國際結(jié)算重點(diǎn)— collection(托收)

1、Chapter 4Payment Methods(2)-CollectionPage 22022-3-30ContentWhat is a collection: definition1.Procedures of documentary collection transaction2.Documentary Collection Practice4.Risk Protection and Financing Under Collection5.Types of collection3.1.Please list the parties involved in collection.2.How

2、 many kinds of documents should the beneficiary present to a bank for collecting the proceeds?Page 4Definition under URC522 Art.2n Collection means the handling of documents by banks, in accordance with instructions received, in order to:1)obtain acceptance and/or payment; 2)deliver commercial docum

3、ents against acceptance or payment; 3)deliver documents on other terms and conditions. 指由接到委托指示的銀行處理指由接到委托指示的銀行處理金融單據(jù)和金融單據(jù)和/或商業(yè)單據(jù)或商業(yè)單據(jù)以便取以便取得付款得付款/承兌，或憑付款承兌，或憑付款/承兌交出商業(yè)單據(jù)，或憑其它條件交出承兌交出商業(yè)單據(jù)，或憑其它條件交出單據(jù)。單據(jù)。Page 5n Documents means financial documents and/or commercial documents: nFinancial documents mean

4、s bills of exchange, promissory notes, checks, or other similar instruments used for obtaining the payment of money. nCommercial documents means invoices, transport documents, documents of title or other similar documents, or any other documents whatsoever, not being financial documents. Page 61 Wha

5、t is a collectionCollection is an arrangement whereby the goods are shipped and a relevant bill of exchange is drawn by the seller on the buyer, and/or shipping documents are forwarded to the sellers bank with clear instructions for collection through one of its correspondent bank located in the dom

6、icile of the buyer.托收是債權(quán)人簽發(fā)匯票，委托銀行向國外債務(wù)人代為收款托收是債權(quán)人簽發(fā)匯票，委托銀行向國外債務(wù)人代為收款的一種結(jié)算方式。的一種結(jié)算方式。Financial instrumentBill of lading（title documents)Page 7Parties in Collection1. The principal (seller/exporter/drawer) 委托人（賣方委托人（賣方/出口商出口商/出票人）出票人）2. The remitting (principals/sellers/exporters)bank 托收行（委托人托收行（委托人/

7、賣方賣方/出口商的銀行）出口商的銀行）3. The collecting bank or presenting bank 代收行或提示行代收行或提示行4. The drawee ( buyer/importer) 受票人（買方受票人（買方/進(jìn)口商）進(jìn)口商）5. Representative in case of need 需要時的代理人需要時的代理人Page 8nthe principal (exporter or seller)n The principal is generally the customer of a bank who prepares documents (collect

8、ion documents) and submits them to his bank (remitting bank) with a collection application for payment from the buyer (drawee). n Relationship of principal and remitting bank is principal agent relation, bound by the Collection application.Principals responsibilityn Deliver the goods according to th

9、e contract with importer /drawee.n Write/fill in/make out the collection application n Submit the application and relevant documents in accordance with contract to remitting bankPage 10nthe remitting bank (in the exporters country)n The remitting bank is the bank forwarding documents from the seller

10、 to collecting bank along with collection instructions for payment.n Collection instruction serves as the contract between remitting bank and collecting bank, so the relationship between them is bound by the instruction.Duties of Remitting bank n Make out collection instruction according to the coll

11、ection applicationn Make sure that whether documents are in line with those listed in the collection application, but not examine further details of documentsPage 12n the collecting bank (in the importers country, usually the correspondent of the remitting bank)n the bank that presents the documents

12、 to the buyer and collects cash payment or a promise to pay in the future from buyern the presenting bank: n (in practice) the collecting bank making presentation to the draween Based on URC522, when the principal specifies a collecting bank ,the remitting bank will use that bank, when no collecting

13、 bank is specified, the remitting bank will choose a collecting bank.Duties of collecting bankn Present the documents to buyer/draween Get cash payment or a promise to pay from buyerPage 14n the drawee (the importer or buyer) makes cash payment or accepts a draft based on the collection order to obt

14、ain the documents and take possession of the goods.n Representative in case of need /Case of need (in case of non-acceptance and /or non-payment)n It is the representative appointed by the principal to act as case of need in the event of non-acceptance and/or non-paymentn Rights and obligations shou

15、ld be clearly and fully stated in collection. Colleting BankRemitting BankPrincipalDraweeDocumentation;Collection orderDocuments;Collection instructionDocumentsCash payment;AcceptanceCollection orderCollection instructionRepresentative in case of needRelationships among the partiesremittingremitting

16、bankbankpayeepayeeprincipalprincipalShippingShippingcompanycompanycollecting collecting bankbankS/CS/C1.goods1.goods2.B/L2.B/L5.collection instruction,5.collection instruction, documentary bill documentary bill8.B/L8.B/L9.goods9.goods10.debit advice10.debit advice Collection Procedure11.11.makemakep

17、aymentpayment4.4.receiptreceipt3.3.CollectionCollectioninstruction,instruction,documentarydocumentarybillbill7.7.D/P,D/P,D/AD/A6.6.PresentPresentdocumentarydocumentarybillbillPage 17Types of collectionn Clean collections 光票托收n Clean collections are collections on financial instruments (bills of exch

18、ange) without being accompanied by commercial documents, such as invoice, bill of lading, insurance policy, etc. n 光票托收指金融單據(jù)托收，而不伴隨商業(yè)單據(jù)的委托銀光票托收指金融單據(jù)托收，而不伴隨商業(yè)單據(jù)的委托銀行代收款項的一種托收結(jié)算方式。行代收款項的一種托收結(jié)算方式。Page 18Clean Collection - ConceptBuyerBuyers BankSellers BankBill of Exchange (Draft)SellerPurchase OrderPa

19、ge 19Documentary collectionDocumentary collection may be described as :collections on financial instruments being accompanied by commercial documents or collections on commercial documents without being accompanied by financial instruments, that is commercial documents alone without a bill of exchan

20、ge.跟單托收指金融單據(jù)伴隨商業(yè)單據(jù)的托收，或商業(yè)單據(jù)不跟單托收指金融單據(jù)伴隨商業(yè)單據(jù)的托收，或商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收。伴隨金融單據(jù)的托收。Page 20Principal委托人委托人payer 付款人付款人Sales contractApplication & doc.Remitting bank 托收行托收行Dispatch goodsCollecting bank 代收行代收行Send doc. & Instr.presentationacceptancepaymentRelease documentsCreditadvicePage 21Basic forms o

21、f Documentary Collectionn (1)Documents against Payment (D/P)n Buyer may only receives the title and other documents after paying for the goods.按付款時間的不同，可分為： （1）即期付款交單即期付款交單 ( Documents against Payment at sight , D/P at sight )。是指出口人發(fā)貨后，開具即期匯票連同貨運(yùn)單據(jù)，通過銀行向進(jìn)口人提示，進(jìn)口人見票后立即付款，進(jìn)口人在付清貨款后向銀行領(lǐng)取貨運(yùn)單據(jù)。 （2）遠(yuǎn)期付款交單

22、）遠(yuǎn)期付款交單 ( Documents against at a fixed time after sight , D/P after sight )。是指出口人發(fā)貨后，開具遠(yuǎn)期匯票連同貨運(yùn)單據(jù)，通過銀行向進(jìn)口人提示，進(jìn)口人審核無誤后，即在匯票上進(jìn)行承兌，于匯票到期日付請貨款后，再領(lǐng)取貨運(yùn)單據(jù)。Page 22 ExporterImporterPage 23Page 24Page 25遠(yuǎn)期托收匯票格式遠(yuǎn)期托收匯票格式Page 26n (2)Documents against Acceptance (D/A)n the buyer may receive the title and other d

23、ocuments after signing a time draft promising to pay at a later date.Page 27Page 283 Documentary Collection Practice3.1 Collection draft3.2 Reimbursement of collection cover3.3 collection application and collection instruction 托收中的匯票托收中的匯票 在即期付款交單方式下，托收匯票不是必要單據(jù)。例如對于歐在即期付款交單方式下，托收匯票不是必要單據(jù)。例如對于歐洲大陸國家的

24、托收，進(jìn)口商為了避免負(fù)擔(dān)印花稅，一般均要求出口洲大陸國家的托收，進(jìn)口商為了避免負(fù)擔(dān)印花稅，一般均要求出口商不開立匯票，而以商業(yè)發(fā)票替代匯票的使用，這時應(yīng)注意發(fā)票上商不開立匯票，而以商業(yè)發(fā)票替代匯票的使用，這時應(yīng)注意發(fā)票上加列交單方式，以便代收行掌握和日后查考。而在遠(yuǎn)期付款交單和加列交單方式，以便代收行掌握和日后查考。而在遠(yuǎn)期付款交單和承兌交單方式下，匯票則是必不可少的。承兌交單方式下，匯票則是必不可少的。 托收匯票通常是跟單的商業(yè)匯票，它除了具備一般匯票的托收匯票通常是跟單的商業(yè)匯票，它除了具備一般匯票的8個個必要項目外，還應(yīng)加注：（必要項目外，還應(yīng)加注：（1）交單條件交單條件（在付款期限前注

25、明（在付款期限前注明D/A或或D/P）；（）；（2）出票條款出票條款（通常以（通常以“Drawn against shipment of (merchandise) for collection”為固定格式），以表明開立匯票的為固定格式），以表明開立匯票的原因。原因。 托收匯票在某些具體項目上有其自身的特殊性，主要表現(xiàn)在：托收匯票在某些具體項目上有其自身的特殊性，主要表現(xiàn)在：（一）出票人（一）出票人 托收業(yè)務(wù)中使用的匯票，其出票人為委托人或出口商，委托人托收業(yè)務(wù)中使用的匯票，其出票人為委托人或出口商，委托人主動簽發(fā)匯票委托銀行向進(jìn)口商收款。主動簽發(fā)匯票委托銀行向進(jìn)口商收款。（二）付款人（二）付

26、款人 付款人應(yīng)為進(jìn)口商，雖然銀行參與了結(jié)算，但是銀行并不承擔(dān)付款人應(yīng)為進(jìn)口商，雖然銀行參與了結(jié)算，但是銀行并不承擔(dān)付款責(zé)任。托收中匯票的簽發(fā)依賴的是進(jìn)口商的商業(yè)信譽(yù)，屬于商付款責(zé)任。托收中匯票的簽發(fā)依賴的是進(jìn)口商的商業(yè)信譽(yù)，屬于商業(yè)匯票。業(yè)匯票。（三）收款人（三）收款人 托收中，匯票的收款人的填寫有三種情況：托收中，匯票的收款人的填寫有三種情況：一是以委托人或出一是以委托人或出口商為收款人，這是最常見的口商為收款人，這是最常見的；二是以托收行為收款人，這時托收；二是以托收行為收款人，這時托收行常常要向委托人或出口商提供融資，即作出口押匯；第三種是以行常常要向委托人或出口商提供融資，即作出口押匯

27、；第三種是以代收行為收款人。代收行為收款人。（四）付款時間（四）付款時間 可以是即期也可以是遠(yuǎn)期，完全取決于交單條件。可以是即期也可以是遠(yuǎn)期，完全取決于交單條件。（五）托收背書（五）托收背書 出口商在委托銀行收款和交單時要正確背書，否則，出口商在委托銀行收款和交單時要正確背書，否則，可能會影響順利收款。因托收匯票的收款人有三種形式，可能會影響順利收款。因托收匯票的收款人有三種形式，因此托收匯票有三種背書轉(zhuǎn)讓的情況。如下：因此托收匯票有三種背書轉(zhuǎn)讓的情況。如下：委托人委托人代收行代收行托收行托收行背書轉(zhuǎn)讓背書轉(zhuǎn)讓背書轉(zhuǎn)讓背書轉(zhuǎn)讓（第一持票人）（第一持票人）（第三持票人）（第三持票人）（第二持票人

28、）（第二持票人）1、收款人為委托人或出口商本人、收款人為委托人或出口商本人例：中國天津例：中國天津A A公司于公司于20082008年年5 5月出口一批貨物，貨款金額為月出口一批貨物，貨款金額為1010萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商B B公司代收，合同規(guī)定的交單條件公司代收，合同規(guī)定的交單條件為為D/P30D/P30天付款，天付款，A A公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，若收款人為若收款人為A A公司，匯票該如何簽發(fā)？如何背書？公司，匯票該

29、如何簽發(fā)？如何背書？Exchange for USD 100000.00 Tianjin 15 May,2008D/P at 30 days after sight pay this bill of exchange(second unpaid) to the order of ourselves the sum of US dollars one hundred thousand only.Drawn against shipment of (merchandise) for collection.To B Co.Hong Kong For A Co. Tianjin SignaturePa

30、y to the order of Bank of China, Tianjin Branch for Collecton.For A Co.TianjinSignature Pay to the order of Standard Charered Bank for Collection. For Bank of China,Tianjin BranchSignature委托人委托人代收行代收行托收行托收行提示提示背書轉(zhuǎn)讓背書轉(zhuǎn)讓（出票人）（出票人）（第二持票人）（第二持票人）（第一持票人）（第一持票人）2、收款人為托收行、收款人為托收行例：中國天津例：中國天津A A公司于公司于200820

31、08年年5 5月出口一批貨物，貨款金額為月出口一批貨物，貨款金額為1010萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商B B公司代收，合同規(guī)定的交單條件公司代收，合同規(guī)定的交單條件為為D/P30D/P30天付款，天付款，A A公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，若收款人為若收款人為A A公司，匯票該如何簽發(fā)？如何背書？公司，匯票該如何簽發(fā)？如何背書？Exchange for USD 100000.00 Tianjin 15 May,2008 D/P at

32、30 days after sight pay this bill of exchange (second unpaid) to the order of Bank of China, Tianjin Branch the sum of US dollar one hundred thousand only.Drawn against shipment of (merchandise) for collection.To B Co.Hong Kong For A Co. Tianjin Signature Pay to the order of Standard Charered Bank f

33、or Collection. For Bank of China, Tianjin BranchSignature委托人委托人代收行代收行托收行托收行提示提示寄給寄給（出票人）（出票人）（第一持票人）（第一持票人）（寄單人）（寄單人）3、收款人為代收行、收款人為代收行例：中國天津例：中國天津A A公司于公司于20082008年年5 5月出口一批貨物，貨款金額為月出口一批貨物，貨款金額為1010萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香萬美元，委托中國銀行天津分行托收，中國銀行又委托香港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商港渣打銀行向當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商B B公司代收，合同規(guī)定的交單條件公司代收，合同規(guī)定的交單條

34、件為為D/P30D/P30天付款，天付款，A A公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，公司按約定及時發(fā)出貨物，取得貨運(yùn)單據(jù)，若收款人為若收款人為A A公司，匯票該如何簽發(fā)？如何背書？公司，匯票該如何簽發(fā)？如何背書？Exchange for USD 100000.00 Tianjin 15 May,2008D/P at 30 days after sight pay this bill of exchange(second unpaid) to the order of Standard Charered Bank the sum of US dollars one hundred thousa

35、nd only.Drawn against shipment of (merchandise) for collection.To B Co.Hong Kong For A Co. Tianjin Signature托收指示中的收款指示托收指示中的收款指示 收款指示是托收指示中除交單條件外的另一重要內(nèi)容，所收款指示是托收指示中除交單條件外的另一重要內(nèi)容，所要解決的是雙方銀行間的頭寸劃撥問題。根據(jù)托收行與代收行要解決的是雙方銀行間的頭寸劃撥問題。根據(jù)托收行與代收行之間賬戶設(shè)置的情況的不同而采用不同的收款指示。常用的有之間賬戶設(shè)置的情況的不同而采用不同的收款指示。常用的有以下三種：以下三種：1、代

36、收行在托收行開立賬戶、代收行在托收行開立賬戶2、托收行在代收行開立賬戶、托收行在代收行開立賬戶3、托收行與代收行之間沒有賬戶往來、托收行與代收行之間沒有賬戶往來Page 44（1）當(dāng)代收行在托收行開有帳戶）當(dāng)代收行在托收行開有帳戶 出口托收行出口托收行進(jìn)口代收行進(jìn)口代收行Collection Instruction: Please collect the proceeds and authorize us by cable/airmail to debit your account with us.帳戶行帳戶行開戶行開戶行支付委托書我行授權(quán)借記我行帳戶支付委托書我行授權(quán)借記我行帳戶借記報單你行

37、帳戶已被借記借記報單你行帳戶已被借記Page 45（2）當(dāng)托收行在代收行開有帳戶）當(dāng)托收行在代收行開有帳戶出口托收行出口托收行進(jìn)口代收行進(jìn)口代收行 Collection Instruction: When collected please credit our account with you under your cable/airmail advice to us.帳戶行帳戶行開戶行開戶行貸記報單你行帳戶已被貸記貸記報單你行帳戶已被貸記Page 46 （3）當(dāng)托收行和代收行同時在第）當(dāng)托收行和代收行同時在第三家銀行（三家銀行（X銀行）開有帳戶。銀行）開有帳戶。出口托收行出口托收行進(jìn)口代收行

38、進(jìn)口代收行 Collection Instruction: Please collect and remit the proceeds to X Bank for credit of our account with them under their cable/airmail advice to us.開戶行開戶行開戶行開戶行共同帳戶行共同帳戶行請貸記托收行請貸記托收行帳戶，借記我行帳戶，借記我行帳戶帳戶借記報單借記報單貸記報單你行帳戶已被貸記貸記報單你行帳戶已被貸記Page 47托收申請書的主要內(nèi)容托收申請書的主要內(nèi)容A A交單方式交單方式: :是付款交單還是承兌交單；是否可以分批付是付款

39、交單還是承兌交單；是否可以分批付款，分批贖票；遠(yuǎn)期匯票提前付款可否給予進(jìn)口商回扣款，分批贖票；遠(yuǎn)期匯票提前付款可否給予進(jìn)口商回扣或利息；逾期付款應(yīng)否追加利息等?；蚶ⅲ挥馄诟犊顟?yīng)否追加利息等。 B B貨款收妥后的處理方式貨款收妥后的處理方式: :托收行要在代收行已收妥貨托收行要在代收行已收妥貨款并劃入托收行的賬戶后，才會將貨款付給委托人，代款并劃入托收行的賬戶后，才會將貨款付給委托人，代收行可以用收行可以用電報或航函通知電報或航函通知托收行，但用哪一種方式則托收行，但用哪一種方式則須根據(jù)托收行的要求。為此，委托人須在委托代理合同須根據(jù)托收行的要求。為此，委托人須在委托代理合同中確定用電報還是航

40、函通知。中確定用電報還是航函通知。Page 48托收申請書的主要內(nèi)容托收申請書的主要內(nèi)容C C銀行費(fèi)用的處理銀行費(fèi)用的處理: :一般情況下，進(jìn)口商和出口商各一般情況下，進(jìn)口商和出口商各自負(fù)擔(dān)本國銀行的費(fèi)用。根據(jù)銀行慣例，如果在托自負(fù)擔(dān)本國銀行的費(fèi)用。根據(jù)銀行慣例，如果在托收委托書中僅規(guī)定須由進(jìn)口商負(fù)擔(dān)費(fèi)用，而進(jìn)口商收委托書中僅規(guī)定須由進(jìn)口商負(fù)擔(dān)費(fèi)用，而進(jìn)口商拒付費(fèi)用時，則代收行可以將自己應(yīng)收的費(fèi)用從應(yīng)拒付費(fèi)用時，則代收行可以將自己應(yīng)收的費(fèi)用從應(yīng)匯給托收行的貨款中扣除。如果托收委托書明確規(guī)匯給托收行的貨款中扣除。如果托收委托書明確規(guī)定不準(zhǔn)豁免該項費(fèi)用，則托收行、代收行、提示行定不準(zhǔn)豁免該項費(fèi)用，

41、則托收行、代收行、提示行對因此而產(chǎn)生的對因此而產(chǎn)生的付款延遲或額外開支不負(fù)責(zé)任付款延遲或額外開支不負(fù)責(zé)任。Page 49托收申請書的主要內(nèi)容托收申請書的主要內(nèi)容D D拒付時是否需做拒絕證書拒付時是否需做拒絕證書: :委托人在委托代理委托人在委托代理合同中應(yīng)對遭到拒絕承兌或拒絕付款時是否需做合同中應(yīng)對遭到拒絕承兌或拒絕付款時是否需做成拒絕證書給予明確指示。根據(jù)銀行慣例，在委成拒絕證書給予明確指示。根據(jù)銀行慣例，在委托人沒有指示必須做成拒絕證書時，銀行沒有義托人沒有指示必須做成拒絕證書時，銀行沒有義務(wù)在拒付時做拒絕證書務(wù)在拒付時做拒絕證書Page 50托收申請書的主要內(nèi)容托收申請書的主要內(nèi)容 E

42、E拒付后貨物處理的方式拒付后貨物處理的方式: :理想的處理方式是出口商能理想的處理方式是出口商能在進(jìn)口當(dāng)?shù)卣业劫I主就地將貨物售出；如果出口商在進(jìn)在進(jìn)口當(dāng)?shù)卣业劫I主就地將貨物售出；如果出口商在進(jìn)口地有可靠的代理人，他可以在匯票上記載預(yù)備付款人口地有可靠的代理人，他可以在匯票上記載預(yù)備付款人以應(yīng)急；如果沒有前述的兩種可能性時，委托人應(yīng)在托以應(yīng)急；如果沒有前述的兩種可能性時，委托人應(yīng)在托收申請書中明確指示銀行，如發(fā)生拒付，在貨物到達(dá)進(jìn)收申請書中明確指示銀行，如發(fā)生拒付，在貨物到達(dá)進(jìn)口地后立即辦理貨物的口地后立即辦理貨物的提貨、存?zhèn)}和保險提貨、存?zhèn)}和保險。Page 51托收申請書的主要內(nèi)容托收申請書的

43、主要內(nèi)容F F選定國外的代收行選定國外的代收行: :如果委托人明確指示通如果委托人明確指示通過國外的某一代收行辦理收款，如托收行與過國外的某一代收行辦理收款，如托收行與該代收行開有賬戶，則可按委托人指示辦理；該代收行開有賬戶，則可按委托人指示辦理；否則，須征得委托人同意后，由托收行自行否則，須征得委托人同意后，由托收行自行選擇一家代收行。選擇一家代收行。托收指示托收指示定義定義 托收行寄送托收單據(jù)給代收行的寄單面函（托收行寄送托收單據(jù)給代收行的寄單面函（covering letter）。）。 根據(jù)根據(jù)URC522，要求托收的所有單據(jù)必須伴隨著托收指示，要求托收的所有單據(jù)必須伴隨著托收指示，注明

44、托收受到注明托收受到托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則的約束，并做出完全和準(zhǔn)確的指的約束，并做出完全和準(zhǔn)確的指示，銀行僅被允許根據(jù)該項托收指示所做出的各項指示和按照國示，銀行僅被允許根據(jù)該項托收指示所做出的各項指示和按照國際商會出版物第際商會出版物第522號辦理。號辦理。 除非托收指示另有授權(quán)，代收行將不會理會除向其發(fā)出托收除非托收指示另有授權(quán)，代收行將不會理會除向其發(fā)出托收的一方的一方/銀行以外的任何一方銀行以外的任何一方/銀行的任何指示。銀行的任何指示。 因此，托收行的主要責(zé)任就是嚴(yán)格按照委托人的托收申請書因此，托收行的主要責(zé)任就是嚴(yán)格按照委托人的托收申請書繕制托收指示，做到托收指示的內(nèi)容與托收申請

45、書的內(nèi)容嚴(yán)格一繕制托收指示，做到托收指示的內(nèi)容與托收申請書的內(nèi)容嚴(yán)格一致。致。內(nèi)容內(nèi)容1托收行、委托人、付款人、提示行（如有）的詳情，包括全稱、托收行、委托人、付款人、提示行（如有）的詳情，包括全稱、郵政地址和郵政地址和SWIFT地址（若有）、電傳、電話、傳真號碼。地址（若有）、電傳、電話、傳真號碼。2托收金額及貨幣種類。托收金額及貨幣種類。3所附單據(jù)及每一項單據(jù)的份數(shù)。所附單據(jù)及每一項單據(jù)的份數(shù)。4取得付款及取得付款及/或承兌的條款和條件。據(jù)以交單的條件：付款和或承兌的條款和條件。據(jù)以交單的條件：付款和/或或承兌；其他條件，并有責(zé)任確保交單條件表述清楚、意思明確；承兌；其他條件，并有責(zé)任確保

46、交單條件表述清楚、意思明確；5要求收取的費(fèi)用，注明是否可以放棄。要求收取的費(fèi)用，注明是否可以放棄。6如有應(yīng)收利息，應(yīng)注明下列內(nèi)容：利率、計息期、所適用的計如有應(yīng)收利息，應(yīng)注明下列內(nèi)容：利率、計息期、所適用的計息基礎(chǔ)，并注明可否放棄。息基礎(chǔ)，并注明可否放棄。7使用何種付款方法及通知付款的方式。使用何種付款方法及通知付款的方式。8發(fā)生拒絕付款、拒絕承兌和發(fā)生拒絕付款、拒絕承兌和/或與其他指示不符時的指示?；蚺c其他指示不符時的指示。重要性重要性1所有托收業(yè)務(wù)都必須附有一個單獨(dú)的托收指示，該項托收業(yè)務(wù)所有托收業(yè)務(wù)都必須附有一個單獨(dú)的托收指示，該項托收業(yè)務(wù)離不開該托收指示；離不開該托收指示；2代收行僅被

47、托收指示中載明的指示所引導(dǎo)；代收行僅被托收指示中載明的指示所引導(dǎo)；3代收行不從其它地方（包括托收委托當(dāng)事人之外的其他人和托代收行不從其它地方（包括托收委托當(dāng)事人之外的其他人和托收委托當(dāng)事人在托收指示之外的其它地方所提出的指示）尋找指示，收委托當(dāng)事人在托收指示之外的其它地方所提出的指示）尋找指示，也沒有義務(wù)審核單據(jù)以獲得指示；即使個別單據(jù)上帶有指示，銀行也沒有義務(wù)審核單據(jù)以獲得指示；即使個別單據(jù)上帶有指示，銀行也不予理會。也不予理會。 托收指示應(yīng)包含托收指示應(yīng)包含URC522URC522第第4 4條所規(guī)定的內(nèi)容，同時必須注明條所規(guī)定的內(nèi)容，同時必須注明“本項托收業(yè)務(wù)按照國際商會的第本項托收業(yè)務(wù)按

48、照國際商會的第522522號出版物的規(guī)定辦理（號出版物的規(guī)定辦理（This This collection is subject to Uniform Rule for Collection collection is subject to Uniform Rule for Collection 1995 Revision ICC. Publication No.5221995 Revision ICC. Publication No.522）。否則由容易引發(fā)各）。否則由容易引發(fā)各當(dāng)事人之間的異議糾紛，而使對方不愿意接受辦理該項托收業(yè)務(wù)。當(dāng)事人之間的異議糾紛，而使對方不愿意接受辦理該項托收業(yè)務(wù)

49、。注意：注意：（1）托收指示必須包含）托收指示必須包含URC522第第4條中表明正當(dāng)托收業(yè)務(wù)所必須條中表明正當(dāng)托收業(yè)務(wù)所必須的詳細(xì)資料；的詳細(xì)資料；（2）若委托人或托收行沒有提供所需資料，則代收行對延遲或不）若委托人或托收行沒有提供所需資料，則代收行對延遲或不符不負(fù)任何責(zé)任；符不負(fù)任何責(zé)任；（3）代收行對于短少資料發(fā)出通知，在收到完全資料之前，代收）代收行對于短少資料發(fā)出通知，在收到完全資料之前，代收行沒有必要采取任何行動去辦理托收業(yè)務(wù)。行沒有必要采取任何行動去辦理托收業(yè)務(wù)。Page 56托收指示的概念與內(nèi)容托收指示的概念與內(nèi)容n 托收指示托收指示就是寄送托收單據(jù)的面函就是寄送托收單據(jù)的面函（

50、Covering LetterCovering Letter），它是由），它是由托收行托收行根據(jù)委托根據(jù)委托人的托收申請書制作的（人的托收申請書制作的（Collection Collection InstructionInstruction）。）。n 托收指示應(yīng)該是該筆托收業(yè)務(wù)的完整指示。托收指示應(yīng)該是該筆托收業(yè)務(wù)的完整指示。其中主要的內(nèi)容包括跟單托收的交單條件、利息其中主要的內(nèi)容包括跟單托收的交單條件、利息和費(fèi)用的處理、需要時的代理、拒絕證書、收款和費(fèi)用的處理、需要時的代理、拒絕證書、收款指示等。指示等。 Page 57托收指示的概念與內(nèi)容托收指示的概念與內(nèi)容 托收指示的重要性體現(xiàn)在三個方面

51、：托收指示的重要性體現(xiàn)在三個方面：（1 1）托收業(yè)務(wù)離不開托收指示，所有的托收業(yè)務(wù)都必須）托收業(yè)務(wù)離不開托收指示，所有的托收業(yè)務(wù)都必須附有一個單獨(dú)的托收指示。附有一個單獨(dú)的托收指示。（2 2）代收行僅依據(jù)托收指示中載明的指示辦事。）代收行僅依據(jù)托收指示中載明的指示辦事。（3 3）代收行不從別處尋找指示，并且也沒有義務(wù)審核單）代收行不從別處尋找指示，并且也沒有義務(wù)審核單據(jù)以獲得指示。隨附單據(jù)上不載有托收指示，如果有的據(jù)以獲得指示。隨附單據(jù)上不載有托收指示，如果有的話，也將不予理會。話，也將不予理會。Page 58代收行的特殊責(zé)任代收行的特殊責(zé)任保管好單據(jù)。保管好單據(jù)。托收就是通過銀行承兌交單或付

52、款交單。托收就是通過銀行承兌交單或付款交單。進(jìn)口商要取得單據(jù)，必須對匯票承兌或付款。因此進(jìn)口商要取得單據(jù)，必須對匯票承兌或付款。因此代收行在進(jìn)口商未承兌或未付款時，絕對不能把單代收行在進(jìn)口商未承兌或未付款時，絕對不能把單據(jù)交給進(jìn)口商。此外，在進(jìn)口商拒絕承兌或拒絕付據(jù)交給進(jìn)口商。此外，在進(jìn)口商拒絕承兌或拒絕付款時，代收行應(yīng)立即通知托收行，并且在通知中聲款時，代收行應(yīng)立即通知托收行，并且在通知中聲明保管單據(jù)聽候托收行的指示。一般在發(fā)出這種通明保管單據(jù)聽候托收行的指示。一般在發(fā)出這種通知后，如在合理時間內(nèi)未能收到托收行的進(jìn)一步指知后，如在合理時間內(nèi)未能收到托收行的進(jìn)一步指示，應(yīng)發(fā)電催復(fù)。示，應(yīng)發(fā)電催

53、復(fù)。 Page 59代收行的特殊責(zé)任代收行的特殊責(zé)任無義務(wù)對托收項下貨物采取任何行動。無義務(wù)對托收項下貨物采取任何行動。按照銀行的習(xí)按照銀行的習(xí)慣做法，銀行對跟單托收項下的貨物，沒有任何行慣做法，銀行對跟單托收項下的貨物，沒有任何行動義務(wù)。但是，為了保護(hù)委托人的貨物，不管有沒動義務(wù)。但是，為了保護(hù)委托人的貨物，不管有沒有指示，如果銀行采取了提貨、存?zhèn)}、保險等行動，有指示，如果銀行采取了提貨、存?zhèn)}、保險等行動，則該銀行對于貨物的處理、貨物的狀況、對受托保則該銀行對于貨物的處理、貨物的狀況、對受托保管或保護(hù)該項貨物的第三者所采取的行動或疏漏均管或保護(hù)該項貨物的第三者所采取的行動或疏漏均不負(fù)責(zé)。不過

54、代收行必須將這些行動通知托收行，不負(fù)責(zé)。不過代收行必須將這些行動通知托收行，銀行對于貨物因采取保護(hù)行動而發(fā)生的費(fèi)用和支出銀行對于貨物因采取保護(hù)行動而發(fā)生的費(fèi)用和支出應(yīng)由委托人負(fù)責(zé)應(yīng)由委托人負(fù)責(zé)。Page 60代收行的特殊責(zé)任代收行的特殊責(zé)任 托收情況的通知托收情況的通知。按照銀行的習(xí)慣做法，代收行應(yīng)根。按照銀行的習(xí)慣做法，代收行應(yīng)根據(jù)下列規(guī)則，通知托收情況：據(jù)下列規(guī)則，通知托收情況： A A代收行發(fā)給托收行的所有通知或報道中必須列有代收行發(fā)給托收行的所有通知或報道中必須列有合適的說明，其中必須列明托收行的托收委托書編號。合適的說明，其中必須列明托收行的托收委托書編號。 B B如無明確的指示，代

55、收行必須用最快的郵件，將如無明確的指示，代收行必須用最快的郵件，將托收情況的通知，包括付款通知、承兌通知、拒絕付款托收情況的通知，包括付款通知、承兌通知、拒絕付款或拒絕承兌通知等，寄給托收行；如果代收行認(rèn)為事情或拒絕承兌通知等，寄給托收行；如果代收行認(rèn)為事情緊急，也可以用更快的通知方法，如電報、電傳或電子緊急，也可以用更快的通知方法，如電報、電傳或電子通訊系統(tǒng)等，費(fèi)用由委托人負(fù)擔(dān)。通訊系統(tǒng)等，費(fèi)用由委托人負(fù)擔(dān)。 C C代收行在提示托收單據(jù)而付款人拒絕付款、拒絕代收行在提示托收單據(jù)而付款人拒絕付款、拒絕承兌時，應(yīng)盡力查明理由并通知托收行。承兌時，應(yīng)盡力查明理由并通知托收行。Page 614 Ri

56、sk Protection and Financing Under Collectionn Q? What would be the main possible risks to the seller under collection payment method?Page 62Exporters measures against risksn The exporter should always make sure that the overseas importer is of good reputation and of good financial standing. Otherwis

57、e, an importer without satisfactory creditworthiness may reject the goods on some pretext(借口) after its arrival, in the hope of driving the seller into a price reduction. Page 63n The exporter should take into account the economic and political conditions in the importing country. For instance, if t

58、he market price of the imported goods falls, the importer may also find a pretext to refuse payment.n The exporter should also pay attention to the foreign exchange regulations in the importing country so that outward payment made by the importer will present no problem.Page 644.1 Financing to SELLE

59、R Collection Bills Purchase托收出口押匯OR negotiation. In the case of outward collection, the remitting bank (negotiates the documents) purchased its customers draft drawn on the buyer and commercial documents. The seller can obtain proceeds of the goods in advance.n 托收行買入出口商開立的跟單匯票或運(yùn)輸單據(jù),也叫議付。Page 65Advan

60、ced against collection貸款n On the request of SELLER, the remitting bank may make a loan to it against the drafts and documents under collection. The amount of the loan is a proportion of the value of the draft.n 出口商在資金不足的情況下可以要求托收行發(fā)放低于托收金額的貸款。Page 664.2 Financing to BUYERTrust receipt 信托收據(jù)信托收據(jù)Under DP at a f