第七章 財(cái)務(wù)管理軟件中核算系統(tǒng)配置

1、主講：鐘曉鳴主講：鐘曉鳴 E-mailE-mail：ZZ網(wǎng)絡(luò)課堂：網(wǎng)絡(luò)課堂：第七章第七章 財(cái)務(wù)管理軟件中核算系統(tǒng)配置財(cái)務(wù)管理軟件中核算系統(tǒng)配置標(biāo)題標(biāo)題核算系統(tǒng)的初始設(shè)置核算系統(tǒng)的初始設(shè)置財(cái)務(wù)管理軟件除了總賬系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理之外財(cái)務(wù)管理軟件除了總賬系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理之外, ,還包括有應(yīng)還包括有應(yīng)收應(yīng)付款管理、工資管理、固定資產(chǎn)管理等會計(jì)核算系收應(yīng)付款管理、工資管理、固定資產(chǎn)管理等會計(jì)核算系統(tǒng)，這幾個子系統(tǒng)是企業(yè)在應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件時比較常用的統(tǒng)，這幾個子系統(tǒng)是企業(yè)在應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件時比較常用的模塊，這些系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)，都需要在使用前，根據(jù)用模塊，這些系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)，都需要在使用前，根據(jù)用戶的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對核算

2、的規(guī)則進(jìn)行設(shè)定，從而建立起計(jì)戶的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對核算的規(guī)則進(jìn)行設(shè)定，從而建立起計(jì)算機(jī)會計(jì)核算系統(tǒng)的核算方法。算機(jī)會計(jì)核算系統(tǒng)的核算方法。一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置總賬系統(tǒng)是整個財(cái)務(wù)軟件的核心，它既可以單獨(dú)使用，也總賬系統(tǒng)是整個財(cái)務(wù)軟件的核心，它既可以單獨(dú)使用，也可以有和其他核算系統(tǒng)一起使用，接收這些模塊的數(shù)據(jù)?？梢杂泻推渌怂阆到y(tǒng)一起使用，接收這些模塊的數(shù)據(jù)。對于一些日常業(yè)務(wù)比較簡單的企業(yè)，只需依靠總賬系統(tǒng)對于一些日常業(yè)務(wù)比較簡單的企業(yè)，只需依靠總賬系統(tǒng)就可以基本實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算的要求，而對于日常業(yè)務(wù)比較就可以基本實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算的要求，而對于日常業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的企業(yè)，還需要在總賬的基礎(chǔ)上

3、，加上其他一些核復(fù)雜的企業(yè)，還需要在總賬的基礎(chǔ)上，加上其他一些核算系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)來進(jìn)行有效的管理。算系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)來進(jìn)行有效的管理。總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系工資管理工資管理固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行出納管理出納管理應(yīng)收款管理應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理應(yīng)付款管理UFOUFO報(bào)表報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析存貨核算存貨核算成本管理成本管理總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)憑證憑證憑證憑證憑證憑證數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化建立賬套建立賬套財(cái)務(wù)分工財(cái)務(wù)分工設(shè)置分類檔案設(shè)置分類檔案建立會計(jì)科目建立會計(jì)科目輸入期初余額輸入期初余額其他設(shè)置其他設(shè)置輸入憑證輸入憑證審核憑證審核憑證

4、記賬記賬賬簿管理賬簿管理修改憑證修改憑證取消審核取消審核出納管理出納管理輔助核算管理輔助核算管理月末轉(zhuǎn)賬月末轉(zhuǎn)賬試算平衡試算平衡結(jié)賬結(jié)賬打印正式賬表打印正式賬表備份備份月末處理月末處理日日常常處處理理開開始始下下月月工工作作一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置1 1、總賬系統(tǒng)的登錄、總賬系統(tǒng)的登錄2 2、總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)設(shè)置、總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)設(shè)置這些系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置非常重要，因?yàn)樗鼪Q定了總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理的規(guī)則和一些限制。主要包括以下幾個方面這些系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置非常重要，因?yàn)樗鼪Q定了總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理的規(guī)則和一些限制。主要包括以下幾個方面（1 1）憑證控制：）憑證控制：注意幾點(diǎn)注意幾點(diǎn)制單序時控制

5、：制單的憑證編號按時間順序排列制單序時控制：制單的憑證編號按時間順序排列支票控制：制單時使用銀行科目編制憑證時，系統(tǒng)對票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號在支票登記簿中支票控制：制單時使用銀行科目編制憑證時，系統(tǒng)對票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號在支票登記簿中已存，系統(tǒng)提供支票報(bào)銷功能，否則提供登記功能。已存，系統(tǒng)提供支票報(bào)銷功能，否則提供登記功能。赤字控制：制單時，赤字控制：制單時，“資金及往來科目資金及往來科目”或全部科目最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)予以提示或全部科目最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)予以提示制單權(quán)限控制到科目制單權(quán)限控制到科目允許修改、作廢他人填制的憑證允許修改、作廢他

6、人填制的憑證制單權(quán)限控制到憑證類別制單權(quán)限控制到憑證類別一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置（1 1）憑證控制：）憑證控制：操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制允許使用應(yīng)收允許使用應(yīng)收/ /應(yīng)付受控科目：如果科目為應(yīng)收應(yīng)付受控科目：如果科目為應(yīng)收/ /應(yīng)付受控科目，為防止重復(fù)制單，只允應(yīng)付受控科目，為防止重復(fù)制單，只允許應(yīng)收許應(yīng)收/ /應(yīng)付系統(tǒng)使用該科目進(jìn)行制單，總賬系統(tǒng)不能使用。應(yīng)付系統(tǒng)使用該科目進(jìn)行制單，總賬系統(tǒng)不能使用。外幣核算方式：外幣核算方式：權(quán)限設(shè)置：這幾項(xiàng)比較重要權(quán)限設(shè)置：這幾項(xiàng)比較重要自動填補(bǔ)斷號自動填補(bǔ)斷號現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目：方便編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流

7、量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目：方便編制現(xiàn)金流量表憑證編號方式：系統(tǒng)編號是按憑證類別按月自動編號憑證編號方式：系統(tǒng)編號是按憑證類別按月自動編號一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置（2 2）賬簿：）賬簿：（3 3）會計(jì)日歷）會計(jì)日歷（4 4）其他）其他一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置2 2、輸入期初余額、輸入期初余額期初余額的輸入，是建立總賬核算系統(tǒng)的重要工作，由于期初余額的輸入，是建立總賬核算系統(tǒng)的重要工作，由于啟用財(cái)務(wù)軟件的會計(jì)期間不同，對輸入期初余額的要求啟用財(cái)務(wù)軟件的會計(jì)期間不同，對輸入期初余額的要求也不同，如果是年初啟用，只需要錄入年初余額。如果也不同，如果是年初啟用，只需

8、要錄入年初余額。如果在年中啟用，則需要錄入啟用月份的月初余額，以及年在年中啟用，則需要錄入啟用月份的月初余額，以及年初到該月的借貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)會自動計(jì)算出年初初到該月的借貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)會自動計(jì)算出年初余額。（在錄入期初余額前，必需先做好科目余額表）余額。（在錄入期初余額前，必需先做好科目余額表）一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置2 2、輸入期初余額、輸入期初余額（1 1）一般會計(jì)科目的余額錄入）一般會計(jì)科目的余額錄入注意：注意： 非末級科目不能直接輸入非末級科目不能直接輸入 要注意科目的方向設(shè)置和余額方向。要注意科目的方向設(shè)置和余額方向。 科目被錄入憑證并記賬后，該科目的

9、期初余額不能被修改，如科目被錄入憑證并記賬后，該科目的期初余額不能被修改，如果需要修改，須刪除相關(guān)憑證果需要修改，須刪除相關(guān)憑證一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置2 2、輸入期初余額、輸入期初余額（2 2）設(shè)有輔助核算、數(shù)量核算和外幣核算的會計(jì)科目期余額的錄入）設(shè)有輔助核算、數(shù)量核算和外幣核算的會計(jì)科目期余額的錄入 外幣核算的，只需要在外幣期初余額欄輸入外幣期初余額即可。（先外幣核算的，只需要在外幣期初余額欄輸入外幣期初余額即可。（先設(shè)置好外幣和匯率）設(shè)置好外幣和匯率） 數(shù)量核算的，與此類似數(shù)量核算的，與此類似 輔助核算的，須先設(shè)定好輔助核算的檔案（如客戶），然后雙擊該科輔助核算的，

10、須先設(shè)定好輔助核算的檔案（如客戶），然后雙擊該科目所在行即可進(jìn)入目所在行即可進(jìn)入一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置2 2、對賬：檢查上下級科目之間是否符合平衡、對賬：檢查上下級科目之間是否符合平衡3 3、試算平衡：檢查各一級科目是否符合借貸平衡。、試算平衡：檢查各一級科目是否符合借貸平衡。注意：如果試算不平衡，可以輸入憑證，但不可注意：如果試算不平衡，可以輸入憑證，但不可以記賬，已經(jīng)記過賬，就不能對期初余額進(jìn)行以記賬，已經(jīng)記過賬，就不能對期初余額進(jìn)行修改。修改。二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置賒銷和賒購是企業(yè)在經(jīng)營過程中經(jīng)常發(fā)生的情況，因此往往會發(fā)生應(yīng)收和應(yīng)付的往來款

11、項(xiàng)。對企業(yè)賒銷和賒購是企業(yè)在經(jīng)營過程中經(jīng)常發(fā)生的情況，因此往往會發(fā)生應(yīng)收和應(yīng)付的往來款項(xiàng)。對企業(yè)來說，合理安排款項(xiàng)，提高資金利用效率，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。對于有條件的企業(yè)來說，在來說，合理安排款項(xiàng)，提高資金利用效率，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。對于有條件的企業(yè)來說，在財(cái)務(wù)軟件中可以利用應(yīng)收應(yīng)付兩個子系統(tǒng)來進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)軟件中可以利用應(yīng)收應(yīng)付兩個子系統(tǒng)來進(jìn)行管理。在傳統(tǒng)的會計(jì)核算中，應(yīng)收應(yīng)付款是通過建立往來款項(xiàng)明細(xì)賬的方式進(jìn)行往來賬款的核對和管理。在傳統(tǒng)的會計(jì)核算中，應(yīng)收應(yīng)付款是通過建立往來款項(xiàng)明細(xì)賬的方式進(jìn)行往來賬款的核對和管理。但它的缺陷在于往來賬款的記錄分散于多個明細(xì)賬戶中，難以對它進(jìn)行匯總和管理

12、，如果客戶但它的缺陷在于往來賬款的記錄分散于多個明細(xì)賬戶中，難以對它進(jìn)行匯總和管理，如果客戶和供應(yīng)商比較多，款項(xiàng)往來比較頻繁，就會造成往來賬款的核銷混亂，賬款催收不及時等，資和供應(yīng)商比較多，款項(xiàng)往來比較頻繁，就會造成往來賬款的核銷混亂，賬款催收不及時等，資金利用率低，導(dǎo)致壞賬損失。金利用率低，導(dǎo)致壞賬損失。在電算化會計(jì)中，根據(jù)用戶往來賬款業(yè)務(wù)量及核算與管理程序的不同，如果往來業(yè)務(wù)較少的企業(yè)，在電算化會計(jì)中，根據(jù)用戶往來賬款業(yè)務(wù)量及核算與管理程序的不同，如果往來業(yè)務(wù)較少的企業(yè)，則在總賬系統(tǒng)中核算往來賬款，通過建立客戶和供應(yīng)商檔案，來進(jìn)行往來賬款的輔助核算。如則在總賬系統(tǒng)中核算往來賬款，通過建立客

13、戶和供應(yīng)商檔案，來進(jìn)行往來賬款的輔助核算。如果往來業(yè)務(wù)量大，往來關(guān)系較為復(fù)雜的企業(yè)，則采用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)進(jìn)行管理。果往來業(yè)務(wù)量大，往來關(guān)系較為復(fù)雜的企業(yè)，則采用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)進(jìn)行管理。二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能：應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能： 通過建立客戶和供應(yīng)商檔案，輸入單據(jù)和憑證，進(jìn)行往來賬款的日常通過建立客戶和供應(yīng)商檔案，輸入單據(jù)和憑證，進(jìn)行往來賬款的日常核算，動態(tài)地反映與客戶和供應(yīng)商的往來賬款情況。核算，動態(tài)地反映與客戶和供應(yīng)商的往來賬款情況。 通過系統(tǒng)的自動匯總，幫助用戶便捷地進(jìn)行往來賬款的核銷通過系統(tǒng)的自動匯總，幫助用戶便捷地進(jìn)行往來賬

14、款的核銷 通過設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的參數(shù)和對應(yīng)科目，系統(tǒng)自動計(jì)提壞賬準(zhǔn)備并生成通過設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的參數(shù)和對應(yīng)科目，系統(tǒng)自動計(jì)提壞賬準(zhǔn)備并生成憑證憑證 通過設(shè)置賬齡分析參數(shù)，系統(tǒng)自動匯總編制賬表供用戶進(jìn)行賬齡分析通過設(shè)置賬齡分析參數(shù)，系統(tǒng)自動匯總編制賬表供用戶進(jìn)行賬齡分析 通過設(shè)置報(bào)警級別，提醒用戶及時催收欠款，并幫助用戶對各類客戶通過設(shè)置報(bào)警級別，提醒用戶及時催收欠款，并幫助用戶對各類客戶的信用進(jìn)行評級的信用進(jìn)行評級應(yīng)收款系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程應(yīng)收款系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)應(yīng)收單據(jù)處理處理賬套參數(shù)設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置初始設(shè)置初始設(shè)置單據(jù)設(shè)計(jì)單據(jù)設(shè)計(jì)期初余額輸入期初余額輸入收款單據(jù)收款單據(jù)處

15、理處理核銷核銷處理處理轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬處理處理壞賬壞賬處理處理匯兌匯兌損益損益制制 單單制制 單單賬表管理賬表管理其他處理其他處理票據(jù)票據(jù)管理管理二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置在使用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)時，需要注意在科目設(shè)置上要有所改變，與往來賬在使用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)時，需要注意在科目設(shè)置上要有所改變，與往來賬有關(guān)的科目如應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款等在總賬在不再設(shè)立明細(xì)賬，應(yīng)設(shè)置為有關(guān)的科目如應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款等在總賬在不再設(shè)立明細(xì)賬，應(yīng)設(shè)置為客戶往來或供應(yīng)商往來輔助核算，并通過設(shè)立客戶、供應(yīng)商檔案，集中在客戶往來或供應(yīng)商往來輔助核算，并通過設(shè)立客戶、供應(yīng)商檔案，集中在應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)中進(jìn)行管理，

16、與往來賬相關(guān)的憑證和款項(xiàng)的查詢也在應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)中進(jìn)行管理，與往來賬相關(guān)的憑證和款項(xiàng)的查詢也在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)中進(jìn)行，總賬系統(tǒng)不再對與往來賬有關(guān)的憑證進(jìn)行憑證填制的業(yè)應(yīng)付系統(tǒng)中進(jìn)行，總賬系統(tǒng)不再對與往來賬有關(guān)的憑證進(jìn)行憑證填制的業(yè)務(wù)處理（務(wù)處理（總賬參數(shù)中的受控科目？總賬參數(shù)中的受控科目？），應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)將），應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)將通過憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中來，如果企業(yè)還使用了采購和銷售系統(tǒng)，則它通過憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中來，如果企業(yè)還使用了采購和銷售系統(tǒng)，則它與應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)也可以建立數(shù)據(jù)聯(lián)系。與應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)也可以建立數(shù)據(jù)聯(lián)系。二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)

17、的設(shè)置1 1、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制選項(xiàng)、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制選項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付賬款進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時，需要制定的一些基本規(guī)則，比較重要的如壞賬處理方式，應(yīng)收應(yīng)付賬款進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時，需要制定的一些基本規(guī)則，比較重要的如壞賬處理方式，匯兌損益處理方式、系統(tǒng)制單方式等匯兌損益處理方式、系統(tǒng)制單方式等（1 1）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：匯兌損益方式：匯兌損益方式：壞賬處理方式：備抵法和直接轉(zhuǎn)銷法，其中備抵法又可以選擇應(yīng)收余額百分比法、銷售壞賬處理方式：備抵法和直接轉(zhuǎn)銷法，其中備抵法又可以選擇應(yīng)收余額百分比法、銷售收入百分比法和賬齡分析法收入百分比法和賬齡分析法代墊費(fèi)用類型：從銷售系統(tǒng)

18、中傳遞的代墊費(fèi)用單在應(yīng)收系統(tǒng)中用何種單據(jù)進(jìn)行接收代墊費(fèi)用類型：從銷售系統(tǒng)中傳遞的代墊費(fèi)用單在應(yīng)收系統(tǒng)中用何種單據(jù)進(jìn)行接收二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置（1 1）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：應(yīng)收賬款核算模型：簡單核算和詳細(xì)核算應(yīng)收賬款核算模型：簡單核算和詳細(xì)核算前者是指應(yīng)收款系統(tǒng)只是完成將銷售傳遞過來的發(fā)票生成憑證并傳遞給總賬。前者是指應(yīng)收款系統(tǒng)只是完成將銷售傳遞過來的發(fā)票生成憑證并傳遞給總賬。后者是指對往來款項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)的核算、控制、查詢和分析。后者是指對往來款項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)的核算、控制、查詢和分析。 主要是針對用戶主要是針對用戶的銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款項(xiàng)比較復(fù)雜，或者

19、用戶需要跟蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收、的銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款項(xiàng)比較復(fù)雜，或者用戶需要跟蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收、已收情況，或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級。已收情況，或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級。是否計(jì)算現(xiàn)金折扣：是否計(jì)算現(xiàn)金折扣：是否遠(yuǎn)程應(yīng)用：是否遠(yuǎn)程應(yīng)用：二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置2 2、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的初始設(shè)置：、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的初始設(shè)置：在應(yīng)收系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置完成以后，還需要為系統(tǒng)做一些功能方面的設(shè)置，特別是為了簡化日常核算在應(yīng)收系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置完成以后，還需要為系統(tǒng)做一些功能方面的設(shè)置，特別是為了簡化日常核算中填制憑證的工作，可以預(yù)先將應(yīng)收應(yīng)付款業(yè)務(wù)中常用的會計(jì)科目設(shè)置好，另外還要對

20、壞賬準(zhǔn)中填制憑證的工作，可以預(yù)先將應(yīng)收應(yīng)付款業(yè)務(wù)中常用的會計(jì)科目設(shè)置好，另外還要對壞賬準(zhǔn)備、賬齡區(qū)間和報(bào)警級別進(jìn)行設(shè)置。備、賬齡區(qū)間和報(bào)警級別進(jìn)行設(shè)置。（1 1）基本科目設(shè)置：指在核算應(yīng)收款項(xiàng)時經(jīng)常用到的，一旦設(shè)置，系統(tǒng)在生成憑證時自動填制相關(guān)）基本科目設(shè)置：指在核算應(yīng)收款項(xiàng)時經(jīng)常用到的，一旦設(shè)置，系統(tǒng)在生成憑證時自動填制相關(guān)的會計(jì)科目的會計(jì)科目（2 2）結(jié)算方式科目設(shè)置：）結(jié)算方式科目設(shè)置：（3 3）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置（4 4）賬齡區(qū)間設(shè)置）賬齡區(qū)間設(shè)置（5 5）報(bào)警級別設(shè)置）報(bào)警級別設(shè)置（6 6）二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置3 3、輸入期初余額、輸入期初余額

21、在設(shè)定了應(yīng)收應(yīng)付的選項(xiàng)和檔案資料后，還需要在設(shè)定了應(yīng)收應(yīng)付的選項(xiàng)和檔案資料后，還需要錄入應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的期初余額，它與總錄入應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的期初余額，它與總賬系統(tǒng)有聯(lián)系，但在數(shù)據(jù)管理上又有獨(dú)立性，賬系統(tǒng)有聯(lián)系，但在數(shù)據(jù)管理上又有獨(dú)立性，因此還需要另行錄入期初余額，并與總賬系統(tǒng)因此還需要另行錄入期初余額，并與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬，以檢查期初余額的準(zhǔn)確性。進(jìn)行對賬，以檢查期初余額的準(zhǔn)確性。三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置工資管理系統(tǒng)由由于其帶有明顯的自動計(jì)算和匯總，因此可以使財(cái)務(wù)人員在工資核算中工資管理系統(tǒng)由由于其帶有明顯的自動計(jì)算和匯總，因此可以使財(cái)務(wù)人員在工資核算中省去繁瑣勞動

22、和計(jì)算錯誤，應(yīng)用比較廣泛。省去繁瑣勞動和計(jì)算錯誤，應(yīng)用比較廣泛。工資管理系統(tǒng)功能：工資管理系統(tǒng)功能：提供多個工資類別處理的設(shè)置，可以對不同類型的人員工資進(jìn)行管理提供多個工資類別處理的設(shè)置，可以對不同類型的人員工資進(jìn)行管理可以自由設(shè)置工資項(xiàng)目和計(jì)算公式，并可對平時的工資變動進(jìn)行調(diào)整可以自由設(shè)置工資項(xiàng)目和計(jì)算公式，并可對平時的工資變動進(jìn)行調(diào)整可以自動計(jì)算個人所得稅，自動進(jìn)行扣零處理，生成工資文件可交由銀行代發(fā)工資可以自動計(jì)算個人所得稅，自動進(jìn)行扣零處理，生成工資文件可交由銀行代發(fā)工資可以自動計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動完成工資的費(fèi)用分?jǐn)偅詣舆M(jìn)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理可以自動計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動完成工資的費(fèi)用分

23、攤，自動進(jìn)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理可以便捷地進(jìn)行工資數(shù)據(jù)查詢可以便捷地進(jìn)行工資數(shù)據(jù)查詢?nèi)?、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置工資的會計(jì)核算：工資的會計(jì)核算：涉及工資發(fā)放的核算、工資計(jì)提和分?jǐn)偅话銇碚f具體包括：涉及工資發(fā)放的核算、工資計(jì)提和分?jǐn)?，一般來說具體包括：（1 1）應(yīng)付職工薪酬：包括工資、獎金、津貼以及各種福利費(fèi)、保險費(fèi)、公積金等等）應(yīng)付職工薪酬：包括工資、獎金、津貼以及各種福利費(fèi)、保險費(fèi)、公積金等等（2 2）相關(guān)科目：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用以及在建工程等）相關(guān)科目：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用以及在建工程等相關(guān)核算過程：相關(guān)核算過程：（1 1）發(fā)放工資：根據(jù)工資

24、匯總表及扣稅情況進(jìn)行發(fā)放，分錄省略）發(fā)放工資：根據(jù)工資匯總表及扣稅情況進(jìn)行發(fā)放，分錄省略（2 2）分?jǐn)偣べY：月末對本月應(yīng)發(fā)放的工資按職工的崗位及不同性質(zhì)進(jìn)行分?jǐn)偅咒浭。┓謹(jǐn)偣べY：月末對本月應(yīng)發(fā)放的工資按職工的崗位及不同性質(zhì)進(jìn)行分?jǐn)?，分錄省略略? 3）計(jì)提保險費(fèi)：企業(yè)按照規(guī)定的基準(zhǔn)和比例，向社會保險機(jī)構(gòu)交納的養(yǎng)老保險、醫(yī)）計(jì)提保險費(fèi)：企業(yè)按照規(guī)定的基準(zhǔn)和比例，向社會保險機(jī)構(gòu)交納的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等，分錄省略療保險、失業(yè)保險等，分錄省略工資系統(tǒng)新用戶操作流程工資系統(tǒng)新用戶操作流程期末業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)初始化設(shè)置啟用工資管理系統(tǒng)工資數(shù)據(jù)處理工資發(fā)放（銀行代發(fā)）個人所得稅處理工資

25、費(fèi)用分?jǐn)傁嚓P(guān)查詢及輸出建立工資管理賬套基礎(chǔ)信息資料設(shè)置年末處理月末處理工資系統(tǒng)老用戶操作流程工資系統(tǒng)老用戶操作流程人事部門人事部門綜合行政部門綜合行政部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門生產(chǎn)部門生產(chǎn)部門職工職工匯總過賬匯總過賬銀行銀行工工資資計(jì)計(jì)算算應(yīng)發(fā)應(yīng)發(fā)工資工資月末月末處理處理工資工資發(fā)放發(fā)放計(jì)提分?jǐn)傆?jì)提分?jǐn)偪偪傎~賬三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置1 1、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)工資管理系統(tǒng)也需要設(shè)置業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)則，它的參數(shù)設(shè)置包括：工資管理系統(tǒng)也需要設(shè)置業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)則，它的參數(shù)設(shè)置包括：（1 1）參數(shù)）參數(shù)（2 2）扣稅）扣稅（3 3）扣零）扣零（4 4

26、）人員編碼）人員編碼 四個方面四個方面在首次登錄工資系統(tǒng)時，會進(jìn)入在首次登錄工資系統(tǒng)時，會進(jìn)入“建立工資套建立工資套”，然后進(jìn)行上述參數(shù)的設(shè)置，要說明的是：，然后進(jìn)行上述參數(shù)的設(shè)置，要說明的是：工資類別個數(shù)，是用戶需要分別對不同人員設(shè)置工資項(xiàng)目，工資發(fā)放公式或者一個月內(nèi)多次發(fā)放工工資類別個數(shù)，是用戶需要分別對不同人員設(shè)置工資項(xiàng)目，工資發(fā)放公式或者一個月內(nèi)多次發(fā)放工資的，可以選擇多種工資類別，以對不同人員或各期工資進(jìn)行分別管理，如果不同類別人員在資的，可以選擇多種工資類別，以對不同人員或各期工資進(jìn)行分別管理，如果不同類別人員在項(xiàng)目設(shè)置和計(jì)算公式上是統(tǒng)一的，則不需要設(shè)置多個工資類別項(xiàng)目設(shè)置和計(jì)算公

27、式上是統(tǒng)一的，則不需要設(shè)置多個工資類別注意：注意：三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置1 1、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)注意：工資賬套、工資類別和人員類別是三個容易混淆的概念。工資賬套是用來工資管注意：工資賬套、工資類別和人員類別是三個容易混淆的概念。工資賬套是用來工資管理的系統(tǒng)，一個核算賬套下只能建立一個工資賬套；工資類別是按工資項(xiàng)目的不同理的系統(tǒng)，一個核算賬套下只能建立一個工資賬套；工資類別是按工資項(xiàng)目的不同而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類別，一個工資賬套下可以設(shè)置多個工資類別；人員類別是而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類別，一個工資賬套下可以設(shè)置多個工資類別；人員類別是按工

28、資分配政策或核算中計(jì)入會計(jì)科目的不同而對人員進(jìn)行的分類。按工資分配政策或核算中計(jì)入會計(jì)科目的不同而對人員進(jìn)行的分類。2 2、人員類別的設(shè)置：可以按人員類別對所屬人員進(jìn)行工資的匯總和計(jì)算，并有針對性、人員類別的設(shè)置：可以按人員類別對所屬人員進(jìn)行工資的匯總和計(jì)算，并有針對性地對各類人員的工資進(jìn)行管理，如按類別不同分配工資費(fèi)用，也可以在不同類別的地對各類人員的工資進(jìn)行管理，如按類別不同分配工資費(fèi)用，也可以在不同類別的人員工資水平進(jìn)行比較。人員工資水平進(jìn)行比較?！肮べY管理工資管理”“設(shè)置設(shè)置”“人員類別設(shè)置人員類別設(shè)置”3 3、人員檔案設(shè)置：輸入人員的具體信息，并指定人員類別、人員檔案設(shè)置：輸入人員的

29、具體信息，并指定人員類別三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置3 3、工資項(xiàng)目和計(jì)算公式設(shè)置、工資項(xiàng)目和計(jì)算公式設(shè)置這是工資系統(tǒng)中最重要的設(shè)置這是工資系統(tǒng)中最重要的設(shè)置工資項(xiàng)目是為工資計(jì)算、匯總和管理服務(wù)的。要定義工資項(xiàng)目的名稱、類別、長度、工資項(xiàng)目是為工資計(jì)算、匯總和管理服務(wù)的。要定義工資項(xiàng)目的名稱、類別、長度、小數(shù)位數(shù)和增減項(xiàng)。其中小數(shù)位數(shù)和增減項(xiàng)。其中“應(yīng)發(fā)合計(jì)應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)扣款合計(jì)”和和“實(shí)發(fā)合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)”是固定設(shè)置，是固定設(shè)置，并配有計(jì)算公式，有一些項(xiàng)目可以參照，有些項(xiàng)目則需要新增。并配有計(jì)算公式，有一些項(xiàng)目可以參照，有些項(xiàng)目則需要新增。計(jì)算公式則是反映這些工資的計(jì)算關(guān)

30、系，輸入的時候要注意：計(jì)算公式則是反映這些工資的計(jì)算關(guān)系，輸入的時候要注意：公式輸入必須在半角英文狀態(tài)下輸入公式輸入必須在半角英文狀態(tài)下輸入公式輸入完成，必須單擊公式輸入完成，必須單擊“公式確認(rèn)公式確認(rèn)”“應(yīng)發(fā)合計(jì)應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)扣款合計(jì)”和和“實(shí)發(fā)合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)”的計(jì)算公式不需要設(shè)置的計(jì)算公式不需要設(shè)置系統(tǒng)是按公式設(shè)置對話框中的工資項(xiàng)目列表先后順序進(jìn)行工資計(jì)算的，因此必須注意計(jì)算系統(tǒng)是按公式設(shè)置對話框中的工資項(xiàng)目列表先后順序進(jìn)行工資計(jì)算的，因此必須注意計(jì)算公式的排列順序，先得的數(shù)應(yīng)排在前面，三個固定的項(xiàng)目放在最后。公式的排列順序，先得的數(shù)應(yīng)排在前面，三個固定的項(xiàng)目放在最后。四、固定資產(chǎn)管

31、理系統(tǒng)的設(shè)置四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置為了保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，可以使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行固定資產(chǎn)的日常核算和為了保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，可以使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行固定資產(chǎn)的日常核算和管理，快捷地實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)增減變動和折舊核算，并快速生成有關(guān)的固定資產(chǎn)報(bào)表。管理，快捷地實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)增減變動和折舊核算，并快速生成有關(guān)的固定資產(chǎn)報(bào)表。系統(tǒng)通過建立詳細(xì)的固定資產(chǎn)卡片來進(jìn)行管理，固定資產(chǎn)增減變動較少，日常的業(yè)系統(tǒng)通過建立詳細(xì)的固定資產(chǎn)卡片來進(jìn)行管理，固定資產(chǎn)增減變動較少，日常的業(yè)務(wù)核算以計(jì)提折舊為主。務(wù)核算以計(jì)提折舊為主。通過建立固定資產(chǎn)管理卡片，準(zhǔn)確及時地進(jìn)行固定資產(chǎn)管理的增減變動核算，自動固

32、定資通過建立固定資產(chǎn)管理卡片，準(zhǔn)確及時地進(jìn)行固定資產(chǎn)管理的增減變動核算，自動固定資產(chǎn)卡片，便于企業(yè)掌握固定資產(chǎn)的總體情況，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整。產(chǎn)卡片，便于企業(yè)掌握固定資產(chǎn)的總體情況，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整。通過設(shè)置固定資產(chǎn)折舊處理參數(shù)，自動計(jì)算折舊和進(jìn)行有關(guān)的核算業(yè)務(wù)處理，有利于減輕通過設(shè)置固定資產(chǎn)折舊處理參數(shù)，自動計(jì)算折舊和進(jìn)行有關(guān)的核算業(yè)務(wù)處理，有利于減輕財(cái)務(wù)人員的核算強(qiáng)度。財(cái)務(wù)人員的核算強(qiáng)度。通過對固定資產(chǎn)的分類和匯總，形成固定資產(chǎn)賬表，有利于幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)使用效通過對固定資產(chǎn)的分類和匯總，形成固定資產(chǎn)賬表，有利于幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)使用效率的分析。率的分析。在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行的

33、資產(chǎn)增減變化核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過憑證傳遞到總賬系在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行的資產(chǎn)增減變化核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，還可以為成本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)。統(tǒng)，還可以為成本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)。四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置固定資產(chǎn)的會計(jì)核算：固定資產(chǎn)的會計(jì)核算： 固定資產(chǎn)的初始計(jì)量：固定資產(chǎn)的初始計(jì)量： 固定資產(chǎn)的折舊處理：固定資產(chǎn)的折舊處理： 固定資產(chǎn)的減值損失處理：固定資產(chǎn)的減值損失處理： 固定資產(chǎn)的后續(xù)支出處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出處理： 固定資產(chǎn)處置處理：固定資產(chǎn)處置處理：固定資產(chǎn)核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，還可以為

34、成固定資產(chǎn)核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，還可以為成本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)。本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)資產(chǎn)變動資產(chǎn)變動卡片修改、刪除卡片修改、刪除資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加輸入原始卡片輸入原始卡片基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置折舊計(jì)提折舊計(jì)提批量制單批量制單對賬對賬月末處理月末處理資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少原值變動原值變動使用年限調(diào)整使用年限調(diào)整累計(jì)折舊調(diào)整累計(jì)折舊調(diào)整折舊方法調(diào)整折舊方法調(diào)整使用狀況調(diào)整使用狀況調(diào)整部門轉(zhuǎn)移部門轉(zhuǎn)移凈殘值（率）調(diào)整凈殘值（率）調(diào)整減值準(zhǔn)備處理減值

35、準(zhǔn)備處理資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估類別調(diào)整類別調(diào)整部門檔案部門檔案增減方式增減方式資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別卡片項(xiàng)目，卡片樣式卡片項(xiàng)目，卡片樣式選項(xiàng)選項(xiàng)部門對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目使用狀況使用狀況折舊方法折舊方法四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置1 1、業(yè)務(wù)控制選項(xiàng)、業(yè)務(wù)控制選項(xiàng)按照企業(yè)固定資產(chǎn)核算的具體情況，在系統(tǒng)中建立業(yè)務(wù)處理規(guī)則和選項(xiàng)。主要包括：按照企業(yè)固定資產(chǎn)核算的具體情況，在系統(tǒng)中建立業(yè)務(wù)處理規(guī)則和選項(xiàng)。主要包括：（1 1）系統(tǒng)選項(xiàng)：）系統(tǒng)選項(xiàng)：啟用月份啟用月份折舊方法設(shè)置：折舊方法設(shè)置：固定資產(chǎn)編碼方式：固定資產(chǎn)編碼方式：賬務(wù)接口：與賬務(wù)系統(tǒng)對賬及對賬科目、固定資產(chǎn)入賬科目、折舊入賬科目、業(yè)務(wù)發(fā)生賬務(wù)接口：與賬務(wù)系統(tǒng)對賬及對賬科目、固定資產(chǎn)入賬科目、折舊入賬科目