(完整版)用excel計算復利的方法

1、用 excel 計算 FV,PV,RATE,NPER,PMT（2011-08-04 19:47:34）轉(zhuǎn)載 標簽： 雜談一、現(xiàn)值計算在Excel中，計算1,計算現(xiàn)值pv就是說，如果未來達到一個數(shù)（即FV,未來值），現(xiàn)值需要支付多 少?，F(xiàn)值的函數(shù)是PV,其語法格式為：PV （rate, nper, pmt, fv, type）。其中：參數(shù)rate為各期利率，參數(shù)nper為投資期（或付款 期）數(shù)，參數(shù)pmt為各期支付的金額。省略pmt參數(shù)就不能省略fv 參數(shù)；fv參數(shù)為未來值，省略fv參數(shù)即假設其值為0,也就是一筆貸 款的未來值為零，此時不能省略pmt參數(shù)。type參數(shù)值為1或0,用 以指定付款時

2、間是在期初還是在期末，如果省略 type則假設值為0, 即默認付款時間在期末。fv參數(shù)為未來值，rate為各期利率pmt為各期支付的金額type 1表示在期初支付，0 （或者省略）期末。案例1:計算復利現(xiàn)值。某企業(yè)計劃在5年后獲得一筆資金1000000 元，假設年投資報酬率為10%問現(xiàn)在應該一次性地投入多少資金？在Excel工作表的單元格中錄入：=PV (10% 5, 0,-1000000 ), 回車確認，結(jié)果自動顯示為 620921.32元。案例2:計算普通年金現(xiàn)值。購買一項基金，購買成本為80000元，該基金可以在以后20年內(nèi)于每月月末回報600元。若要求的最 低年回報率為8%問投資該項基

3、金是否合算？在 Excel工作表的單元 格中錄入：=PV (R8%/12 N12*20, P-600, 0, 0),回車確認，結(jié) 果自動顯示為71732.58元。71732.58元為應該投資金額，如果實際 購買成本要80000元，那么投資該項基金是不合算的。案例3:計算預付年金現(xiàn)值。有一筆5年期分期付款購買設備的 業(yè)務，每年年初付500000元，銀行實際年利率為6%問該項業(yè)務分期 付款總額相當于現(xiàn)在一次性支付多少價款？在Excel工作表的單元格中錄入：=PV (6% 5, -500000, 0, 1),回車確認，結(jié)果自動顯示 為2232552.81元。即該項業(yè)務分期付款總額相當于現(xiàn)在一次性支付

4、 2232552.81 元。二、凈現(xiàn)值計算在Excel中，計算凈現(xiàn)值的函數(shù)是NPV,其語法格式為：NPV(rate, value1, value2, )。Rate為某一期間的固定貼現(xiàn)率； Value1,value2,為一系列現(xiàn)金流，代表支出或收入。利用 NPV函數(shù)可以 計算未來投資或支出的總現(xiàn)值、未來收入的總現(xiàn)值以及凈現(xiàn)金流量的 總現(xiàn)值。案例4:計算分期收(付)款的總現(xiàn)值。甲公司 2007年1月1 日從乙公司購買一臺設備，該設備已投入使用。合同約定，該設備的 總價款為1000萬元，設備款分3年付清，2007年12月31日支付 500萬元，2008年12月31日支付300萬元，2009年12月3

5、1日支 付200萬元。假設3年期銀行借款年利率為6%要求計算設備總價款 的現(xiàn)值。固定資產(chǎn)入賬，首先要確定設備總價款的現(xiàn)值。具體操作是：在 Excel工作表的單元格中錄入：=NPV (6% 500, 300, 200),回車 確認，結(jié)果自動顯示為906.62萬元。該結(jié)果也表明，假設現(xiàn)在一次 付清貨款，并且乙方同意按3年期銀行借款年利率6%4行計算，那 么現(xiàn)在交易金額應該是906.62萬元。案例5:計算投資項目的凈現(xiàn)值。某項目初始投資為 206000元， 第1年至第6年的每年年末現(xiàn)金流量分別為 50000元、50000元、 50000元、50000元、48000元、106000元。如果貼現(xiàn)率是12

6、% 要 求計算該項目投資凈現(xiàn)值。在Excel工作表的單元格中錄入：=NPV (12% 50000, 50000, 50000, 50000, 48000, 106000) -206000,回車確認，結(jié)果自動顯 示為26806.86元。三、終值計算在Excel中，計算終值的函數(shù)是FV,其語法格式為：FV (rate, nper, pmt, pv, type)。其中：參數(shù)rate為各期利率,參數(shù)nper 為期數(shù)，參數(shù)pmt為各期支付的金額。省略pmt參數(shù)則不能省略pv 參數(shù)；參數(shù)pv為現(xiàn)值，省略參數(shù)pv即假設其值為零，此時不能省略 pmt參數(shù)。type參數(shù)值為1或0,用以指定付款時間是在期初還是在

7、 期末，如果省略type則假設值為0,即默認付款時間在期末。案例6:計算單利終值及利息。存入銀行10000元，存期5年，銀 行按5%勺5年期單利利率計息。問5年后可一次性從銀行取出多少 錢？其中利息是多少？在Excel工作表的單元格中錄入：=10000* (1+5%),回車確認， 結(jié)果顯示為10500元(5年后可一次性從銀行取出的金額)。在Excel 工作表的單元格中錄入：=10000*5%,回車確認，結(jié)果顯示為500元(利息)。案例7：計算復利終值及利息。向銀行借款1000萬元，年利率8% 期限5年，到期一次還本付息。問5年后應償還多少萬元？其中有多 少利息？在Excel工作表的單元格中錄入

8、：=FV (8% 5, -1000 ),回車確認，結(jié)果(復利終值，即本息和)顯示為 1469.33萬元。在單元格 中錄入：=FV (8% 5,-1000) -1000 ,回車確認，結(jié)果顯示為469.33 萬元(利息)。案例8:計算普通年金終值。某企業(yè)計劃從現(xiàn)在起每月月末存入 20000元，如果按月利息0.353%T算，那么兩年以后該賬戶的存款余 額會是多少？在Excel工作表的單元格中錄入：=FV (0.353% 24, -20000), 回車確認，結(jié)果自動顯示為：499999.50元，即兩年以后該賬戶的存 款余額是499999.50元。案例9:計算預付年金終值。某企業(yè)計劃從現(xiàn)在起每月月初存入

9、 20000元，如果按月利息0.353%T算，那么兩年以后該賬戶的存款余 額會是多少？在Excel工作表的單元格中錄入：=FV (0.353% 24,-20000 , 0, 1),回車確認，結(jié)果自動顯示為 501764.50元，即兩年以后該賬戶 的存款余額是501764.50元。四、貼現(xiàn)率計算在Excel工作表中，計算貼現(xiàn)率的函數(shù)為 RATE具語法格式為： RATE (nper, pmt, pv, fv, type, guess)。其中 guess 為預期(猜測)利率，如果省略預期利率則假設該值為10%.案例10:測算報酬率?，F(xiàn)有15000元，要想在10年后達到50000 元，那么在選擇投資項

10、目時，最低可接受的報酬率是多少？在Excel工作表的單元格中錄入：=RATE(10, 15000, -50000 ), 回車確認，結(jié)果自動顯示為12.795% (四舍五入保留結(jié)果，可以根據(jù) 需要規(guī)定保留小數(shù)位，下同)。案例11:測算利率。某人建議你貸給他 30000元，并同意每年年末付給你9000元，共付五年。你是否應接受該建議？在 Excel工 作表的單元格中錄入：=RATE (5, 9000, -30000),回車確認，結(jié) 果自動顯示為15.24%結(jié)果表明，如果15.24嘀于其他投資項目的報 酬率，則可以接受該建議。案例12:計算分期收款的折現(xiàn)率。某公司出售一套設備，協(xié)議約定采用分期收款方

11、式，從銷售當年年末開始分5年收款，每年收200萬元，合計1000萬元(不考慮增值稅)。假定購貨方在銷售成 立日支付貨款，付800萬元即可。購貨方在銷售成立日支付的 800 萬元可以看做是應收金額的公允價值。該筆業(yè)務的賬務處理，涉及折 現(xiàn)率的計算問題，即要計算每年年末的“未實現(xiàn)融資收益”和“財務費 用”數(shù)據(jù)。首先要計算年金為200萬元、期數(shù)為5年、現(xiàn)值為800萬 元的折現(xiàn)率。在Excel工作表的單元格中錄入：=RATE(5,200,-800 ), 回車確認，結(jié)果顯示為7.93%.五、期數(shù)計算在Excel中，計算期數(shù)的函數(shù)為NPER具語法格式為：NPERrate, pmt, pv, fv, typ

12、)。案例13:計算資金積累期。某企業(yè)現(xiàn)有資金 100000元，投資項 目的年報酬率為8%問多少年后可以使現(xiàn)有資金增加到 200000元？ 在Excel工作表的單元格中錄入：=NPER(8% 0, 100000, -200000 ), 回車確認，結(jié)果自動顯示為9年。案例14：計算對比方案的設備使用年限。某企業(yè)擬購置一臺柴油機或汽油機。柴油機比汽油機每月可以節(jié)約燃料費5000元，但柴油機的價格比汽油機高出50000元。假設資金的年報酬率為18%,年 資金周轉(zhuǎn)12次以上(每月復利一次)。問柴油機至少應使用多少年 才合算？在Excel工作表的單元格中錄入：=NPER (18%/12, 5000, -5

13、0000),回車確認，結(jié)果自動顯示為 11年。案例15:計算還款期。按揭方式購房，首付后貸款600000元,假設貸款的年利率為7.95%每月還款能力為5000元，問需多少年能 夠還清貸款？在Excel工作表的單元格中錄入：=NPER (7.95%/12, 5000, -600000 ) /12,回車確認，結(jié)果顯示為 20年。六、等額收(付)款計算在Excel中，計算等額收(付)款的函數(shù)是PMT,其語法格式為： PMT (rate, nper, pv, fv, type)。案例16:投資回收的年金測算。假設以10%勺年利率借款20000 元，投資于壽命為10年的某個項目。問每年至少要收回多少資金

14、才 行？在Excel工作表的單元格中錄入：=PMT (10%, 10, -20000 ), 回車確認，結(jié)果自動顯示為 3254.91元。案例17:按揭方式下分期收(付)款額的計算。按揭購房貸款 額為600000元，假設25年還清，貸款年利率為8%問：每月底需要 支付的還本付息額是多少？如果在每月月初還款，則每月還款額又為多少？在Excel工作表的單元格中錄入：=PMT (8%/12, 25*12, -600000 ),回車確認，計算所得的每月月末還款額為4630.90元。在 Excel單元格中錄入：=PMT (8%/12, 25*12, -600000, 0, 1), 回車確認，計算所得的每月月初還款額為 4600.23元。案例18:養(yǎng)老金存款規(guī)劃。某企業(yè)計劃為30年后退休的一批員工 制定養(yǎng)老金計劃，這些員工退休后每月月底可以從銀行領取 2500元， 連續(xù)領取25年。若存款的復利年利率為3%那么該企業(yè)從今年開始 每年需要為這批員工中的每位員工等額存入多少錢到銀行？在Excel工作表的單元格中錄入：=PMT (3%, 30, 0, -PV (3%/12, 25*12, -2500),回車確認，結(jié)果顯示為11081.17元。即該企業(yè)從今年開 始每年需要為每位員工等額存入11081.17元到銀行。本例涉