證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識精選試題及答案二

1、證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識精選試題及答案二一、單項(xiàng)選擇題1.允許權(quán)證持有人以特定的價(jià)格即固定匯率,將一種貨幣兌換成另一種貨幣的債券是( 。A.附權(quán)益權(quán)證債券B.附貨幣權(quán)證債券C.附黃金權(quán)證債券D.附債務(wù)權(quán)證債券2.根據(jù)債券券面形態(tài),債券可分為( 。A.零息債券、賬息債券和息票累積債券B.實(shí)物債券、金融債券和公司債券C.政府債券、金融債券和公司債券D.國債和地方債券3.( 是指由財(cái)政部發(fā)行的,有固定面值及票面利率,通過紙質(zhì)媒介記錄債權(quán)債務(wù)的國債。A.記賬式的國債B.憑證式國債C.實(shí)物國債D.儲蓄國債4.對于發(fā)行人來說,可以起到一次發(fā)行、二次融資作用的債券是( 。A.信用公司債券B.附認(rèn)股權(quán)證的公司

2、債券C.保證公司債券D.收益公司債券5.歐洲債券由于不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值,故也稱( 。A.熊貓債券B.武士債券C.揚(yáng)基債券D.無國籍債券6.( 是指中央政府根據(jù)信用原則,以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而發(fā)行的債務(wù)憑證。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.公司債券7.龍債券利率的確定基準(zhǔn)是( 。A.美國聯(lián)邦基金利率B.香港銀行同業(yè)拆放利率C.倫敦銀行同業(yè)拆放利率D.新加坡銀行同業(yè)拆放利率8.下列各項(xiàng)中,屬于債券票面基本要素的是( 。A.債券的發(fā)行日期B.債券的承銷機(jī)構(gòu)名稱C.債券持有人的名稱D.債券的到期期限9.債券的基本性質(zhì)不包括( 。A.債券屬于有價(jià)證券B.債券有一定的風(fēng)險(xiǎn)C.債券是

3、一種虛擬資本D。債券是債權(quán)的表現(xiàn)10.付息由政府保證,其信用度最高,風(fēng)險(xiǎn)最小的債券是( 。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.企業(yè)債券11.國際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在中國發(fā)行的人民幣債券被命為( 。A.“熊貓債券”B.外國債券C.揚(yáng)基債券D.武士債券12.公司發(fā)行的一種附有認(rèn)購該公司股票權(quán)利的債券是( 。A.附認(rèn)購權(quán)證的公司債券B.可轉(zhuǎn)換公司債券C.收益公司債券D.信用公司債券13.債券的利率在最低票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的是( 。A.息票累積債券來源:考試大B.緩息債券C.浮動利率債券D.附息債券14.目前已成為各國經(jīng)濟(jì)體在國際資本市場上籌措資金的重要手段的是(

4、 。A.國際債券B.外國債券C.歐洲債券D.國家債券15.( 是指銀行及非銀行機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。A.國家債券B.金融債券C.政府債券D.公司債券16.19811994年,我國面向個(gè)人發(fā)行的國債一直只有一種,這種國債是( 。A.記名國債B.記賬式國債C.無記名國債D.憑證式國債17.19841986年是我國企業(yè)債券的( 。A.整頓期B.再度發(fā)展期C.萌芽期D.高潮期18.債券與股票的比較,錯(cuò)誤的是( 。A.債券和股票都是籌資手段因而都屬于負(fù)債B.債券和股票都屬于有價(jià)證券C.債券通常有固定的利率,而股票的股息紅利不固定D.盡管從單個(gè)債券和股票,它們的收益率經(jīng)

5、常會發(fā)差異而且有時(shí)差距還很大,但是總體而言,兩者的收益率是相互影響的19.實(shí)踐中,保證公司債券的保證行為常存在于( 。A.銀行與政府B.母子公司之間C.總分公司之間D.以上都不正確20.發(fā)行對象僅限于個(gè)人的國債是( 。A.儲蓄國債(電子式B.記賬式國債C.憑證式國債D.財(cái)政債券21.在我國企業(yè)債券發(fā)行的整頓期,企業(yè)債券的一個(gè)重要特點(diǎn)就是品種大大減少,我國企業(yè)債券歸納為( 兩個(gè)品種。A.國有企業(yè)債券和集體企業(yè)債券B.中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券C.外資企業(yè)債券和內(nèi)資企業(yè)債券D.工業(yè)企業(yè)債券和商業(yè)企業(yè)債券22.社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債

6、權(quán)債務(wù)憑證的是( 。A.權(quán)證B.債券C.股票D.基金23.不履行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最低的是( 。A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.企業(yè)債券24.國家為了籌措資金而向投資者出具的、承諾在一定時(shí)期支付利息和到期還本的債務(wù)憑證是( 。A.國家債券B.政府債券C.金融債券D.公司債券25.由財(cái)政部發(fā)行、有固定票面利率、通過紙質(zhì)媒介記錄債權(quán)債務(wù)關(guān)系的國債是( 。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲蓄國債(電子式D.特種國債26.公司債券是發(fā)行的由第三者作為還本付息擔(dān)保人的債券是( 。A.擔(dān)保債券B.收益公司債券C.信用公司債券D.保證公司債券27.下面可免納個(gè)人所得稅的是( 。A.股利B.紅利C.股息D.金融

7、債券利息收入二、多項(xiàng)選擇題1.政府發(fā)行實(shí)物國債的主要情況有( 。A.在貨幣經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)時(shí),實(shí)物交易占主導(dǎo)地位B.幣值不穩(wěn)定,為維持國債信譽(yù),增強(qiáng)國債吸引力,發(fā)行實(shí)物國債C.為彌補(bǔ)政府預(yù)算赤字D.為了實(shí)施某種特殊政策2.根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息,債券可分( 。A.零息債券B.累進(jìn)利率債券C.附息債券D.息票累積債券3.關(guān)于流通國債的描述,正確的是( 。A.通常不記名,轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對該國債的供給與需求B.以個(gè)人為發(fā)行對象的流通國債,一般以吸收個(gè)人的小額儲蓄資金為主,綹點(diǎn)速記故有時(shí)稱之為儲蓄債券C.一般在證券市場上進(jìn)行,如通過證券交易所或柜臺市場交易D.投資者可以自由

8、認(rèn)購、自由轉(zhuǎn)讓4.地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類,通?？梢苑譃? 。A.特種債券和保值債券B.基本建設(shè)債券和國家重點(diǎn)債券C.一般債券和專項(xiàng)債券D.普通債券和收益?zhèn)?.按照現(xiàn)行規(guī)定,我國的混合資本債券具有的基本特征是( 。A.混合資本債券到期前,如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%發(fā)行人可以延期支付利息B.發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán),若發(fā)行人未行使贖回權(quán),可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率來源:考試大C.當(dāng)發(fā)行人清算時(shí),混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、先于股權(quán)資本D.期限在15年以上,發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回6.債券的基本性質(zhì)有( 。A.債券是債權(quán)的

9、表現(xiàn)B.債券是一種虛擬資本C.債券具有流動性D.債券屬于有價(jià)證券7.債券與股票比較,兩者的相同點(diǎn)有( 。A.兩者的收益率相互影響B(tài).兩者都屬于有價(jià)證券C.兩者的發(fā)行目的相同D.兩者都是籌措資金的手段8.金融債券的發(fā)行主體是( 。A.銀行B.非銀行的金融機(jī)構(gòu)C.中央政府D.上市公司9.股票是( 憑證,債券是( 憑證。A.所有權(quán)B.使用權(quán)C.債權(quán)D.管理權(quán)10.債券是一種虛擬資本表現(xiàn)在( 。A.債券盡管有面值,代表了一定財(cái)產(chǎn)價(jià)值,但也是一種虛擬資本,而非真實(shí)資本B.債券是實(shí)際運(yùn)用資本的證書C.債券的流動并不代表他實(shí)際資本也流動,債券獨(dú)立于實(shí)際資本之外D.債券屬于有價(jià)證券11.與向銀行貸款間接融資相

10、比,發(fā)行債券和股票籌資的優(yōu)點(diǎn)是( 。A.數(shù)額大B.時(shí)間短C.成本低D.不受貸款銀行條件限制12.記賬式國債發(fā)行分為( 。A.證券交易所市場發(fā)行B.銀行間債券市場發(fā)行C.同時(shí)在銀行間債券市場和證券交易所市場發(fā)行D.跨市場發(fā)行13.下面關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券描述正確的是( 。A.在轉(zhuǎn)換前是公司債券形式,轉(zhuǎn)換后相當(dāng)于增發(fā)了股票B.可轉(zhuǎn)換公司債券兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢C.可轉(zhuǎn)換公司債券與一般債券一樣,在轉(zhuǎn)換前投資者可以定期得到利息收入D.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換前就具有了股東的權(quán)利14.對我國地方債券描述正確的是( 。A.地方政府債券是政府債券的形式之一B.我國目前政府債券僅限于中央債券C.我國從未

11、發(fā)行過地方債券D.我國建國初期曾發(fā)行過地方債券15.外國債券是一種傳統(tǒng)的國際證券,在不同的國家發(fā)行外國債券,有不同的名稱,以下名稱正確的是( 。A.在美國發(fā)行的外國債券稱為揚(yáng)基債券B.國際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國發(fā)行的外國債券可以成為“熊貓債券”C.在日本發(fā)行的外國債券稱為武士債券D.在美國發(fā)行的債券稱為基揚(yáng)債券16.以下屬于我國金融證券的是( 。A.商業(yè)銀行次級債券B.證券公司債券C.混合資本債券D.證券公司短期融資債券17.保證公司債券的擔(dān)保人可以是( 。A.信譽(yù)好的銀行B.政府C.發(fā)行人D.舉債公司的母公司18.不屬于我國的混合資本債券具有的基本特征的選項(xiàng)是( 。A.混合資本債券到期前,如果發(fā)

12、行人核心資本充足率低于4%發(fā)行人可以延期支付利息B.發(fā)行之日起15年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán),若發(fā)行人未行使贖回權(quán),可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率C.當(dāng)發(fā)行人清算時(shí),混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、先于股權(quán)資本D.期限在15年以上,發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回19.關(guān)于外國債券論述不正確的是( 。A.債券發(fā)行人屬于一個(gè)國家,債券的面值貨幣和發(fā)行市場則屬于另一個(gè)國家B.在日本發(fā)行的外國債券被稱為揚(yáng)基債券C.在美國發(fā)行的外國債券被稱為武士債券D.外國債券是指某一國借款人在本國發(fā)行以外國貨幣為面值的債券20.關(guān)于亞洲債券市場的敘述正確的是( 。A.亞洲債券市場的發(fā)展已日益成為

13、亞洲各經(jīng)濟(jì)體、特別是東亞經(jīng)濟(jì)體加強(qiáng)區(qū)域金融合作的重要內(nèi)容B.亞洲債券市場的發(fā)展源于人們對1997年東南亞金融危機(jī)的反思C.亞洲債券市場的發(fā)展已成為亞洲地區(qū)各種區(qū)域財(cái)金合作機(jī)制討論的一大熱點(diǎn)問題D.亞洲債券市場就是亞洲債券發(fā)行、交易和流通的市場21.記賬式國債的特點(diǎn)有( 。A.可以記名、掛失、以無券形式發(fā)行可以防止證券的遺失、被竊與偽造,安全性好B.上市后價(jià)格隨行就市,具有一定的風(fēng)險(xiǎn)C.可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好 D.期限有長有短，但更適合中長期國債的發(fā)行 22.歐洲債券票面使用的貨幣主要有( A.美元 B.英鎊 C.歐元 D.人民幣 23.國際債券的種類包括( A.歐洲債券 B.外國債券 C.亞洲債

14、券 D.美洲債券 24.附權(quán)債券的類型包括( A.有權(quán)益權(quán)證 B.債務(wù)權(quán)證 C.貨幣權(quán)證 D.黃金權(quán)證 25.債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有( A.所借貸資金數(shù)額 B.借貸的時(shí)間 C.在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有補(bǔ)償(即債券利息。 D.借貸雙方的名稱 26.債券不能收回投資風(fēng)險(xiǎn)的情況包括( A.債務(wù)人不履行債務(wù) B.流通市場風(fēng)險(xiǎn) 。 。 。 。 。 C.債務(wù)人不能按時(shí)足額按約定的利息支付或償還本金 D.債券在市場上轉(zhuǎn)讓時(shí)因價(jià)格下跌而蒙受的損失 27.記賬式債券的特點(diǎn)是( A.發(fā)行時(shí)間短，發(fā)行效率高 B.發(fā)行時(shí)間長，發(fā)行效率低 C.交易手續(xù)復(fù)雜，成本高，交易安全 D.交易手續(xù)簡便，成本

15、低，交易安全 28.根據(jù)舉借債務(wù)對籌集資金使用方向的規(guī)定，國債可以分為( A.赤字國債 B.建設(shè)國債 C.戰(zhàn)爭國債 D.特別國債 29.關(guān)于不動產(chǎn)抵押公司債券描述正確的是( 。 。 。 A.以公司的不動產(chǎn)(如房屋、土地等作抵押而發(fā)行的債券 B.當(dāng)某抵押品價(jià)值很大時(shí)，可分若干次抵押 C.處理抵押品償債時(shí)，要按順序依次償還優(yōu)先一級的抵押債券 D.公司擁有的股票可作為抵押發(fā)行債券 30.以下可以作為彌補(bǔ)赤字的方式的有( A.向中央銀行借款 B.發(fā)行國債 C.增加稅收 D.動用歷年節(jié)余 三、判斷題 1.債券是一種無價(jià)證券，真實(shí)資本，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具、承諾按 一定利率定期支

16、付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證( 。 。 2.流通市場風(fēng)險(xiǎn)，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時(shí)因價(jià)格下跌而蒙受的損失。許多因素會影響債券的轉(zhuǎn)讓價(jià) 格，其中較為重要的是市場利率水平( 。 3.記賬式國債不可以記名、掛失( 。 4.政府債券的交易價(jià)格一般不會出現(xiàn)大的波動，二級市場的交易雙方均能得到相對穩(wěn)定的收益 ( 。 5.在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可 以獲得更多的實(shí)際投資收益。( 6.歐洲債券的特點(diǎn)是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家 ( 。 7.在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關(guān)法規(guī)的管制和約束，并且

17、必須經(jīng)官方主管 機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，也 不受貨幣發(fā)行國有關(guān)法令的管制和約束( 。 8.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元、 人民幣等。( 9.一般來說，當(dāng)未來市場利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長的債券。( 10.國家債券發(fā)行量大、品種多，是政府債券市場上最主要的投資工具。( 11.外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也 免繳所得稅。( 12.國家債券是中央政府根據(jù)信用原則，以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而發(fā)行的債務(wù)憑證。( 13.中央政府發(fā)行

18、債券的主要目的是解決由政府投資的公共設(shè)施或重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金需要和彌補(bǔ) 國家財(cái)政赤字。( 14.我國1994年開始發(fā)行憑證式國債， 在憑證式國債持有期內(nèi)， 持券人在任何情況下均不可提前兌取。 ( 15.歐洲債券的特點(diǎn)是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國 家。( 16.龍債券的發(fā)行以亞洲貨幣標(biāo)定面額。( 。 17.擁有債券的人是債權(quán)人，是公司外部利益相關(guān)者( 18.總體而言，如果市場是有效的，債券的平均收益率和股票的平均收益率會大體保持相對穩(wěn)定的關(guān) 系，其差異反映了兩者風(fēng)險(xiǎn)程度的差別( 。 19.記賬式國債購買方便、變現(xiàn)靈活、利率優(yōu)惠、收益穩(wěn)定、安全無風(fēng)險(xiǎn)，是我國

19、重要的國債品種 ( 。 20.不動產(chǎn)抵押公司債券所用作抵押的財(cái)產(chǎn)價(jià)值要與發(fā)生的債務(wù)額相等。( 21.公司發(fā)行債券的目的主要是為了賺錢( 。 22.外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也 免繳所得稅( 。 23.2007年國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行在國際市場各發(fā)行了1期美元債券，發(fā)行額各為7億美元。 盡管發(fā)行量不大，但卻保持了我國在國際資本市場上經(jīng)常發(fā)行人的地位，樹立了我國政府在金融機(jī) 構(gòu)的國際形象，在國際資本市場確立了我國主權(quán)信用債券的地位和等級，并對我國金融業(yè)的對外開 放起到了重要的推動作用。( 24.2006年5月，中國證監(jiān)會頒布的上市公司證券發(fā)行管理辦法中首次提出上市公司可以公開發(fā) 行認(rèn)股權(quán)和債券非分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券(簡稱“非分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。( 25.附有可轉(zhuǎn)換條款的債券是指債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行人公司任何形式股票 的選擇權(quán)。( 26.歐洲債券又稱無國籍債券，它的特點(diǎn)是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值的使用的貨幣分別 屬于不同的國家。歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為歐元。( 27.我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前，但列在 一般債務(wù)和次級債務(wù)之后，期限在20年以上、發(fā)行之日起15年內(nèi)不可贖回的債券。( 28.外國債券是指借