金稅盤升級流程及開票抄報(bào)稅

1、稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0V2.0培訓(xùn)培訓(xùn)20152015年年8 8月月 廈門海峽信息系統(tǒng)工程有限公司廈門海峽信息系統(tǒng)工程有限公司升級流程1） 接到國稅升級通知接到國稅升級通知；2） 至國稅柜臺驗(yàn)舊至國稅柜臺驗(yàn)舊（剩余空白發(fā)票在開票系統(tǒng)中作廢再攜帶空白 發(fā)票、作廢發(fā)票、紅字發(fā)票及發(fā)票領(lǐng)購簿）；3） 審批發(fā)票（攜帶公章、發(fā)票專用章、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件至國稅 ，辦理原通用機(jī)打發(fā)票刪除和新增值稅普通發(fā)票票種核定）；4） 至國稅文書柜臺領(lǐng)取至國稅文書柜臺領(lǐng)取增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版安裝使用通知書；5） 至相應(yīng)服務(wù)單位購買稅控系統(tǒng)至相應(yīng)服務(wù)單位購買稅控系統(tǒng)（金稅盤或稅控

2、盤490元、報(bào)稅盤230元（選購）、一年維護(hù)費(fèi)330元）；6） 至國稅發(fā)行柜臺發(fā)行至國稅發(fā)行柜臺發(fā)行；7） 聯(lián)系相應(yīng)服務(wù)單位安裝稅控系統(tǒng)聯(lián)系相應(yīng)服務(wù)單位安裝稅控系統(tǒng)。硬件組成硬件組成連接在計(jì)算機(jī)的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開具、存貯發(fā)票等。用于安裝和運(yùn)行稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。用于安裝和運(yùn)行稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄 運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)下載更新文件界面，系統(tǒng)自運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)下載更新文件界面，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行在線升級。動(dòng)進(jìn)行在線升級。啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄 下載更新文件完成以后，啟動(dòng)系統(tǒng)進(jìn)入下載更新文件完成以后，啟動(dòng)系統(tǒng)進(jìn)入“登錄登錄

3、”界面界面。啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置（1）基本參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置編碼管理編碼管理3.3.3.23.2 編碼管理編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。編碼管理編碼管理編碼管理編碼管理名稱、編碼不能為空；稅號可以為15、17、18、20位或空。選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。編碼管理編碼管理編碼管理編碼管理編碼管理編碼管理名稱、編碼和稅率不能為空；稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。報(bào)稅管理報(bào)稅管理征期抄稅：每月1日必須抄稅，否則無法開票；報(bào)稅期內(nèi)必須報(bào)稅，否則，系統(tǒng)自動(dòng)鎖死；非征期抄稅：抄稅時(shí)間不受限制，但在下次抄稅前

4、必須報(bào)稅。報(bào)稅管理報(bào)稅管理 征期抄稅與非征期抄稅征期抄稅與非征期抄稅 征期抄稅與非征期抄稅征期抄稅與非征期抄稅 征期抄稅非征期抄稅報(bào)稅管理報(bào)稅管理報(bào)稅管理報(bào)稅管理遠(yuǎn)程抄報(bào)管理遠(yuǎn)程抄報(bào)管理報(bào)稅管理報(bào)稅管理系統(tǒng)彈出金稅設(shè)備狀態(tài)查詢窗口，不同頁簽分別顯示“金稅設(shè)備信息”、“增值稅專用發(fā)票及普票”、“貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票”和“機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票”。5.2.1 5.2.1 金稅卡狀態(tài)查詢金稅卡狀態(tài)查詢報(bào)稅管理報(bào)稅管理通過“選擇月份”和“所屬稅期”設(shè)定，點(diǎn)擊“刷新”按鈕后列出查詢數(shù)據(jù)。 發(fā)票資料查詢打印發(fā)票資料查詢打印點(diǎn)擊“預(yù)覽打印”按鈕后彈出打印參數(shù)設(shè)置界面。 5.1.3 5.1.3 發(fā)票資料查詢打

5、印發(fā)票資料查詢打印可以點(diǎn)擊“預(yù)覽”按鈕查看報(bào)表。 發(fā)票資料查詢打印發(fā)票資料查詢打印發(fā)票資料查詢打印發(fā)票資料查詢打印點(diǎn)擊“預(yù)覽”后顯示報(bào)表內(nèi)容。 選中“連續(xù)打印”，可以根據(jù)發(fā)票種類、月份、所屬稅期等條件連續(xù)打印各種報(bào)表。發(fā)票資料查詢打印發(fā)票資料查詢打印 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。發(fā)票讀入發(fā)票讀入購買發(fā)票購買發(fā)票 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。發(fā)票讀入發(fā)票讀入系統(tǒng)彈出“您確定要從金稅設(shè)備讀取發(fā)票嗎？”提示信息框。發(fā)票讀入發(fā)票讀入 對于配有報(bào)稅盤的，系統(tǒng)彈出“請選擇讀入發(fā)票的來源介質(zhì)”選擇框。發(fā)票讀入發(fā)票讀入顯示

6、發(fā)票讀入成功的提示信息發(fā)票讀入發(fā)票讀入新購發(fā)票信息通過金稅盤或報(bào)稅盤讀入讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局購買發(fā)票購買發(fā)票讀讀入入未用發(fā)票號退回退回到金稅盤或報(bào)稅盤退退回回企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局退回發(fā)票退回發(fā)票購買發(fā)票購買發(fā)票 退回發(fā)票退回發(fā)票發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。發(fā)票退回發(fā)票退回在系統(tǒng)彈出的選擇發(fā)票退回窗口，選擇要退回的發(fā)票卷，點(diǎn)擊“退回”按鈕。發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回警告提示信息，確定退票點(diǎn)擊“是”按鈕。發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出要退回的發(fā)票信息，再次確認(rèn)后點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回對

7、于配有報(bào)稅盤的企業(yè)，系統(tǒng)提示請選擇要退回發(fā)票的目標(biāo)介質(zhì)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，若成功給出相應(yīng)的提示信息。發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢包括發(fā)票種類和開票限額增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出帶開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按

8、鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票票面信息構(gòu)成票面信息構(gòu)成購方信息購方信息密文區(qū)密文區(qū)商品信息商品信息銷方信息銷方信息備注備注1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票、常規(guī)正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存

9、（納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票、常規(guī)正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在打開的客戶編碼庫中選取一個(gè)客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票、常規(guī)正數(shù)發(fā)票第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 “數(shù)量”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫： 若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過與“單價(jià)”的計(jì)算自動(dòng)得出。 若兩項(xiàng)都填，則“單價(jià)”將通過這

10、兩項(xiàng)的計(jì)算自動(dòng)得出。稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動(dòng)算出，無法修改。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票、常規(guī)正數(shù)發(fā)票第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容對整張發(fā)票的價(jià)稅狀態(tài)進(jìn)行含稅和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示用于對商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票、常規(guī)正數(shù)發(fā)票第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息增值

11、稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動(dòng)銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動(dòng)銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點(diǎn)擊“完成”按鈕。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方和商品信息第一步：填寫購方和商品信息增值稅專

12、用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)彈出添加折扣行窗口。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面

13、添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在折扣窗口填寫折扣行數(shù)和折扣率。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票折扣行加

14、到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票清單票面完成后，返回發(fā)票填開界面，顯示折扣行。增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或者導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”快捷鍵 。增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注意：注意：a.購方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。增值稅普

15、通發(fā)票增值稅普通發(fā)票注意注意： 系統(tǒng)支持填開稅率不大于25%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購農(nóng)產(chǎn)品收購”或或“農(nóng)產(chǎn)品銷售農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票免稅。免稅。說明：說明：增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票正數(shù)普通發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票貨物運(yùn)輸

16、業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 填寫發(fā)票票面信息后打印。貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票正數(shù)貨運(yùn)專票票樣正數(shù)貨運(yùn)專票票樣貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票發(fā)票查詢發(fā)票查詢點(diǎn)擊“發(fā)票管理/已開發(fā)票查詢”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的快捷圖標(biāo)“發(fā)票查詢”。發(fā)票查詢發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出“發(fā)票查詢”窗口，輸入需要查詢的發(fā)票所屬年份月份。點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后,系統(tǒng)彈出發(fā)票查詢頁面

17、。 發(fā)票查詢發(fā)票查詢 開票實(shí)現(xiàn)即開即傳開票實(shí)現(xiàn)即開即傳, ,可通過發(fā)票查詢中的可通過發(fā)票查詢中的“報(bào)送狀態(tài)報(bào)送狀態(tài)”查看發(fā)票狀態(tài)，共有五種查看發(fā)票狀態(tài)，共有五種報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，報(bào)送失敗，報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，報(bào)送失敗，驗(yàn)簽失敗，已報(bào)送。驗(yàn)簽失敗，已報(bào)送。選中某行發(fā)票記錄后，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕可查看發(fā)票明細(xì)信息。 發(fā)票查詢發(fā)票查詢 發(fā)票明細(xì)信息。 發(fā)票查詢發(fā)票查詢發(fā)票查詢打印發(fā)票查詢打印填寫發(fā)票后，直接點(diǎn)擊發(fā)票填開窗口中的“打印”按鈕 ，即可執(zhí)行打印。在發(fā)票查詢結(jié)果窗口中選擇發(fā)票號碼，點(diǎn)擊“打印”按鈕。發(fā)票查詢打印發(fā)票查詢打印已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢點(diǎn)擊“

18、發(fā)票管理/已開發(fā)票作廢”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的快捷圖標(biāo)“發(fā)票作廢”。已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票號碼作廢”窗口。已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢選中一條或多條發(fā)票信息后，點(diǎn)擊“作廢”按鈕已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢 系統(tǒng)會(huì)彈出發(fā)票作廢確認(rèn)提示框。已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢在作廢確認(rèn)提示框中點(diǎn)擊“確認(rèn)”后，出現(xiàn)作廢成功提示。已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢選中一條發(fā)票信息后，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕，能查看該張發(fā)票明細(xì)信息。已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢在“查看明細(xì)”界面，點(diǎn)擊“作廢”按鈕，也可以將該張發(fā)票作廢。 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。負(fù)數(shù)發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票填開負(fù)數(shù)

19、發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 點(diǎn)擊“紅字”按鈕進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開，填寫負(fù)數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)顯示銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認(rèn)窗口。負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開1、流程簡介流程簡介提交信息表提交信息表開具信息表開具信息表開具紅字發(fā)票開具紅字發(fā)票紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由以下情況需由購方申請購方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）專用發(fā)票已抵扣專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得

20、的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2 2）專用發(fā)票未抵扣專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N： 抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。 認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。 認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。 購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。經(jīng)認(rèn)證。紅字專用發(fā)票開具流

21、程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由銷方申請銷方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）因開票有誤購方拒收專用因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。（2 2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)

22、票開具流程3、銷方申請開具的流程、銷方申請開具的流程【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表此時(shí)，只需選擇此時(shí)，只需選擇“發(fā)發(fā)票票種類種類”，無需輸入發(fā)，無需輸入發(fā)票票代碼與發(fā)票號碼代碼與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入

23、狀態(tài)發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表選擇選擇“發(fā)票種類發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼發(fā)票號碼【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選?。贿x?。? 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數(shù)量和金額必須為、商品數(shù)量和金額必

24、須為負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)。銷方申請開具信息表銷方申請開具信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)此時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)出發(fā)票庫中對調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息?！镜谌健窟M(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印信息表。 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 此時(shí)如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的此時(shí)如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合

25、計(jì)金額，否則系合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表?！镜谝徊健奎c(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)

26、行所需操作。應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作?！镜诙健吭诓樵兘缑?，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 導(dǎo)出的信息表電子文件是導(dǎo)出的信息表電子文件是xmlxml格式格式文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。入開具信息表?！镜诙健吭诓樵兘缑?，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳未上傳”的信息表可通過點(diǎn)擊的信息表

27、可通過點(diǎn)擊“上傳上傳”按鈕提交稅局審核。按鈕提交稅局審核。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理 紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 審核后變?yōu)閷徍撕笞優(yōu)椤皩徍送ㄟ^審核通過”，且顯示信息，且顯示信息表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）確保網(wǎng)絡(luò)連通）進(jìn)入專用發(fā)票填開界面后，點(diǎn)擊票面的“紅字” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的三種方式填開紅字發(fā)票。紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開具”按鈕 。1、直接開具、直接開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)彈出信息表編號輸入窗口，輸入兩遍信息表編號后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具、直接開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具必須輸入兩遍必須輸入兩遍1616位的信息表編號，否則位的信息表編號，否則不能激活不能激活“下一步下一步”按鈕，無法繼續(xù)開按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具、直接開具