蘇州供電公司預(yù)算管理匯編7

1、1 / 9蘇州供電公司損 益預(yù) 算編 制1.范 圍本流程適用于蘇州供電公司年度損益預(yù)算的編制工作。2.操 縱 目 標(biāo)依照可控原則確保各相關(guān)部門按時(shí)、按質(zhì)提交相關(guān)的損益預(yù)算；確保 預(yù)算數(shù)據(jù)的正確性、完整性并與各部門的年度工作打算相匹配；確保 損益總預(yù)算按時(shí)編制完成。3.要緊 涉 及部門規(guī)劃打算部生產(chǎn)技術(shù)部配電運(yùn)行部2 / 9電力營銷部人力資源部總經(jīng)理工作部信息中心物資部財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部4.要緊 前 提和假 設(shè) 縣 公 司 的 損 益 預(yù) 算 由 縣 公 司 財(cái) 務(wù) 部 負(fù) 責(zé) 匯總 ，縣 公 司 總 經(jīng) 理 審 批 通 過 后 提 交 ；縣 公 司 財(cái) 務(wù) 部 負(fù) 責(zé) 對(duì) 其費(fèi) 用 的 預(yù) 算

2、操 縱 ；超 出 預(yù) 算 的 部 分 必 須 通 過 預(yù) 算 超 支 審 批蘇 州 公 司 各 部 門 分 不 編 制 各 自 主 管 的 費(fèi) 用 項(xiàng) 預(yù) 算 ，由 財(cái) 務(wù) 與 產(chǎn) 權(quán) 治 理 部 負(fù) 責(zé) 匯 總 ，具 體 實(shí) 施 時(shí) ，各 部門 負(fù) 責(zé) 費(fèi) 用 的 預(yù) 算 操 縱 ，超 出 部 分 必 須 通 過 預(yù) 算 超支 審 批3 / 9原則上，費(fèi)用類預(yù)算不同意進(jìn)行調(diào)整5.要 緊 操 縱 點(diǎn)各 部 門 預(yù) 算 協(xié) 調(diào) 員 編 制 或 匯 總 本 部 門 預(yù) 算 ，并 由 部門主任審核本部門相關(guān)損益預(yù)算財(cái) 務(wù) 與 產(chǎn) 權(quán) 治 理 部 預(yù) 算 治 理 專 責(zé) 匯 總 預(yù) 算 ，財(cái) 務(wù) 主任

3、 進(jìn)行審核5 / 96.流程講明9.1.1.3損益預(yù)算編制規(guī)劃計(jì)劃部生產(chǎn)技術(shù)部/配電運(yùn)營部信息中心/總經(jīng)理工作部電力營銷部人力資源部其他部門物資部財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部預(yù)算協(xié)調(diào)員根 據(jù)年度購電計(jì) 劃和線損計(jì)劃 填寫損益類預(yù)算表格1 1】生技部和配電部編制線損計(jì)劃1總經(jīng)理工作部/ 信息中心預(yù)算協(xié) 調(diào)員根據(jù)資產(chǎn)維 護(hù)零購計(jì)劃編制損益類預(yù)算購電支出預(yù)算、各項(xiàng)管理費(fèi)用預(yù)算配電運(yùn)營部和 生產(chǎn)技術(shù)部預(yù) 算協(xié)調(diào)員根據(jù) 資產(chǎn)維護(hù)大修計(jì)劃編制損益類預(yù)算2非生產(chǎn)性固定 資產(chǎn)大修 報(bào)廢預(yù)算部門經(jīng)理審核修理費(fèi)用預(yù)算固定資產(chǎn)報(bào)廢預(yù)算各項(xiàng)管理費(fèi)用預(yù)算部門經(jīng)理審核預(yù)算協(xié)調(diào)員編制本部門預(yù)算項(xiàng)目費(fèi)用6各預(yù)算項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算部門經(jīng)理審核接

4、 9.1.1.1.9.1.1.1.預(yù)算啟動(dòng)流固定資產(chǎn)專職編制固定資產(chǎn)折舊預(yù)算資金管理專職編制財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算否部門主管經(jīng)理審核6 / 9步驟講明負(fù)責(zé)人輸出1.規(guī)劃打算部損益預(yù)1.1預(yù)算協(xié)調(diào)員依照生產(chǎn)技術(shù)部提供的規(guī)劃打算部購電支出預(yù)算編制1.2線損打算以及年度購電打算編制損 益類預(yù)算表格部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算治理 專責(zé)預(yù)算協(xié)調(diào)員算2.生產(chǎn)技術(shù)部/配電2.1生產(chǎn)技術(shù)部編制線損打算交規(guī)劃打生產(chǎn)技術(shù)部/修理費(fèi)用預(yù)運(yùn)營部損益預(yù)算編制算部編制相應(yīng)的購電打算配電運(yùn)營部算2.2生產(chǎn)技術(shù)部/配電運(yùn)營部預(yù)算協(xié)調(diào)預(yù)算協(xié)調(diào)員固定資產(chǎn)報(bào)員依照資產(chǎn)維護(hù)、大修打算編制損益 類預(yù)算表格廢預(yù)算2.3部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算處

5、3.總經(jīng)理工作部/信3.1總經(jīng)理工作部預(yù)算協(xié)調(diào)員依照資產(chǎn)總經(jīng)理工作固定資產(chǎn)報(bào)息中心損益預(yù)算編制維護(hù)打算編制損益類預(yù)算表格部預(yù)算協(xié)調(diào)廢預(yù)算3.2部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算處員4.電力營銷部損益預(yù)4.1電力營銷部預(yù)算協(xié)調(diào)員依照售電打電力營銷部其他業(yè)務(wù)收算編制算編制損益類預(yù)算表格預(yù)算協(xié)調(diào)員費(fèi)預(yù)算4.2部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算處售電收入預(yù) 算5.人力資源部損益預(yù)5.1人力資源部預(yù)算協(xié)調(diào)員依照人力資人力資源部工資福利預(yù)算編制源打算編制損益類預(yù)算表格預(yù)算協(xié)調(diào)員算5.2部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算處6.物資部損益預(yù)算編6.1物資部預(yù)算協(xié)調(diào)員依照采購和倉儲(chǔ)物資部預(yù)算存貨處理預(yù)制打算編制損益類預(yù)算表格協(xié)調(diào)員算6

6、.2部門經(jīng)理審核提交財(cái)務(wù)部預(yù)算處7.各部門編制費(fèi)用預(yù) 算7.1各部門編制本部門的各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算各部門各預(yù)算項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算8.財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部8.1財(cái)務(wù)部預(yù)算協(xié)調(diào)員依照年度目標(biāo)打財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)固定資產(chǎn)折損益預(yù)算編制算編制損益類預(yù)算表格治理部舊預(yù)算7 / 9步驟講明負(fù)責(zé)人輸出8.2固定資產(chǎn)專職編制依照系統(tǒng)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)固定資產(chǎn)折舊預(yù)算編制年度折舊預(yù)算算提交預(yù)算治理專責(zé)其他費(fèi)用預(yù)8.3資金治理專職編制財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算提交預(yù)算治理專責(zé)算8.4 縣公司財(cái)務(wù)部編制各縣公司費(fèi)用預(yù) 算，并提交縣公司總經(jīng)理審批通過后 交蘇州公司財(cái)務(wù)部預(yù)算治理專責(zé)8.5 預(yù)算治理專責(zé)整理各項(xiàng)預(yù)算表格， 聽取財(cái)務(wù)部其他專職意見后調(diào)整總 損益

7、預(yù)算8.6部門經(jīng)理審核提交預(yù)算治理委員會(huì)7.要緊涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人 員要緊內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/ 人員提交時(shí)限/頻率購電支出預(yù)算規(guī)劃打算部購電主體、購電類型、 購電量、購電支岀總金 額1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部修理費(fèi)用預(yù)算生產(chǎn)運(yùn)營科/配電運(yùn)營部項(xiàng)目編號(hào)、 項(xiàng)目名稱、實(shí)施單位、概算總額1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部材料費(fèi)用預(yù)算生產(chǎn)技術(shù)部使用單位、費(fèi)用類型和金額1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治8 / 9文檔名稱編制部門/人 員要緊內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/ 人員提交時(shí)限/頻率電力營銷部等理部固定資產(chǎn)報(bào)廢預(yù)算生產(chǎn)技術(shù)部/配電運(yùn)營部/總經(jīng)理工作部固定資產(chǎn)編 號(hào)、使用部門、原值、折舊額、凈值等1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部售電收入預(yù)算電力營銷部售電類型、售 電單價(jià)、售電 量、售電收入1財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部其他業(yè)務(wù)收費(fèi)預(yù)算