高校財務(wù)工作職責(zé)

1、財務(wù)處工作職責(zé) 一、根據(jù)會計法、高等學(xué)校財務(wù)制度，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、制度，遵守財經(jīng)紀(jì)律，結(jié)合學(xué)校實際情況，制定學(xué)校財務(wù)管理制度和實施細則，促進財務(wù)工作科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。并監(jiān)督檢查規(guī)定、辦法的落實及執(zhí)行情況。 二、負責(zé)編制學(xué)校年度綜合財務(wù)預(yù)算，編報財務(wù)月報、季報、年度決算報表及上報有關(guān)財務(wù)統(tǒng)計報表。配合有關(guān)部門做好開源節(jié)流、增收節(jié)支工作，管好、用活各項資金，提高資金使用效益。積極為學(xué)校創(chuàng)收，搞好銀行合作關(guān)系，準(zhǔn)確、科學(xué)、積極、高效地與銀行合作，搞好銀行理財業(yè)務(wù)。三、協(xié)助學(xué)校審核校內(nèi)各種經(jīng)濟承包合同 ( 協(xié)議 ) ，和校董事會制定各種創(chuàng)收管理辦法、分配方案以及獎金、津貼的發(fā)放辦法。按照有關(guān)政

2、策規(guī)定、管理辦法，做好出納、工資、津貼，協(xié)助學(xué)校做好獎學(xué)金、貸學(xué)金發(fā)放等資金結(jié)算工作，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下對校內(nèi)各單位的貨幣管理實行監(jiān)督。 四、辦理日常會計業(yè)務(wù)，按規(guī)范化要求做好各種資金的會計核算工作，保證會計信息真實、準(zhǔn)確、完整。負責(zé)編制各種相關(guān)財會報表。對各種財務(wù)、會計資料進行分析，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況，提供建設(shè)性意見，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀與助手。五、負責(zé)全校的收費項目、標(biāo)準(zhǔn)的申報、辦證事務(wù)及收費票據(jù)管理；積極收繳學(xué)費并對其負責(zé)；對全院一切外包企業(yè)全部應(yīng)繳費用負責(zé)。對利用校內(nèi)資產(chǎn)進行創(chuàng)收的項目，按學(xué)校有關(guān)規(guī)定，按時催交。 六、協(xié)助學(xué)院資產(chǎn)處、基建后勤處實施學(xué)校資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況；做

3、好學(xué)院資產(chǎn)的分類核算及報審工作，編制資產(chǎn)方面的有關(guān)報表，保證資產(chǎn)安全。七、對學(xué)院內(nèi)外一切支付結(jié)算往來負責(zé)，首先必經(jīng)財務(wù)處副處長、處長審核簽字后，再呈送主管院領(lǐng)導(dǎo)審簽！對一切不符合財政規(guī)定的開支堅決杜絕報銷。八、對全院教職工一切往來收支負責(zé)；對附屬醫(yī)院和全院企業(yè)(房地產(chǎn)公司、新蕭湘公司、印刷廠、駕校)往來負責(zé)。九、按照稅法規(guī)定和公積金政策、社會保障政策的要求，做好應(yīng)稅項目的申報和核算工作，及時、足額上交稅款和各類費用。十、負責(zé)對財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)考核和培訓(xùn)，提高財會人員的專業(yè)知識水平和業(yè)務(wù)水平。做好會計檔案的管理和歸檔工作；做好安全防范工作及財務(wù)處其他日常工作；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)處處長崗

4、位職責(zé)一 在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞學(xué)校的中心任務(wù)，開展財務(wù)工作。協(xié)助董事會優(yōu)化教育資源的配置，提高資金的使用效益。在抓好全處廉政建設(shè)的同時，遵紀(jì)守法、依法行政、廉潔自律，秉公辦事。 二 組織制定本單位的財務(wù)會計制度，主持編制綜合財務(wù)計劃和經(jīng)費預(yù)算，并組織實施；主持編報年終決算報表。按照年度資金的收支預(yù)算，合理調(diào)配資金，保障學(xué)校教學(xué)、科研、管理及基本建設(shè)等工作的正常開展。三 主持財務(wù)處的日常工作，合理安排財務(wù)處工作崗位，調(diào)動財務(wù)人員的工作積極性，完善財務(wù)處內(nèi)部激勵與約束機制。開展經(jīng)濟活動分析，定期分析、檢查各項計劃的完成情況，發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，向董事長提出改進財務(wù)管理的建議和措施。四 對學(xué)院內(nèi)

5、外一切支付結(jié)算往來經(jīng)費進行審核簽字，對全院教職工一切往來收支負責(zé)；對附屬醫(yī)院和全院企業(yè)(房地產(chǎn)公司、新蕭湘公司、印刷廠、駕校)往來負責(zé)。審查對外提供的會計資料，向?qū)W院報告財務(wù)活動情況和成果。五 負責(zé)接待、接受上級主管部門、省物價局等部門的檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的不足方面，及時提出改進措施并落實。 六 主持學(xué)校有關(guān)稅收的自查、申報、繳納工作，依法、合理納稅，開展個人所得稅的代扣代繳工作。七 組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)政治理論和專業(yè)技術(shù)，不斷提高財務(wù)人員的政治、業(yè)務(wù)水平，改進工作作風(fēng)，提高服務(wù)質(zhì)量。八 及時完成校領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，負責(zé)本單位的安全保衛(wèi)工作。財務(wù)處副處長崗位職責(zé)一 配合處長按照財務(wù)工作計劃，全面

6、負責(zé)本單位的財務(wù)管理和會計核算工作，檢查財務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)制度的行為要及時制止。 二 協(xié)助處長編制綜合財務(wù)計劃和事業(yè)經(jīng)費預(yù)算，安排、審查年終會計決算工作。擬定年度財務(wù)工作計劃，起草財務(wù)工作總結(jié)，進行財務(wù)活動分析，編寫財務(wù)會計報告說明。三 加強財務(wù)基礎(chǔ)工作的檢查，根據(jù)財務(wù)人員提出的有關(guān)財務(wù)管理及會計核算的建議及意見，確定并組織實施改進方案。加強會計核算工作，及時發(fā)現(xiàn)、糾正會計核算中的差錯，確保會計核算的真實、全面、及時、準(zhǔn)確。對會計核算流程、財務(wù)報銷手續(xù)提出改進的意見和建議，不斷改進財務(wù)處的服務(wù)質(zhì)量。四 協(xié)助處長統(tǒng)一安排學(xué)費收繳、畢業(yè)生離校工作，定期檢查學(xué)費的繳納、登記、

7、信息傳遞，加強學(xué)費收入的管理。分析和發(fā)現(xiàn)學(xué)費管理及科研經(jīng)費管理中的不足，提出改進的辦法。五 對學(xué)院內(nèi)外一切支付結(jié)算往來經(jīng)費進行審核簽字，對全院教職工一切往來收支負責(zé)；對附屬醫(yī)院和全院企業(yè)(房地產(chǎn)公司、新蕭湘公司、印刷廠、駕校)往來負責(zé)。六 統(tǒng)籌安排財務(wù)處的業(yè)務(wù)工作，針對財務(wù)工作的需要，提出合理的內(nèi)部業(yè)務(wù)分工方案，在內(nèi)部分工中兼顧公平和效率。完成校領(lǐng)導(dǎo)及處長交辦的其他工作，處長不在時，根據(jù)授權(quán)安排好財務(wù)處日常工作。 出納科科長崗位職責(zé)一、主持科內(nèi)日常工作。二、組織各項收費工作，熟知各項收費政策及標(biāo)準(zhǔn)。三、組織辦理現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負責(zé)學(xué)生貸款、教育貸款的借、還手續(xù)，負責(zé)利息結(jié)算工作，為學(xué)院發(fā)展

8、積極籌措資金。四、負責(zé)預(yù)算外資金的上繳及申請核撥工作，協(xié)調(diào)省教育廳、省財政廳的關(guān)系，組織專項資金的申報工作。五、負責(zé)制定各項財務(wù)管理方面的制度、文件。六、負責(zé)經(jīng)濟業(yè)務(wù)報銷，往來帳清理工作，熟知各項財務(wù)制度、方針政策，審查各項開支的合法性。七、負責(zé)科內(nèi)人員的工作調(diào)整、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、思想教育等。八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。 會計科科長崗位職責(zé)一、主持科內(nèi)日常工作。二、負責(zé)科學(xué)、合理編制學(xué)校預(yù)算、決算、計劃及各種報表，負責(zé)預(yù)算的監(jiān)督、檢查工作。三 、組織基建財務(wù)的決算、報表及財務(wù)核算工作。四、負責(zé)工資、稅金、資產(chǎn)的會計核算工作。五、負責(zé)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬、匯總以及財務(wù)分析工作。六、負責(zé)制定學(xué)校

9、會計核算方面的管理制度（辦法），熟知國家及學(xué)校財務(wù)法規(guī)制度。七、及時清理往來帳項，負責(zé)財務(wù)查詢工作。八、負責(zé)科內(nèi)人員的工作調(diào)整、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、思想教育等工作。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。  綜合管理科科長崗位職責(zé)一、負責(zé)國家有關(guān)財經(jīng)政策、法規(guī)和學(xué)校各項規(guī)章制度的宣傳工作。二、負責(zé)組織學(xué)校各項財務(wù)會計管理制度的編制工作。三、負責(zé)對學(xué)校財務(wù)預(yù)決算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查，并嚴(yán)格按照上級批復(fù)的預(yù)決算控制各項經(jīng)費支出。四、負責(zé)對學(xué)校合作辦學(xué)二級學(xué)院的財務(wù)管理，編制財務(wù)預(yù)決算，對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督控制。五、負責(zé)學(xué)校貸款業(yè)務(wù)、共建資金的申報工作。六、負責(zé)財務(wù)處會計電算化的管理及維護工作，

10、確保硬件、軟件及各種會計資料的完整、準(zhǔn)確和安全。七、組織會計檔案的管理工作。八、負責(zé)財務(wù)處的安全防范工作及其他日常工作。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。  現(xiàn)金出納崗位職責(zé)一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度，認真辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。二、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。三、根據(jù)審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業(yè)務(wù)。對于大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。四、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證，結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)、賬款相符。五、負責(zé)庫存現(xiàn)金及有價證券的保管及送存業(yè)務(wù)。庫存現(xiàn)金不得超過

11、銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證安全。不得以“白條”充抵庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時，應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。六、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現(xiàn)金。七、負責(zé)保管有關(guān)印鑒、空白發(fā)票及收據(jù)。  銀行出納崗位職責(zé)一、按照國家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定，認真辦理銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)。二、根據(jù)審核無誤的原始憑證，填制銀行收付憑證，及時辦理收付手續(xù)。三、及時去銀行送交、取回銀行結(jié)算憑證，提取備用金，交現(xiàn)金出納。四、根據(jù)會計制度的規(guī)定，按編制的記賬憑證逐日逐筆登記銀行存款日記賬，及時、準(zhǔn)確提供銀行資金與周轉(zhuǎn)信息。五、及時與銀行核對

12、賬目，在每月結(jié)束后，核清銀行對賬單和單位賬面余額的差額，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對差額情況要逐筆查明原因，并予以糾正。六、根據(jù)資金狀況和支出計劃，有計劃有重點地辦理有關(guān)開支。七、負責(zé)銀行貸款的轉(zhuǎn)貸工作。八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。  收費管理崗位職責(zé)一、熟練掌握國家各項收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)，負責(zé)有關(guān)收費政策、法規(guī)、制度的宣傳解釋及收費項目管理統(tǒng)計工作，及時準(zhǔn)確收取各項收入。二、組織完成校內(nèi)各類學(xué)生收費管理工作，建立健全學(xué)生收費檔案，及時反饋學(xué)生繳費情況，按季提供學(xué)生收費欠費報表，并將欠費統(tǒng)計表送達各院（系）及相關(guān)職能部門，及時清理欠費學(xué)生的催收工作。三、負責(zé)向財政部門領(lǐng)用

13、、繳銷票據(jù)，收費及時開具發(fā)票，認真保管領(lǐng)用的票據(jù)，定期清理，隨時檢查，防微杜漸。對銀行代收學(xué)費的部分，要及時與銀行對賬，并輸入學(xué)生賬戶，及時解款上繳財政專戶核算。四、了解學(xué)校各類學(xué)生人數(shù)、系別、班級、學(xué)制等情況，做好學(xué)生退學(xué)、休學(xué)、復(fù)學(xué)的登記備查工作和學(xué)生學(xué)費減、免、緩的統(tǒng)計工作，嚴(yán)格按規(guī)定要求收退款項，防止錯收、漏收現(xiàn)象的發(fā)生。五、核實代辦費收支情況，認真登記代辦費的收支明細賬目，按學(xué)年給予公示，并在學(xué)生畢業(yè)時進行清理，做到多退少補。六、負責(zé)收費票據(jù)的管理工作，適時移交會計對帳，不得任意涂改、抽換、偽造憑證，如有更改需加蓋私章。七、熟練掌握學(xué)生收費軟件的使用，做好數(shù)據(jù)備份工作。八、做好領(lǐng)導(dǎo)交

14、辦的其他工作。  審核報賬崗位職責(zé)一、審核人員必須熟悉、掌握國家的方針、政策，熟悉高校財務(wù)制度、高等學(xué)校會計制度、本校各項財務(wù)制度及實施細則。二、審核人員必須審核各種原始憑證和其它報銷附件的真實性、合法性和必要性。自制原始憑證是否有固定格式，內(nèi)容是否完整、正確、有效。按照國家有關(guān)財務(wù)管理制度及學(xué)校經(jīng)費管理的規(guī)定據(jù)實報銷。三、按照會計制度的有關(guān)規(guī)定，記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體，正確運用會計科目和記賬規(guī)則，做到摘要簡明扼要，數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，保證賬務(wù)與發(fā)生業(yè)務(wù)相符。四、對于違背會計制度和手續(xù)不健全的業(yè)務(wù)，有權(quán)拒絕報銷。對審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯，及時查明原因并通

15、知有關(guān)人員進行更正和處理。五、隨時掌握各部門的經(jīng)費使用情況，認真核對各部門經(jīng)費指標(biāo)的余額，對于不足支付報賬金額或經(jīng)費超支項目應(yīng)及時報主管領(lǐng)導(dǎo)撥付經(jīng)費或予以核銷。六、 所有收付業(yè)務(wù)，審核人員必須審核無誤后，再由出納辦理。七、及時催報各種借款，督促各部門及時清理往來款項。對過期未報賬的借款，要采取相應(yīng)措施。  工資核算崗位職責(zé)一、熟悉掌握國家有關(guān)法規(guī)制度，熟悉學(xué)校各項財務(wù)制度及會計核算內(nèi)容和各項目的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。二、負責(zé)工資管理系統(tǒng)的使用和維護，及時做好工資數(shù)據(jù)備份。三、按照校人事處提供的教職工和離退休人員的工資信息在工資管理系統(tǒng)中進行錄入，并負責(zé)按時準(zhǔn)確發(fā)放并負責(zé)勞動工資報

16、表的編制上報工作。四、按照校人事處提供的教職工人員工資變動表，晉職人員工資調(diào)整表等，對工資管理系統(tǒng)中的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進行修改，并確保準(zhǔn)確發(fā)放。五、根據(jù)稅務(wù)部門有關(guān)個人所得稅的征管規(guī)定，在工資管理系統(tǒng)中定義扣稅標(biāo)準(zhǔn)，對職工個人所得稅進行代扣。六、按照省直公積金管理中心有關(guān)規(guī)定和人事部門的通知辦理住房公積金的計算、變更、匯繳、轉(zhuǎn)移和發(fā)放工作，并做好住房公積金的輔助賬記錄工作。七、按月打印輸出每月工資情況變動表。八、保證工資檔案的準(zhǔn)確、完整，按月打印輸出各類工資表，并將打印出的工資表分類裝訂成冊，連續(xù)編號，按規(guī)定歸檔。九、定期與學(xué)校人事部門核對教職工、離退休人數(shù)，工資、津貼標(biāo)準(zhǔn)等信息，確保工資信息準(zhǔn)確無誤。十、負責(zé)工資及代扣代繳項目有關(guān)的咨詢服務(wù)工作。十一、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項事務(wù)及階段性工作。  基建會計崗位職責(zé)一、熟悉掌握國家和學(xué)校有關(guān)基建會計核算的規(guī)章制度，負責(zé)基建賬務(wù)的憑證編制、記賬及報表工作。二、及時清理與學(xué)校與外部建設(shè)單位的往來賬項。三、按規(guī)定編制上報基建會計報表及相關(guān)統(tǒng)計報表。四、對項目竣工前資金流轉(zhuǎn)進行動態(tài)監(jiān)督，及時核算已完工項目成本，及時結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)帳實相符。五、登記保管建設(shè)項目合同，按規(guī)定與施工單位核對往來帳目，及時清算。六、參與基建貸款的申報和資料準(zhǔn)備，按規(guī)定的用途使用貸款