商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理第3章

1、第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 【知識(shí)目標(biāo)】 了解商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成、功能及經(jīng)營(yíng)原則；理解存款的種類及存款負(fù)債創(chuàng)新。 【能力目標(biāo)】 能夠分析影響負(fù)債增減變化的因素及選擇非存款性資金來源需要考慮的因素；能夠說明掌握負(fù)債成本控制，避免負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的方法及經(jīng)營(yíng)決策。 本章重點(diǎn)：1.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成、功能及經(jīng)營(yíng)原則；2.存款的種類及存款負(fù)債創(chuàng)新。 本章難點(diǎn)：1.分析影響負(fù)債增減變化的因素及選擇非存款性資金來源需要考慮的因素；2.掌握負(fù)債成本控制，避免負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的方法及經(jīng)營(yíng)決策。第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 論第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理第三節(jié) 商業(yè)銀

2、行借款業(yè)務(wù)及其管理第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。本章以狹義負(fù)債為研究對(duì)象。 一、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 (一）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的先決條件（二）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ)（三）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道（四）負(fù)債業(yè)務(wù)量構(gòu)成了社會(huì)流通中的貨幣量，

3、銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段（五）可將社會(huì)閑置資金聚集成國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的雄厚資金力量 二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重要性第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述（一）依法籌資原則 （二）成本控制原則 （三）適度規(guī)模原則 （四）結(jié)構(gòu)合理原則 三、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)原則第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理（一）傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù) 1.活期存款 2.定期存款 3.儲(chǔ)蓄存款 一、商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理（二）存款工具的創(chuàng)新 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù) 貨幣市場(chǎng)存款賬戶 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 個(gè)人退休金賬戶

4、 股金提款單賬戶 投資賬戶 特種儲(chǔ)蓄存款 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理我國銀行的存款業(yè)務(wù) 1.按存款資金的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，可以分為單位存款、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政性存款。 2.按存款的期限，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款。 3.按存款的支取方式可以分為支票存款、存單(折)存款、通知存款、透支存款、存貸合一賬戶、委托存款、專項(xiàng)存款和特種存款。 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理 20世紀(jì)90年代以來，國內(nèi)銀行業(yè)存款產(chǎn)品創(chuàng)新不斷興起，極大地豐富了商業(yè)銀行理財(cái)服務(wù)的種類和手段，出現(xiàn)了一系列新的存款種類，主要有： 1.本外幣活期一本通。 2.本

5、外幣定期一本通。 3.通知存款。 4.定期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù).第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理 二、影響商業(yè)銀行存款負(fù)債規(guī)模的因素 影響商業(yè)銀行存款負(fù)債的因素極為復(fù)雜，總體來說有兩大方面：（一）外部因素 1.一般經(jīng)濟(jì)活動(dòng)水平 2中央銀行貨幣政策 3有關(guān)的金融法規(guī) 4稅收政策第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理（二）內(nèi)部因素 1.銀行服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)品種 2.商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和信譽(yù) 3.新技術(shù)在銀行領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理三、商業(yè)銀行存款負(fù)債經(jīng)營(yíng)管理（一）影響商業(yè)銀行存款負(fù)債的因素分析 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理 1.存款利率

6、2.服務(wù)收費(fèi) 3.金融新產(chǎn)品的開發(fā) 4.金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量 5.銀行資信和貸款便利 6.銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營(yíng)業(yè)設(shè)施 7.銀行形象和雇員形象第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理（二）銀行存款的積極經(jīng)營(yíng)策略 1.存款新工具的開發(fā) 2.加強(qiáng)已有產(chǎn)品的吸引力（三）提高存款穩(wěn)定性的策略措施（四） 控制存款規(guī)模第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 一、銀行短期借款的經(jīng)營(yíng)管理（一） 銀行短期借款的種類 1.向中央銀行借款 2.同業(yè)借款 3.回購協(xié)議 4.國際金融市場(chǎng)借款第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 （二

7、） 短期借入負(fù)債的特征和意義1短期借入負(fù)債的主要特征 (1)對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要非常明確。 (2)對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。 (3)利率風(fēng)險(xiǎn)較高。 (4)主要用于彌補(bǔ)短期頭寸的不足。 第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 2短期借入負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的意義 (1)短期借入負(fù)債為商業(yè)銀行提供了非存款資金來源。 (2)短期借入負(fù)債是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段。 (3)短期借入負(fù)債提高了商業(yè)銀行的資金管理效率。 (4)短期借入負(fù)債既擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，又加強(qiáng)了外部 的聯(lián)系和往來。 第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 （三） 短期借款的管理

8、要點(diǎn) 1.主動(dòng)把握借款期限和金頗 2.盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào) 3.通過多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化 4.正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)間和金額第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 （四）短期借入負(fù)債的經(jīng)營(yíng)策略 1選擇恰當(dāng)時(shí)機(jī) 2確定合理的結(jié)構(gòu) 3控制適當(dāng)?shù)囊?guī)模二、銀行中長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理 （一）中長(zhǎng)期借款的種類 （二）銀行中長(zhǎng)期借款的管理要點(diǎn)第三節(jié) 商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)及其管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 1.做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作 2.合理確定債券的利率和期限 3.掌握好發(fā)行時(shí)機(jī) 4.研究投資者心理三、結(jié)算性負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)

9、債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理一、 銀行負(fù)債成本的概念 銀行負(fù)債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金、借入款項(xiàng)所必須支付的成本費(fèi)用開支。 負(fù)債成本構(gòu)成主要有以下幾個(gè)部分： （一）利息成本 （二）營(yíng)業(yè)成本 （三）相關(guān)成本第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 二、負(fù)債成本分析 對(duì)負(fù)債成本進(jìn)行分析，主要考慮以下相關(guān)因素： （一）負(fù)債成本與負(fù)債總量的關(guān)系 （二）負(fù)債成本與負(fù)債結(jié)構(gòu)的關(guān)系 （三）負(fù)債成本的分析方法 三、負(fù)債成本控制第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 對(duì)銀行負(fù)債成本的控制，主要是通過對(duì)存款定價(jià)管理、降低銀行營(yíng)業(yè)成本

10、和規(guī)避管制等方法實(shí)現(xiàn)。 四、負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 存款定價(jià)管理 降低銀行營(yíng)業(yè)成本 規(guī)避管制，提高負(fù)債資金使用率第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 本章同步測(cè)試 一一、名詞解釋、名詞解釋 商業(yè)銀行的負(fù)債 儲(chǔ)蓄存款 同業(yè)拆借 銀行負(fù)債成本 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 本章同步測(cè)試二、單項(xiàng)選擇題二、單項(xiàng)選擇題 1、每年何時(shí)為結(jié)息日，結(jié)算利息一次，并入本金起息，元以下的尾數(shù)不計(jì)利息：（ ） A.7月1日 B.6月1日 C.6月30日 D.7月30日 2、單位通知存款的最低起存金額為：（ ） A.人民幣20萬元 B.人民幣50萬元 C.人民幣30萬元 D.人民幣25萬元第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 本章同步測(cè)試

11、3、居民通知存款的最低起存金額為：（ ） A.人民幣5萬元 B.人民幣3萬元 C.人民幣10萬元 D.人民幣8萬元 4、以下哪種業(yè)務(wù)為銀行被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)（ ） A.貸款 B.存款 C.向中央銀行借款 D.向商業(yè)銀行借款第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 5、根據(jù)巴塞爾協(xié)議的國際標(biāo)準(zhǔn)，銀行負(fù)債提供了銀行的資金來源比重為：（ ） A.92 B.98% C.96% D.94% 6、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求客戶在銀行賬戶開立兩個(gè)賬戶：（ ） A.儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶 B.儲(chǔ)蓄賬戶和定期存款賬戶 C.活期存款賬戶和定期存款賬戶 D.儲(chǔ)蓄賬戶和投資賬戶第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 7、大額可轉(zhuǎn)

12、讓定期存單這是定期存款的創(chuàng)新品種，由哪家銀行于1961年首創(chuàng)：（ ） A.大通銀行 B.富士銀行 C.美洲銀行 D.美國花旗 8、養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄、教育賬戶、假期賬戶.寵物賬戶等等屬于哪類存款創(chuàng)新工具：（ ） A.投資賬戶 B.特種儲(chǔ)蓄存款 C.個(gè)人退休金賬戶 D.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù) 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理 本章同步測(cè)試 三、多項(xiàng)選擇題三、多項(xiàng)選擇題 1、負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)與前提，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)具有重要意義。具體有：( ) A.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的先決條件 B.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ) C.負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要

13、渠道 D.負(fù)債業(yè)務(wù)量構(gòu)成了社會(huì)流通中的貨幣量，銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段 E、可將社會(huì)閑置資金聚集成國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的雄厚資金力量 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，必須遵循一定的原則，具體有：( ) A、依法籌資原則 B、成本控制原則 C、適度規(guī)模原則 D、結(jié)構(gòu)合理原則 3、存款是商業(yè)銀行最早的業(yè)務(wù)之一，存款按所有權(quán)劃分，可分為：（ ） A.私人存款 B. 公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款 C. 企業(yè)存款 D. 銀行同業(yè)存款 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 4、商業(yè)銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為( ) A .活期存款 B.定期存款 C.儲(chǔ)蓄

14、存款 D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 5、定期儲(chǔ)蓄存款是預(yù)先約定期限，到期才能提取的存款，有如下種類（ ） A .整存整取 B.零存整取 C.整存零取 D.存本取息 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 6、存款工具創(chuàng)新的原則主要有：（ ） A.規(guī)范性原則 B.連續(xù)性原則 C.效益性原則 D.社會(huì)性原則 7、我國現(xiàn)行的存款業(yè)務(wù)按存款的期限，可分為：（ ） A.活期存款 B.定期存款 C.定活兩便存款 D.支票存款 8、通知存款可分幾種類型：（ ） A.5天通知存款 B.1天通知存款 C.7天通知存款 D.10天通知存款 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試 四、問答題四、問答題 1、 商業(yè)銀行

15、存款負(fù)債的種類？ 2、 什么是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)？ 五、分析題五、分析題 1、商業(yè)銀行的負(fù)債成本分析主要涉及哪些因素？具體的如何進(jìn)行分析？ 2、分析影響商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模的因素？ 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參考答案 一、一、名詞解釋名詞解釋 1、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)，它是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的前提和條件。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。本章以狹義負(fù)債

16、為研究對(duì)象。 2、儲(chǔ)蓄存款 這是商業(yè)銀行為滿足居民個(gè)人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業(yè)務(wù)。儲(chǔ)蓄存款分為活期儲(chǔ)蓄存款和定期儲(chǔ)蓄存款兩類。 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參考答案 3、同業(yè)拆借 同業(yè)拆借。這是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，指銀行之間利用資金融通過程中的時(shí)間差、空間差和行際差調(diào)劑資金頭寸的短期借貸，是商業(yè)銀行解決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸、融通資金的重要渠道。 4、銀行負(fù)債成本 銀行負(fù)債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金、借入款項(xiàng)所必須支付的成本費(fèi)用開支。 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參考答案 二、單項(xiàng)選擇題二、單項(xiàng)選擇題 1（C） 2（B） 3（A）

17、4（B） 5（A） 6（A） 7（D） 8（B） 三、多項(xiàng)選擇題三、多項(xiàng)選擇題 1（ABCDE） 2（ABCD） 3（ABD） 4（ABC） 5（ABCD） 6（ABCD） 7（）ABC 8（BC） 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參考答案 四、簡(jiǎn)答題四、簡(jiǎn)答題 1、商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類？ 存款是商業(yè)銀行最早的業(yè)務(wù)之一。存款按所有權(quán)劃分，可分為私人存款、公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款和銀行同業(yè)存款。私人存款包括個(gè)人、私人工商業(yè)、各種私人機(jī)構(gòu)所擁有的存款；公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款包括政府機(jī)構(gòu)和公營(yíng)事業(yè)單位的存款；銀行同業(yè)存款是商業(yè)銀行之間與其他非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的存款。商業(yè)銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參考答案 2、什么是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)？ 這項(xiàng)服務(wù)創(chuàng)辦于1978年，是在電話轉(zhuǎn)賬制度基礎(chǔ)上建立的一種更方便的轉(zhuǎn)賬服務(wù)業(yè)務(wù)?？蛻粼阢y行賬戶開立兩個(gè)賬戶：一是儲(chǔ)蓄賬戶，一是活期存款賬戶，后者的余額永遠(yuǎn)保持1美元，其余款項(xiàng)全部存入前一個(gè)賬戶，以取得利息收入。當(dāng)需要簽開支票時(shí)，銀行會(huì)自動(dòng)將需要的數(shù)額從儲(chǔ)蓄存款賬戶轉(zhuǎn)入活期存款賬戶進(jìn)行支付。該賬戶的使用者需向銀行交納服務(wù)費(fèi)，同時(shí)商業(yè)銀行也要向中央銀行繳納存款保證金。 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理本章同步測(cè)試參