浪潮信息：浪潮集團財務(wù)有限公司2021年度風(fēng)險評估報告

1、浪潮集團財務(wù)有限公司2021 年度風(fēng)險評估報告浪潮電子信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）按照深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號-交易與關(guān)聯(lián)交易的要求，查驗了浪潮集團財務(wù)有限公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）金融許可證、營業(yè)執(zhí)照等證件資料，審閱了財務(wù)公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等定期財務(wù)報告， 對財務(wù)公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險狀況進行了評估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險評估情況報告如下：一、財務(wù)公司基本情況財務(wù)公司成立于 2019 年 12 月 27 日，英文名稱為 Inspur Group Finance Co., Ltd.，是經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國銀保監(jiān)會”

2、）審查批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機構(gòu)。財務(wù)公司住所為中國（山東）自由貿(mào)易試驗區(qū)濟南片區(qū)經(jīng)十路 7000 號漢峪金谷 A4-5 號樓 17 層。法定代表人：金融許可證機構(gòu)編碼：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照統(tǒng)一社會信用代碼：注冊資本為人民幣 10.00 億元（含 500 萬美元），其中：浪潮集團有限公司出資 6.00 億元，占比 60%；浪潮軟件股份有限公司出資 2.00 億元，占比 20%； 浪潮通用軟件有限公司出資 2.00 億元，占比 20%。經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍：1、對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；2、協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)；4、對成員單位提供擔(dān)保；5

3、、辦理成員單位之間的委托貸款；6、對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；7、辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計；8、吸收成員單位的存款；9、對成員單位辦理貸款及融資租賃； 10、從事同業(yè)拆借；11、銀保監(jiān)會核準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、財務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況（一）風(fēng)險管理環(huán)境71. 三會一層財務(wù)公司按照公司章程的約定，根據(jù)現(xiàn)代金融企業(yè)管理要求，建立了股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運作、相互制衡的“三會一層”法人治理架構(gòu)，制定了各治理主體的議事規(guī)則，對各治理主體的風(fēng)險管理職責(zé)進行了明確規(guī)定。公司組織架構(gòu)圖如下：圖 1：浪潮集團財務(wù)有限公司組織架構(gòu)圖股東會在財務(wù)公司風(fēng)險管

4、理方面主要履行以下職責(zé)：決定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營方針；審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會的報告；審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；對公司的合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等重大事項作出決議；審議法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)規(guī)定和公司章程規(guī)定的其他事項等。董事會在財務(wù)公司風(fēng)險管理方面主要履行以下職責(zé)：根據(jù)財務(wù)公司總體戰(zhàn)略， 審核風(fēng)險管理政策和內(nèi)部控制政策，并對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價；指 導(dǎo)公司風(fēng)險體系建設(shè)，審議公司的風(fēng)險管理報告，定期評估公司風(fēng)險管理狀況、風(fēng)險承受水平；監(jiān)督和評價風(fēng)險管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果， 并提出改善意見；對公司分管風(fēng)險管理的高級管理層的相關(guān)工作進行

5、評價；擬定 財務(wù)公司董事會對高級管理層的授權(quán)范圍及授權(quán)額度。監(jiān)事會對財務(wù)公司經(jīng)營活動和財務(wù)活動進行檢查和監(jiān)督，檢查和督促公司風(fēng)險管理和內(nèi)部控制措施的有效執(zhí)行。對董事會、高級管理層履行職責(zé)情況進行監(jiān)督。高級管理層設(shè)總經(jīng)理和副總經(jīng)理各一名，獨立專業(yè)地管理公司日常風(fēng)險管理事務(wù)，高級管理層對公司風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)主持公司風(fēng)險管理的日常工作，負(fù)責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。高級管理層下設(shè)信貸評審委員會，負(fù)責(zé)審查成員單位授信及用信業(yè)務(wù)。2. 董事會下屬專門委員會董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、戰(zhàn)略發(fā)展委員會四個專門委員會，制定了相應(yīng)的專門委員會

6、議事規(guī)則，各專門委員會成員均為董事，具備與其相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，各專門委員會依照公司章程和議事規(guī)則履行職責(zé)，向董事會提供專業(yè)意見，為董事會風(fēng)險決策提供支持。風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)對國內(nèi)外經(jīng)濟運行形勢和變化趨勢進行分析判斷，審議風(fēng)險管理的中長期戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，制定風(fēng)險控制的指導(dǎo)性原則，審議財務(wù)公司信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等重大風(fēng)險管理和內(nèi)部控制操作管理辦法、制度； 審議公司風(fēng)險管理年度目標(biāo)和計劃、公司授信資產(chǎn)風(fēng)險狀況、風(fēng)險管理工作報告等工作。戰(zhàn)略發(fā)展委員會負(fù)責(zé)對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營方針計劃進行研究并提出建議，研究財務(wù)公司中、長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；研究財務(wù)公司經(jīng)營方針和經(jīng)營計劃，對公司發(fā)展

7、影響較大的項目建設(shè)等方案進行評估并提出建議；對財務(wù)公司重大資本運營事項進行研究并提出建議等工作。審計委員會負(fù)責(zé)根據(jù)董事會授權(quán)，對經(jīng)營管理層工作情況進行監(jiān)督；審核財務(wù)公司的財務(wù)報告及財務(wù)報告程序，審查財務(wù)公司會計信息的真實性、完整性及重大事項披露情況；監(jiān)督和促進內(nèi)部審計和外部審計之間的溝通；對經(jīng)董事會審議決定的有關(guān)事項的實施情況進行監(jiān)督等工作。薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)制定、審查財務(wù)公司董事及高級管理人員的薪酬制度、政策與方案；審查財務(wù)公司董事及高級管理人員的履職情況并對其進行年度績效 考評；負(fù)責(zé)對財務(wù)公司薪酬制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督等工作。3. 部門職責(zé)財務(wù)公司下設(shè)營業(yè)部、信貸管理部、風(fēng)險管理部、計劃財

8、務(wù)部、綜合管理部、審計稽核部六個部門，部門職責(zé)分別為：營業(yè)部負(fù)責(zé)制定結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，組織有關(guān)結(jié)算方面核算辦法及操作規(guī)程的實施；負(fù)責(zé)公司賬戶管理工作；負(fù)責(zé)公司結(jié)算業(yè)務(wù)。信貸管理部負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)辦法制定、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)研究等；負(fù)責(zé)公司成員單位信貸業(yè)務(wù)集中運作、管理等工作；負(fù)責(zé)對信貸風(fēng)險、抵質(zhì)押物的管理等。風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)制訂、完善各項風(fēng)險管理制度；負(fù)責(zé)各項風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、分析和報告；負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)的管理、處置；負(fù)責(zé)風(fēng)險管理委員會辦公室和信貸評審委員會辦公室的日常事務(wù)工作。計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)資金預(yù)算編制和審批；負(fù)責(zé)公司財務(wù)核算和資金管理；負(fù)責(zé)利率和產(chǎn)品價格管理；負(fù)責(zé)資金計劃和資金頭寸調(diào)度；

9、負(fù)責(zé)同業(yè)拆借等；負(fù)責(zé)對外報表和報告等工作。綜合管理部負(fù)責(zé)公司董事會、監(jiān)事會會務(wù)組織及日常事務(wù)工作；負(fù)責(zé)公司的運營管理、文秘、印證管理等；負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)管理；負(fù)責(zé)公司行政后勤、檔案管理等工作。審計稽核部負(fù)責(zé)制定審計稽核工作計劃，落實各項業(yè)務(wù)的稽核審計工作；負(fù)責(zé)牽頭組織和協(xié)調(diào)有關(guān)內(nèi)外部檢查、審計工作；負(fù)責(zé)審計委員會辦公室的日常事務(wù)等工作。（二）風(fēng)險的識別和評估財務(wù)公司建立了風(fēng)險管理的三道防線，各業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險管理的第一道防線； 風(fēng)險管理部是風(fēng)險管理的第二道防線；審計稽核部是風(fēng)險管理的第三道防線。財務(wù)公司建立了各業(yè)務(wù)部門職責(zé)分離、分工協(xié)作、相互監(jiān)督的業(yè)務(wù)運行機制， 結(jié)合集團實際情況，對各類業(yè)務(wù)制定了標(biāo)

10、準(zhǔn)化的管理辦法、操作流程和風(fēng)險防范措施，不斷加強從業(yè)人員行為管理和制度建設(shè)，確保風(fēng)險防控規(guī)章制度覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理環(huán)節(jié)，對業(yè)務(wù)操作中的各種風(fēng)險進行有效預(yù)測、評估和控制。（三）內(nèi)部控制活動1.內(nèi)控架構(gòu)與措施財務(wù)公司構(gòu)建了分工合理、職責(zé)明確的前、中、后臺組織架構(gòu)，建立了較為健全的內(nèi)部控制制度體系，覆蓋財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)活動和管理活動。財務(wù)公司制定了各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，涵蓋公司治理、行政管理、財務(wù)會計、賬戶結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險控制、信息科技、審計監(jiān)督等方面。2021 年，財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，組織新增制度 26 項，修訂制度 16 項，涉及行政管理、信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險控制、信息科技、審計監(jiān)督等

11、多個方面，各項制度規(guī)范有效，符合監(jiān)管規(guī)定， 與財務(wù)公司實際狀況及發(fā)展戰(zhàn)略相符，適用性和可操作性較強。2. 結(jié)算業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司根據(jù)中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會規(guī)定的各項規(guī)章制度，建立了一整套結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，主要包括人民幣結(jié)算賬戶管理辦法人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法人民幣存款業(yè)務(wù)管理辦法結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理辦法等規(guī)章制度及操作流程，明確了各項結(jié)算和存款業(yè)務(wù)的操作規(guī)范和控制標(biāo)準(zhǔn)，有效控制資金風(fēng)險。在存款業(yè)務(wù)方面，財務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則， 按照中國銀保監(jiān)會相關(guān)法律規(guī)章和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，依托先進的網(wǎng)上結(jié)算平臺，設(shè)定嚴(yán)格的訪問權(quán)限控制措施，通過信息系統(tǒng)和健全制

12、度保障了成員單位的資金安全和結(jié)算的便利，維護各當(dāng)事人的合法權(quán)益。3. 信貸業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司制定了綜合授信管理辦法信貸評審委員會工作辦法法人客戶信用等級評定管理辦法流動資金貸款業(yè)務(wù)管理辦法電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法，明確了審貸分離、分級審批的審批流程，建立了信貸工作嚴(yán)格遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過和牽頭審批人一票否決的信貸評審委員會審批原則，嚴(yán)格把控信貸審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，嚴(yán)防信用風(fēng)險。財務(wù)公司嚴(yán)格落實貸款“三查”等有關(guān)監(jiān)管要求，切實做好貸前、貸中和貸后風(fēng)險管理，從信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查全面性、貸中審查的獨立性、貸后檢查的及時性、信貸資產(chǎn)管理與跟蹤、五級分類等等情況，對業(yè)務(wù)進行排查、分析，確保公

13、司信貸資金安全。4. 流動性風(fēng)險控制財務(wù)公司按照頭寸資金管理辦法流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案等制度，注重加強流動性風(fēng)險管理，積極培養(yǎng)流動性風(fēng)險管理理念，強調(diào)流動性風(fēng)險管理對業(yè)務(wù)經(jīng)營的約束和導(dǎo)向功能，重視業(yè)務(wù)增長過程中的風(fēng)險管理，完善流動性風(fēng)險監(jiān)測機制，對流動性風(fēng)險進行有效的識別、計量、監(jiān)測和控制，提出防范和解決辦法，杜絕流動性風(fēng)險隱患。5. 合規(guī)風(fēng)險控制財務(wù)公司設(shè)立了專門的合規(guī)管理部門-風(fēng)險管理部，負(fù)責(zé)公司的合規(guī)性管理， 協(xié)助高級管理層制定、貫徹執(zhí)行合規(guī)政策；識別、評估、監(jiān)測和報告與公司經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險，有效杜絕法律風(fēng)險；審核評價各項政策、規(guī)章制度、程序和操作指南的合規(guī)性，組織梳理和修訂各項制度，

14、確保符合法律法規(guī)的要求，為員工準(zhǔn)確恰當(dāng)執(zhí)行法律法規(guī)提供指導(dǎo)。6. 信息系統(tǒng)控制財務(wù)公司建立了功能完善、依法合規(guī)且覆蓋公司主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)了客戶管理、網(wǎng)上銀行、銀企對賬、結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、資金計劃、同業(yè)管理等功能，為信貸、結(jié)算、財務(wù)等提供了有效信息化技術(shù)支撐。2021 年， 財務(wù)公司新接入了票據(jù)交易系統(tǒng)，搭建了利率報備系統(tǒng)、EAST 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化報送系統(tǒng)等信息系統(tǒng)，并及時依據(jù)相關(guān)制度對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、廣義信貸系統(tǒng)、金融基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)進行優(yōu)化升級。財務(wù)公司制定了信息安全管理制度，包括軟硬件管理制度、系統(tǒng)安全管理辦法、涉密載體保密管理辦法、信息系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急管理辦法等，按照有關(guān)監(jiān)管要求

15、建立了完善的外包管理機制，在物理安全、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、終端安全等方面有完善的保障措施。（四）風(fēng)險管理總體評價綜上所述，浪潮集團財務(wù)有限公司的公司治理架構(gòu)合理，風(fēng)險管理制度健全， 內(nèi)部控制執(zhí)行有效。在資金管理方面，財務(wù)公司較好地控制了賬戶管理和資金結(jié)算風(fēng)險；在信貸業(yè)務(wù)方面，建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險審查程序，有較為先進的信用風(fēng)險管理技術(shù)；在流動性風(fēng)險方面，建立了流動性風(fēng)險監(jiān)測機制，確保資金的流動性和安全性；在合規(guī)風(fēng)險方面，建立了較為健全的合規(guī)和法律風(fēng)險管理機制；在信息系統(tǒng)控制方面，構(gòu)建了較為完善的能夠適應(yīng)財務(wù)公司發(fā)展和業(yè)務(wù)需要的安全可靠的信息系統(tǒng)。總體來看，財務(wù)公司將各類風(fēng)險控制在較低的水平。

16、三、財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況（一）經(jīng)營情況截至 2021 年 12 月 31 日，財務(wù)公司經(jīng)審計總資產(chǎn) 116.87 億元，其中貸款54.41 億元（含票據(jù)貼現(xiàn)，下同）；總負(fù)債 106.30 億元，其中吸收存款 96.09 億元；所有者權(quán)益 10.57 億元。2021 年累計實現(xiàn)營業(yè)收入 1.39 億元，撥備前利潤總額 1.43 億元，各項業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健，經(jīng)營業(yè)績良好。（二）管理情況財務(wù)公司自成立以來嚴(yán)格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程，規(guī)范經(jīng)營行為，加強內(nèi)部管理。根據(jù)對財務(wù)公司風(fēng)險管理的了

17、解和評價，截至 2021 年 12 月 31 日財務(wù)公司與財務(wù)報表相關(guān)的資金、信貸、稽核、信息管理等方面的風(fēng)險控制體系均較為完善，風(fēng)險控制措施落實到位，未發(fā)生風(fēng)險預(yù)警情況。（三）監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法規(guī)定，截至 2021 年 12 月 31 日，財務(wù)公司的各項監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求,不存在重大風(fēng)險：序號指標(biāo)名稱監(jiān)管要求指標(biāo)值1資本充足率10%16.24%2拆入資金余額占資本總額比例100%03擔(dān)保余額占資本總額比例100%1.39%4短期證券投資與資本總額的比例40%05長期投資與資本總額的比例30%06自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例20%0.41%（四）本公司存貸款等情況截至 2021 年 12 月 31 日，公司及下屬子公司在財務(wù)公司存款余額為 39.90 億元，在財務(wù)公司每日最高存款余額未超過 40 億元；2021 年度，公司及下屬子公司在財務(wù)公司共計獲得綜合授信服務(wù)20.06 億元，其中獲得貸款為13.36 億元；截至 2021 年 12 月 31 日，在財務(wù)公司獲得的綜合授信服務(wù)余額為 16.86 億元，其中貸款余額為 13.36 億元。公司及下屬子公司在財務(wù)公司存款安全性和流動性良好，未發(fā)生因財務(wù)公司