職業(yè)病危害因素檢測(cè)。5.2 分（子）公司對(duì)職業(yè)病危害作業(yè)崗位按規(guī)定設(shè)檢測(cè)點(diǎn)，檢測(cè)周期應(yīng) 符合國(guó)家、地點(diǎn)和股份公司有關(guān)規(guī)定。經(jīng)分管經(jīng)理審核后，每季度向安 全環(huán)保部按時(shí)上報(bào)工作場(chǎng)所監(jiān)測(cè)結(jié)果匯總表。建立健全作業(yè)環(huán)境檢 測(cè)檔案。油田、 煉化分（子）公司3作

9、業(yè)環(huán)境檢測(cè)檔案 工作場(chǎng)所監(jiān)測(cè)結(jié)果匯總 表1.8.82.8.23.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：未按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行職 業(yè)性健康體檢。5.3 分（子）公司對(duì)接觸職業(yè)危害的職工按健康監(jiān)護(hù)技術(shù)規(guī)范要求 進(jìn)行職業(yè)性健康體檢。油田、 煉化分（子）公司4職業(yè)性健康檢查報(bào)告9.176.事故信息1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)： 未按規(guī)定上報(bào)事故（事件） ，導(dǎo)致信息不暢，引發(fā) 次生事故，損害公司形象。6.1 分（子）公司發(fā)生上報(bào)股份公司級(jí)事故，按照股份公司事故治理 規(guī)定的事故報(bào)告要求向安全環(huán)保部上報(bào)中國(guó)石化事故快報(bào)、中 國(guó)石化事故報(bào)告；發(fā)生重特大事故或嚴(yán)峻環(huán)境污染、生態(tài)破壞事件，須在 2 小時(shí)內(nèi)報(bào)告安全環(huán)保部和地點(diǎn)政府。分（子）公司8中國(guó)石化事故快

10、報(bào) 中國(guó)石化事故報(bào)告9.191.8.41.8.51.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)： 未按規(guī)定上報(bào)事故（事件） ，導(dǎo)致信息不暢，引發(fā) 次生事故，損害公司形象。6.2 安全環(huán)保部接到報(bào)告后，立即以事故快報(bào)形式向總裁匯報(bào)，同時(shí)依 照事故（事件）類不，及時(shí)上報(bào)國(guó)家安全監(jiān)管總局、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督治理 委員會(huì)和國(guó)家環(huán)保總局及國(guó)家海洋局。安全環(huán)保部3事故上報(bào)程序 事故快報(bào)事故上報(bào)記錄9.191.8.41.8.57.應(yīng)急處理1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：應(yīng)急預(yù)案未啟動(dòng)或未 及時(shí)啟動(dòng)，導(dǎo)致事態(tài)擴(kuò)大。7.1 分（子）公司發(fā)生事故（事件）后，須立即啟動(dòng)相應(yīng)級(jí)不應(yīng)急預(yù)案。分（子）公司3事故處理報(bào)告 應(yīng)急啟動(dòng)記錄1.8.51.8.42.8.11.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)

11、險(xiǎn)：未按規(guī)定履行部門(mén)的 相關(guān)職責(zé)，導(dǎo)致事態(tài)擴(kuò)大。7.2 安全環(huán)保部跟蹤并詳細(xì)了解事故（事件）現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急處置情況，及時(shí) 向中國(guó)石化應(yīng)急指揮中心匯報(bào)、請(qǐng)示并落實(shí)指令。安全環(huán)保部 辦公廳4事故現(xiàn)場(chǎng)跟蹤記錄1.8.51.8.48.落實(shí)問(wèn)責(zé)1.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追 究，導(dǎo)致責(zé)任不清。8.1 分（子）公司發(fā)生重特大事故后，安全環(huán)保部依據(jù)事故調(diào)查組的調(diào) 查結(jié)論，按照事故處理“四不放過(guò)”原則和 中國(guó)石化集團(tuán)公司安全生產(chǎn) 重大事故行政責(zé)任追究規(guī)定（試行），及時(shí)會(huì)冋相關(guān)部門(mén)對(duì)事故有關(guān)責(zé)任人和責(zé)任單位提出問(wèn)責(zé)處理建議，逐級(jí)審批后，形成正式處理意見(jiàn)。安全環(huán)保部6重特大事故處理意見(jiàn)1.3.21.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按

12、規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追 究，導(dǎo)致責(zé)任不清。8.2 分（子）公司發(fā)生股份公司級(jí)一般事故，由其安全環(huán)保部門(mén)依據(jù)事 故調(diào)查結(jié)論，按照事故處理“四不放過(guò)”原則和本公司的安全生產(chǎn)事故行 政責(zé)任追究規(guī)定， 及時(shí)會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)事故有關(guān)責(zé)任人和責(zé)任單位提出 問(wèn)責(zé)處理建議， 逐級(jí)審批后上報(bào)安全環(huán)保部備案。安全環(huán)保部會(huì)同人事 部等相關(guān)部門(mén)研究后提出處理意見(jiàn)。安全環(huán)保部 分（子）公司5事故處理建議 一般事故處理意見(jiàn) 事故報(bào)告1.3.21.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定考核，降低 安全環(huán)保治理操縱效果。8.3 安全環(huán)保部按照年初下達(dá)的考核指標(biāo)對(duì)分（子）公司進(jìn)行考核，并 將考核結(jié)果報(bào)人事部。安全環(huán)保部4考核結(jié)果報(bào)告1.8.51.8.109.安?；?.41.62.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定 計(jì)提、上繳，導(dǎo)致安?；鸩蛔?， 阻礙財(cái)務(wù)報(bào)告。9.1 分（子）公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)石油化工總公司安全生產(chǎn)保證基金 治理方法，按規(guī)定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)和用途，準(zhǔn)確計(jì)提、及時(shí)上繳安?；?金。分（子）公司5安?；鹜侗ＹY產(chǎn)及繳 納情況表1.8.2VVV治理費(fèi)用勘探費(fèi)用其他應(yīng)付款1.42.1安全環(huán)保部 分（子）公司51.8.5V治理費(fèi)用勘探費(fèi)用其他應(yīng)付款固定資產(chǎn)資本公積經(jīng)呂風(fēng)險(xiǎn)： 安?；鹞窗匆?guī)定治 理和使用。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：安保基金核算不規(guī) 范，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息失真。