會計信息系統(tǒng)試驗報告

1、江西農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟貿(mào)易學(xué)院學(xué) 生 實 驗 報 告課程名稱： 會計信息系統(tǒng) 專業(yè)班級： 會計1003班 姓 名： 彭瓊 學(xué) 號： 20102538 指導(dǎo)教師： 張小有 職稱： 副教授 實驗日期： 2012 年2 月至 6 月 學(xué)生實驗報告學(xué)生姓名彭瓊學(xué)號20102538組員：周文瑜實驗項目財務(wù)軟件應(yīng)用綜合實驗必修 選修 演示性實驗 驗證性實驗 操作性實驗 綜合性實驗實驗地點經(jīng)管院會計電算化實驗室實驗儀器臺號Use09指導(dǎo)教師張小有實驗日期及節(jié)次按課表安排一、實驗?zāi)康募耙?、實驗?zāi)康?1)通過利用多媒體學(xué)習(xí)，加深對對會計實務(wù)的了解。通過計算機操作，熟悉會計各項業(yè)務(wù)的操作流程，在熟悉會計知識的同時提

2、高了對計算機的操作能力。通過建賬，記賬，結(jié)賬，對賬及各項具體事務(wù)內(nèi)容的的操作加強學(xué)生的獨立思考和判斷能力。為以后就業(yè)打下良好基礎(chǔ)。(2)理解信息時代對會計工作提出的新要求。（3）理解會計信息系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)的關(guān)系。（4）理解財務(wù)與業(yè)務(wù)的關(guān)系及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下如何對二者進(jìn)行協(xié)同管理。(5)對財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各系統(tǒng)的工作原理有較為深刻的把握。（6）熟悉財務(wù)管理和供應(yīng)鏈管理各系統(tǒng)功能及其數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。（7）能夠運用會計信息系統(tǒng)處理企業(yè)日常業(yè)務(wù)發(fā)生的各種類型的實際業(yè)務(wù)。（8）理解企業(yè)業(yè)務(wù)流程，認(rèn)識會計在企業(yè)流程中的位置及作用。（9）根據(jù)企業(yè)實際需求設(shè)計財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理解決方案2、內(nèi)容及要求實驗<

3、一> 1.增加操作員2.建立企業(yè)帳套3.進(jìn)行財務(wù)分析4.備份/引入賬套數(shù)據(jù)實驗<二>1系統(tǒng)啟用設(shè)置2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置3.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置實驗<三>1. 總賬系統(tǒng)選項設(shè)置2.期初余額錄入實驗<四>1. 憑證管理2.賬簿管理3.現(xiàn)金管理4.往來管理5.項目管理實驗<五>1.銀行對賬2.自動轉(zhuǎn)賬3.對賬4.結(jié)賬實驗<六>1.自定義一張報表2.利用報表模板生成報表實驗<七>1.薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置2. 薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3.工資分?jǐn)偧霸履┨幚?. 薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢實驗<八>1.固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、錄入原

4、始卡片2.日常業(yè)務(wù)處理：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、賬表查詢3.在月末進(jìn)行計提減值準(zhǔn)備、計提折舊、對賬和月末結(jié)賬實驗<九>1.對應(yīng)收款管理的初始設(shè)置2.日常業(yè)務(wù)處理：形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計3.進(jìn)行期末處理，月末結(jié)賬實驗<十>1. 啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)2.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置3.期初數(shù)據(jù)錄入實驗<十一>1.進(jìn)行普通采購業(yè)務(wù)處理2.請購比價采購業(yè)務(wù)處理3.采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理4.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理5.采購運費處理6.暫估處理7.月末結(jié)賬及取消實驗<十二>1.進(jìn)行普通銷售業(yè)務(wù)處理2.商業(yè)折扣處理3.委托代銷業(yè)務(wù)4.

5、分期收款銷售業(yè)務(wù)處理5.直運銷售業(yè)務(wù)處理6.賬表查詢實驗<十三>1.庫業(yè)務(wù)處理2、出庫業(yè)務(wù)處理3、其他業(yè)務(wù)處理4、庫存賬簿查詢5.月末結(jié)賬實驗<十四>1.處理入、出庫單據(jù)2.暫估業(yè)務(wù)處理3.生成相應(yīng)的憑證4.存貨賬簿查詢5.月末處理二、儀器用具儀器名稱規(guī)格/型號數(shù)量備注計算機1有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境用友軟件U851A1三、實驗方法與步驟方法：上機操作，按每一個實驗的要求，完成相應(yīng)的內(nèi)容。步驟：1.企業(yè)建賬，首先增加用戶，建立企業(yè)賬套，設(shè)置權(quán)限2.對基礎(chǔ)檔案的設(shè)置，錄入基礎(chǔ)信息，設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限3.總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置，對總賬系統(tǒng)選項設(shè)置，以及對期初余額的錄入，要求試算平衡4.總賬系統(tǒng)日常

6、業(yè)務(wù)處理，錄入憑證，查詢各種賬簿、熟悉現(xiàn)金管理、往來管理、項目管理等操作5.進(jìn)行總賬系統(tǒng)的期末處理，進(jìn)行銀行對賬操作，以及自動轉(zhuǎn)賬和月末結(jié)賬6.利用UFO報表管理系統(tǒng)自定義一張報表，利用報表模版生成報表7.在薪資管理系統(tǒng)中，進(jìn)行初始設(shè)置，對日常業(yè)務(wù)處理，在薪資管理系統(tǒng)中進(jìn)行工資分?jǐn)偧霸履┨幚恚约皵?shù)據(jù)查詢8.錄入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、錄入原始卡片，進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、賬表查詢，在月末進(jìn)行計提減值準(zhǔn)備、計提折舊、對賬和月末結(jié)賬9、對應(yīng)收款管理的初始設(shè)置，日常業(yè)務(wù)處理：形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計，進(jìn)行期末處理，月末結(jié)賬10.啟用

7、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置，期初數(shù)據(jù)錄入11.進(jìn)行普通采購業(yè)務(wù)處理和請購比價采購業(yè)務(wù)處理，以及采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理、采購運費處理、暫估處理和月末結(jié)賬及取消12.進(jìn)行普通銷售業(yè)務(wù)處理和商業(yè)折扣處理、委托代銷業(yè)務(wù)、分期收款銷售業(yè)務(wù)處理和直運銷售業(yè)務(wù)處理及賬表查詢13.在庫存管理系統(tǒng)中，進(jìn)行入庫業(yè)務(wù)處理、出庫業(yè)務(wù)處理、其他業(yè)務(wù)處理、庫存賬簿查詢和月末結(jié)賬14.在存貨核算系統(tǒng)中處理入、出庫單據(jù)，暫估業(yè)務(wù)處理以及生成相應(yīng)的憑證，還要進(jìn)行存貨賬簿查詢和月末處理四、實驗結(jié)果與數(shù)據(jù)處理實驗一：創(chuàng)建了一個帳套號為621，企業(yè)簡稱為冠群公司的帳套；并且增加了操作員，賦予了不同操作員不同的

8、角色，并賦予他們各自的職能。企業(yè)有幾個主要供應(yīng)商，并且客戶很多，所以做了分類管理?？颇烤幋a級次4222，部門編碼級次、地區(qū)編碼級次、結(jié)算方式編碼級次和收發(fā)類別編碼級次均為12.數(shù)量和單價均精確到了兩位小數(shù)。實驗二：引入了實驗一的數(shù)據(jù)，首先在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用了總賬系統(tǒng)。然后是基礎(chǔ)檔案的設(shè)置，這個實驗設(shè)置了部門檔案，人員類別，人員檔案，地區(qū)分類，客戶分類，客戶檔案，供應(yīng)商分類，供應(yīng)商檔案，還有外幣設(shè)置，會計科目，憑證類別，項目目錄，結(jié)算方式。最后備份了實驗數(shù)據(jù)。實驗三：引入了實驗二的數(shù)據(jù)，首先以郝大為的身份進(jìn)行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置，主要設(shè)置的項目是總賬的控制參數(shù)，期初余額的錄入，其中有總賬期初明

9、細(xì)，還有輔助賬期初明細(xì)。試算平衡后保存錄入結(jié)果。備份實驗三的實驗數(shù)據(jù)。實驗四：引入實驗三的數(shù)據(jù)，以賀敏的身份填制憑證，填制完憑證之后的各個科目的發(fā)生額及其余額的情況如下：科目編碼科目名稱期初余額本期發(fā)生期末余額借方貸方借方貸方借方貸方1001庫存現(xiàn)金6487.7010200.00190.0016497.701002銀行存款12057.1680500.0013000.00187557.161122應(yīng)收賬款15780.0012000.003780.001221其他應(yīng)收款3800.002000.001800.001231壞賬準(zhǔn)備10000.0010000.001401材料采購8000.008000.

10、001403原材料11300.003000.001000.0013300.001405庫存商品27058.0012000.0039058.001601固定資產(chǎn)260860.00260860.001602累計折舊47120.0047120.91資產(chǎn)小計445342.8665120.91105700.0028190.00522852.8665120.912001短期借款100000.00100000.002202應(yīng)付賬款3000.0014040.0017040.002211應(yīng)付職工薪酬5200.005200.002221應(yīng)交稅費16800.002040.0018840.00負(fù)債小計16800.00

11、108200.002040.0014040.0018840.00122240.00之后以出納202的身份填制憑證，之后可以得到項目統(tǒng)計表，教學(xué)課件開發(fā)期末借貸方余額都是18165.74,ERP體驗光盤的期末借貸方余額是7800，ERP普及教程的借貸方余額都是10365.74，都平衡了，之后備份實驗四的數(shù)據(jù)。實驗五：以侯寶花的身份登錄，然后輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)，錄入銀行對賬單，之后進(jìn)行銀行對賬，輸出余額調(diào)節(jié)表。以賀敏的身份重新注冊登錄，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義，自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置，之后進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生出，自定義轉(zhuǎn)賬生成和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。再以郝大為的身份進(jìn)行對賬和結(jié)賬。最后借貸平衡，數(shù)據(jù)為47589

12、7.69完成之后備份實驗五的實驗數(shù)據(jù)。實驗六：啟動UFO報表管理系統(tǒng)，自定義一張貨幣資金表，查看空白報表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當(dāng)前的狀態(tài)為“格式”狀態(tài)，然后定義報表的格式和公式，進(jìn)行報表的數(shù)據(jù)處理，打開報表，增加表頁，輸入關(guān)鍵字值，生成報表，報表舍位。之后進(jìn)行表頁排序和表頁查找。調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表的模版生成資產(chǎn)負(fù)債表，調(diào)整報表模版，生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。同樣的方法生成現(xiàn)金流量表，然后把兩張表都輸出保存。實驗七：引入實驗三的帳套數(shù)據(jù)。在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用薪資管理系統(tǒng)，建立工資帳套，工資類別個數(shù)選為多個；核算計件工資；核算幣種：人民幣；代扣個人所得稅；不進(jìn)行扣零處理。進(jìn)行工資項目設(shè)置，銀行設(shè)

13、置，建立工資類別包括正式人員和臨時人員的工資類別。打開工資類別，設(shè)置人員檔案，選擇工資項目，設(shè)置計算公式，設(shè)置所得稅納稅基數(shù)。工資分?jǐn)?，首先進(jìn)行工資分?jǐn)傤愋驮O(shè)置，之后進(jìn)行工資分?jǐn)偵蓱{證。臨時人員的工資處理，先進(jìn)行人員檔案的設(shè)置，之后是計件要素的設(shè)置，還有工序設(shè)置，計件工資統(tǒng)計，計件工資匯總處理，工資變動處理。最后匯總工資類別和進(jìn)行帳表查詢。保存數(shù)據(jù)。實驗八：引入實驗三的實驗數(shù)據(jù)，以帳套主管郝大為的身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺，啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)。以賀敏的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺進(jìn)行初始化設(shè)置。設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，設(shè)置資產(chǎn)類別，設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目，設(shè)置增減方式的對應(yīng)科目。原始卡片錄入，日常及期末處理

14、，首先進(jìn)行資產(chǎn)增加，使用年限調(diào)整，折舊處理，資產(chǎn)減少，帳表管理是以帳套主管的身份重新進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)，進(jìn)行賬簿查詢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)生成的憑證自動傳遞到總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)中由侯寶花對出納憑證進(jìn)行簽字，郝大為對傳遞過來的憑證進(jìn)行審核和記賬。保存實驗數(shù)據(jù)。實驗九：以賬套主管郝大為的身份進(jìn)行應(yīng)收初始設(shè)置，要進(jìn)行設(shè)置的有控制參數(shù)，科目設(shè)置，壞賬準(zhǔn)備設(shè)置，賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間，計量單位組及計量單位，存貨分類及其檔案設(shè)置，單據(jù)設(shè)計是設(shè)置銷售發(fā)票單據(jù)編號為“手工改動，重號時自動重取”，錄入期初余額及其明細(xì)。日常業(yè)務(wù)處理首先增加應(yīng)收款，再進(jìn)行收款結(jié)算，還要進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理，發(fā)生壞賬是要進(jìn)行壞賬處理，計提

15、壞賬準(zhǔn)備，最后一步是制單，之后查詢單據(jù)業(yè)務(wù)賬表，科目賬表及其賬齡分析。實驗十：引入賬套三的實驗數(shù)據(jù)，以郝大為的身份進(jìn)去企業(yè)應(yīng)用平臺，啟用采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應(yīng)收、應(yīng)付這幾個子系統(tǒng)。在企業(yè)應(yīng)用平臺的“設(shè)置”頁簽中“基礎(chǔ)檔案”下設(shè)置各項基礎(chǔ)信息。設(shè)置單據(jù)編號方式為完全手工編號。設(shè)置基礎(chǔ)科目時應(yīng)設(shè)置存貨科目，存貨對方科目，應(yīng)收款管理相關(guān)科目，應(yīng)付款管理相關(guān)科目。輸入采購模塊期初數(shù)據(jù)，分類兩類，一類是貨到票未到即暫估入庫業(yè)務(wù)，還有一類是票到貨未到跡在途業(yè)務(wù)。哥哥倉庫存貨的期初余額既可以在庫存管理系統(tǒng)中錄入也可以在存貨核算系統(tǒng)中錄入，錄入存貨期初數(shù)據(jù)并記賬，錄入庫存期初數(shù)據(jù)，然后審核

16、對賬。輸入應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)期初余額，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，輸入客戶往來期初數(shù)據(jù)余額。同理在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中輸入供應(yīng)商往來期初數(shù)據(jù)，最后備份實驗十的數(shù)據(jù)。實驗十一：引入實驗十賬套數(shù)據(jù)。以采購主管劉志鵬的身份進(jìn)行采購業(yè)務(wù)處理，以倉庫主管潘小小的身份進(jìn)行庫存業(yè)務(wù)處理，以賬套主管郝大為的身份進(jìn)行存貨核算業(yè)務(wù)處理和應(yīng)付業(yè)務(wù)處理。普通采購業(yè)務(wù)，在采購管理系統(tǒng)中填制并審核請購單，在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購訂單，在采購管理系統(tǒng)中填制到貨單，在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購發(fā)票，在庫存管理系統(tǒng)中填制并審核采購入庫單，在采購管理系統(tǒng)中執(zhí)行采購結(jié)算，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中審核采購專用發(fā)票，生成應(yīng)付憑證，在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)

17、行記賬，生成入庫憑證，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，進(jìn)行付款處理并生成付款憑證，然后在采購管理系統(tǒng)中查詢到貨明細(xì)表、入庫明細(xì)表、采購明細(xì)表等報表，在庫存管理系統(tǒng)中查詢庫存臺帳，在存貨核算系統(tǒng)中查詢收發(fā)存匯總表。備份數(shù)據(jù)，最后進(jìn)行結(jié)賬處理。實驗十二：引入實驗十賬套數(shù)據(jù)。普通銷售業(yè)務(wù)的處理，在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核報價單，填制并審核銷售訂單，填制并且審核銷售發(fā)貨單，在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單填制并符合銷售發(fā)票，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證，在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單，在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中輸入收款單并制單。商業(yè)折扣的處理，在銷售管理系統(tǒng)

18、中填制并審核發(fā)貨單，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票。現(xiàn)結(jié)銷售業(yè)務(wù)處理，在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單，根據(jù)發(fā)貨單生成銷售普通發(fā)票，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中進(jìn)行應(yīng)收單據(jù)審核和現(xiàn)結(jié)制單。備份數(shù)據(jù)并輸出。實驗十三：引入實驗十的賬套，以郝大為的身份，業(yè)務(wù)日期進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，填制各種出入庫單據(jù)并進(jìn)行審核，之后進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，對各種出入庫單進(jìn)行記賬，生成出入庫憑證。產(chǎn)成品入庫處理，在庫存管理系統(tǒng)中錄入產(chǎn)成品入庫單并審核，在存貨核算系統(tǒng)中錄入生產(chǎn)總成本并進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配，然后對產(chǎn)成品入庫單進(jìn)行記賬并生成憑證。材料領(lǐng)用出庫處理，在庫存管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“初始設(shè)置”“選項”命令，打開庫存選項設(shè)置對話框，打開可用量選項卡，選擇允許超可用量出庫。在庫存管理系統(tǒng)中填制材料出庫單，對材料出庫單記賬并生成憑證。在庫存日常業(yè)務(wù)處理完畢后，進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)備份。實驗十四：以郝大為的身份進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行操作，存貨業(yè)務(wù)的處理，在庫存管理系統(tǒng)中，輸入采購入庫單并審核，在存貨核算系統(tǒng)中記賬并生成憑證。在存貨核算系統(tǒng)中錄入調(diào)整單據(jù)，并且生成入庫調(diào)整憑證，最后進(jìn)行相關(guān)賬簿查詢。在存貨核算系統(tǒng)中錄入出庫調(diào)整單據(jù)，在存貨核算系統(tǒng)中生成出庫調(diào)整憑證。在存貨日常業(yè)務(wù)處理完畢后，進(jìn)行存貨賬表查詢，然后進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，期末處理業(yè)務(wù)，選擇需要進(jìn)行期末處理