合川水上游樂設施項目的可行性報告

1、合川水上游樂園項目可行性研究報告年級：2011級班級：工程管理1班小組成員：成績:姓名：鐘世偉04姓名：王木八、05姓名：張鵬06姓名：任介波08姓名：闕祁01姓名：上官英東08目錄摘要1引言2一、項目背景介紹3項目的提岀4項目選址與規(guī)模6周圍環(huán)境分析7社會公用設施調(diào)查9投資意義10二、項目技術可行性分析10具體建設方案11工程進度安排13三、經(jīng)濟可行性分析1416項目投資估算17融資計劃18項目還款計劃18四、經(jīng)濟效益評價20預測說明20編制項目現(xiàn)金流量表22財務評價26五、可行性研究結(jié)論與建議28293031建議后記合川水上游樂園項目可行性研究報告摘要: 2011年以來，隨著政府刺激內(nèi)需政

2、策效應的逐漸顯現(xiàn)以及國際經(jīng)濟形 勢的好轉(zhuǎn)，水上游樂場行業(yè)進入新一輪景氣周期從而帶來水上游樂市場需求的膨 脹，水上游樂場行業(yè)的營業(yè)收入回升明顯，供求關系得到改善，行業(yè)盈利能力穩(wěn) 步提升。同時，在國家“十二五”規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的大方針下，水上游樂場 面臨巨大的市場投資機遇，行業(yè)有望迎來新的發(fā)展契機。報告以合川水上游樂設施項目投資建設所必須考慮的問題為出發(fā)點，為 投資的人詳細分析整個項目面臨的市場環(huán)境和未來謀取最大的利益測算。通 過對項目的市場需求、資源供應、建設規(guī)模、工藝路線、設備選型、環(huán)境影 響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術、經(jīng)濟、工程等角度對項目 進行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建

3、成以后可能取得的經(jīng)濟效益和社會環(huán) 境影響進行科學預測，為合川水上娛樂項目決策提供公正、可靠、科學的投 資咨詢意見。關鍵詞：合川、水上游樂場、經(jīng)濟可行性分析引言：合川區(qū)，位于、交匯處，是北部地區(qū)中心規(guī)劃城市，全區(qū)幅員面 積平方公里，轄23個鎮(zhèn)、7個街道辦事處、全區(qū)總?cè)丝跒?55萬人，城市人口 40萬。合川是巴文化的發(fā)源地之一，境內(nèi)有、潔灘古鎮(zhèn)等著名歷史文化古跡，、 等歷代名人曾在此授教創(chuàng)業(yè)，是新中國第一位少年英雄劉文學的故鄉(xiāng)。合川是重 慶通往陜西、甘肅等地的交通要道和川東北、渝西北的，合川三江匯流，煤炭、 巖鹽、天然氣、總礦和石灰石儲量豐富，是國家確定的、瘦肉型豬、繭絲綢和柑 桔生產(chǎn)基地。關于合

4、川，心中有很多話要訴說，從2011年至今，已經(jīng)在這片樂土上生活了 2 年之久，也許我對合川的了解不如真正的合洲人那么透徹。但從上面的介紹來看，合川 的旅游發(fā)展?jié)撃苁遣豢晒懒康?，特別是以釣魚城為中心的旅游路線打造。其中釣 魚城，是中外觸目的旅游圣地和風景名勝區(qū)，隨著中央和地方媒體的傳播與宣傳, 慕名前來釣魚城游覽觀光的人越來越多，人們都是沖著全國重點文物保護單位、 國家級風景名勝區(qū)的名頭來的。“東方麥加城”“上帝折鞭處”，我國古代戰(zhàn)爭史 上山地防御戰(zhàn)中以少勝多，以弱勝強的光輝典范，改寫世界歷史的偉大戰(zhàn)役，當 今世界上保存最完好的古戰(zhàn)場遺址，如此眾多的罩在釣魚城風景名勝區(qū)頭頂上的 絢麗光環(huán)，都是文

5、史、人脈積淀厚重的舉世無雙的優(yōu)勢資源。但是，目前合川的旅游行業(yè)現(xiàn)狀卻不怎么樂觀。時至今日，合川的開發(fā)建設, 仍然存在不少問題。值得強調(diào)指出的是，游過合川釣魚城的人都有相同的感覺： 沒來之前向往，游過之后迷惘，仰慕盛名而來，失望嘆息而歸。說直白點，作為 國家級的風景名勝區(qū)，釣魚城確實值得前往一覽古跡風采，但作為整體來看，合 川整體的游覽模式比較單一，游客來次旅游僅停留在懷舊仿古階段，這顯然和我們要把合川打造成為一個多功能風景名勝區(qū)的定位不相匹配。近來，合川區(qū)城市發(fā)展概括為“3421”發(fā)展思想，其中“3”是指把重 慶市合川區(qū)發(fā)展的三大目標，其首要目標被確定為中國知名旅游城市。針對 目前合川旅游業(yè)存

6、在的游覽模式單一問題，合川區(qū)政府結(jié)合合川地處三江交 匯地的優(yōu)勢，提出打造合川水上游樂園的旅游項目計劃，為更好地適應新時 期旅游業(yè)的發(fā)展態(tài)勢，充分利用合川區(qū)獨特的水體資源，合川區(qū)政府高瞻遠 矚，做出了嘉陵江（合川段）水上游樂及運動項目開發(fā)的戰(zhàn)略構(gòu)想，以此來 豐富合川的游覽模式，以通過本項目的開發(fā)，進一步提升合川區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)的 形象和地位，提高合川區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)的核心競爭力和擴大旅游產(chǎn)品的供給能 力，塑造“合川旅游目的地”的整體形象，把旅游業(yè)發(fā)展成為合川區(qū)新的強 關聯(lián)帶動產(chǎn)業(yè)，從而促進合川區(qū)社會經(jīng)濟的全面發(fā)展。本次報告的目的就是針對合川打造水上游樂園項目的可行性分析，在本 次可行性分析報告中，我們主要還

7、是針對打造水上游樂園的經(jīng)濟可行性，下 面就是該項目的一些內(nèi)容。一、合川水上樂園項目背景介紹水上游樂與運動旅游項目作為近兒年來國內(nèi)外新興的熱點旅游項目，日 益受到眾多旅游及運動愛好者的青睞。合川區(qū)三江環(huán)抱，水資源豐富。特別 是在嘉陵江草街水庫2008年建成蓄水后，嘉陵江（合川段）將形成風景迷 人的廣闊水域，這為開展水上游樂及運動項目提供了契機。在介紹該項目的 時候，這里主要是介紹一些項目的工程規(guī)模、周邊狀況、市場需求、項目投 資意義等方面的內(nèi)容。這些內(nèi)容都是在做項目可行性分析之前所必備的東西。下 面就是該項目背景的一些具體介紹。1、項目的提出合川市政府和合川旅游局為合川水上游樂園創(chuàng)造了一個良好的

8、政策 環(huán)境。目前，國家確定中西部開發(fā)中的特色產(chǎn)業(yè)之一就是發(fā)展中西部地區(qū) 的旅游業(yè)，在重慶范圍內(nèi)旅游業(yè)還處于起步狀態(tài)，沒有很好地結(jié)合巴蜀文 化優(yōu)勢發(fā)展旅游業(yè)，這是很大的一個損失。目前，重慶市政府正在加緊重 慶整個旅游業(yè)的發(fā)展態(tài)勢，而合川作為一個很重要的巴蜀文化發(fā)源地，有 著其他區(qū)縣無法比擬的優(yōu)勢，例如有國家級文化遺址釣魚城景區(qū)，發(fā)展合 川的旅游業(yè)是勢在必得的。但目前，合川的旅游業(yè)還是存在著相當大的問題，究其原因是旅游 模式太為單一，游客來到這里只能是看看釣魚城風光，游過釣魚城的人都 有相同的感覺：沒來之前向往，游過之后迷惘，仰慕盛名而來，失望嘆息 而歸。說直白點，作為重要的旅游區(qū)縣，缺少多元化的

9、旅游項目，游客來 到這里僅停留在懷舊仿古階段，這顯然與我們把合川打造成一個全國著名 的風景名勝區(qū)的定位是不相匹配的，與此同時水上游樂與運動旅游項目作 為近兒年來國內(nèi)外新興的熱點旅游項目，日益受到眾多旅游及運動愛好者 的青睞。合川區(qū)三江環(huán)抱，水資源豐富。特別是在嘉陵江草街水庫2008 年建成蓄水后，嘉陵江（合川段）將形成風景迷人的廣闊水域，這為開展 水上游樂及運動項目提供了契機。2、項目選址與規(guī)模在綜合各方面的考究之后，計劃將項目地址選在合川釣魚城的附件的涪江邊，那里有天然的水利優(yōu)勢，同時周圍的原生態(tài)環(huán)境適宜打造水 上樂園。同時周圍的交通比較暢通，不影響合川城區(qū)內(nèi)的交通，還 可以帶動周圍的經(jīng)濟發(fā)

10、展。項目擬建的規(guī)模用地為600畝，項目規(guī)劃現(xiàn)場可利用范圍空間 廣闊，周圍是生態(tài)控制區(qū)，背靠釣魚城風景旅游勝地，可以實現(xiàn)觀 光與探險刺激融為一體。水上樂園是以水為主體的大型綜合性體育及文娛康樂活動場所 也是屬于人口集密性高的事業(yè)。它能提供跳水泳池乂有緊驚險刺激 的鼓浪池乂有趣味無窮的山洞河流乂有好玩的模型造像?？。以 往設計的水上樂園一般都是比較簡陋的一些泳池只加上水滑道 及鼓浪池便成為所謂的水上樂園、其實 這些“水上樂園”只能視作 嬉水池而己?，F(xiàn)代化的水上樂園除了上述的功能和設施外還必須加上 加上優(yōu)雅的園林景致、趣致的水中玩具、好玩的攀爬鋼架、多釆多姿 的燈光音箱?？。除了以上的主體功能外其他

11、輔助設施例如餐 飲、更衣設備、保安系統(tǒng)、收費模式都為整個水上樂園的營運提高至 一個新的層次。故此選取項目建筑地址時一定要與周圍的環(huán)境要相適 宜。3、周圍環(huán)境分析無論是重慶市內(nèi)還是外省游客最主要的還是對合川釣魚城景區(qū) 具有很大的吸引力。從小環(huán)境環(huán)境來看，水上游樂場的周圍是釣魚城 景區(qū)，在吸引游客方面，水上樂園的選址具有很大的優(yōu)勢。同時地處 三江交匯處，水利資源比較豐富，周圍植被多樣，為游樂園的觀賞性 大大的加分。從整個合川規(guī)劃來看，選擇在釣魚城周圍開發(fā)水上樂園項目有利于合川城區(qū)向周邊的擴展發(fā)展戰(zhàn)略。在考慮建設水上游樂場時，我們不能忽視周圍的交通狀況，交通狀況 的好壞直接影響游樂場的質(zhì)量。從交通方

12、面來看，建設周圍的交通便利， 有一條橫穿合川的高速路，還有合陽火車站，交通便利，每天的運行能力 潛力大，在旅游旺季時不會有交通阻塞的問題。4、項目社會公用設施調(diào)査目前，項目用地范圍內(nèi)社會公用設施嚴重不足，運輸條件、公用動力 供應、生活福利設施等在游樂場的建造過程中都需要逐步的解決。土地作 為可用地建設的考慮，需要量不大，土地開發(fā)成本較低。但是周圍的植被系統(tǒng)較為薄弱，建設游樂場時勢必要對周圍的生態(tài)系 統(tǒng)造成影響，周圍有很多山坡和荒地都被改造成農(nóng)業(yè)用地，在建游樂場時 很有可能會對周圍的居民照成很大的影響，可能會改變他們的生活方式。 這就是說，我們在建造水上游樂場時同時還要對那邊的公用設施進行重新

13、設計改造。人文資源方面有喜有憂，周圍可以利用改造的人文資源比較豐富，有 釣魚城文化的支撐，周圍還有己經(jīng)形成的農(nóng)家樂休閑莊，但這些都是比較 傳統(tǒng)的旅游資源，而游樂場是比較現(xiàn)代化的，這樣勢必是會對原來的旅游 系統(tǒng)發(fā)生沖突的。所以很好地結(jié)合時尚傳統(tǒng)旅游資源是一個比較困難的問 題，如果處理不好，是會對原來的旅游資源造成難以估計的破壞的，比如 說會對已有的釣魚城旅游文化造成破壞。周圍的限制因素比較多，可以利用的自然資源多，但是利用好比較 困難，生態(tài)修復比較困難。高速公路的縱橫穿過，給原來安靜休閑的旅游 景區(qū)帶來不少各種影響，還有就是游樂場的性質(zhì)比較娛樂，會產(chǎn)生噪聲、 視覺景觀、生態(tài)的破壞、更會造成釣魚城

14、整個景區(qū)的生態(tài)整體的分割。當水上游樂場建造完工后，合川的旅游競爭力會得到很大提升， 那時候會吸引更多的游客前來觀光旅游，但是目前的配套設施也會面 臨巨大的挑戰(zhàn)。就目前的配套設施而言，比如說賓館、交通都會不足, 這就需要重新投資改造，這樣就會對政府的財政造成很大的影響，會 增加政府財政負擔。5、項目投資意義在重慶旅游業(yè)的發(fā)展目標與合川獨特的天然旅游資源條件的推 動下，合川的旅游業(yè)將得到長足的發(fā)展，合川釣魚城遺址作為重慶市 特有的旅游將會吸引物擁有良好的市場基礎。合川區(qū)，所在的地區(qū)是重慶市經(jīng)濟發(fā)展最快的區(qū)縣之一，具備吸 引大規(guī)模旅游者的社會經(jīng)濟條件，將設合理的旅游接待及配套服務的 基礎，交通條件的

15、改善會加快合川旅游步伐，有望合川成為重慶市地 區(qū)人民休閑度假的新去處。無論是重慶市內(nèi)的游客還是外省的游客最喜歡合川的旅游景點 還是釣魚城的自然風光，而像水上游樂場這類景點只是作為釣魚城整 體景點的一個附加，豐富合川的旅游業(yè)。同時，這也是合川旅游行業(yè)的一種創(chuàng)新，通過引進現(xiàn)代化的娛樂設 施來豐富傳統(tǒng)的旅游，這是具有開創(chuàng)的意義，通過傳統(tǒng)與現(xiàn)代化的兩 種不同旅游娛樂方式的結(jié)合，帶領合川發(fā)展走向多元化。二、項目技術可行性分析在工程建設中，針對一個項目的評價包含兩個方面：一，技術可行性；二、 經(jīng)濟可行性。在本次合川水上游樂園的建設可行性分析中我們最主要是針對游樂 園的經(jīng)濟可行性分析。下面我們就先對合川水上

16、游樂園項目的技術方案、設備方 案、工程方案的一些分析。1、具體游樂設施方案水上樂園有幾項基本設施：鼓浪機，這外設備可以造出米至米的浪峰， 這個高度的浪峰是一般水上樂園的要求，適合一家老幼玩耍，當然要求更高 的鼓浪機，可以造出更洶涌的巨浪，以滿足不同的要求。水滑梯 不同高低，形狀變化的水滑梯，提高一種高速運動給泳客，刺 激性成份較其他項目為多。有多轉(zhuǎn)彎的、自由下落的、有黑不見底的。飄飄河 一條緩慢流動的河流，泳客可以坐在小型的橡皮艇上，隨河水 飄流至優(yōu)靜的山洞內(nèi)探險，或欣賞悅耳的音樂。嬉水池 池水淺，方便三至八歲的孩童在內(nèi)玩耍，內(nèi)里有不少的玩具、 人鋼架可以攀爬、有噴水槍、有繩網(wǎng)等動感式的玩具。

17、除了上述的主要項目以外，其他輔助內(nèi)容都是很重要的，也是主要靠這 些項目的內(nèi)容來顯示每個水上樂園的獨特性，例如，氣泡按摩池、水上的士 高、音樂燈光的組合、水景瀑布、園林布置都可以使水上樂園與別不同。以上這些項目是水上游樂園的核心項目，當然在打造水上游樂園的時候, 我們不只是建設一個只可以玩的地方，一個好的水上游樂園應該是集休閑與 娛樂為一體的，所以除開核心項目之外，我們還應該建設下面休閑的項目：大門大門是一座高10米長25米（以地形為準）的丹霞地貌的山體，頂部高度有部分超出了樹林，晚上通過燈光效果顯得別有情趣吸人。山洞形成了進入園區(qū)的閘口和售票口，管理房也隱藏在山體中。山頂上有十幾只巨大的螞蟻,

18、手拿兵器、彩旗站在其上，似乎是在向游客招呼致意。休息平臺在園區(qū)內(nèi)設置兒處休閑木平臺，適當?shù)拇┎逶诟饔螛穮^(qū)之間，游客可在這陰涼的樹林里喝茶品咖啡，吸氧休息。平臺根據(jù)山坡地形及落差，錯落有致的鋪設在樹林中。平臺的立柱猶如一只只恐龍的腿有力的支撐著，欄桿也是原始生態(tài)的原木。避暑莊園莊園整體布局巧用地形，因山就勢，分區(qū)明確，景色豐富，依山旁水，有其獨特的風格。莊園布局嚴謹，建筑樸素，苑景區(qū)自然野趣，與天然景觀 和諧地融為一體，達到了回歸自然的境界。園內(nèi)建筑規(guī)模不大，建筑形式多 采用原木本色，淡雅莊重，簡樸適度。避暑莊園不同于其它的園林，它繼承 和發(fā)展了中國古典園林“以人為之美入自然，符合自然而乂超越自

19、然”的傳 統(tǒng)造園思想，按照地形地貌特征進行選址和總體設計，完全借助于自然地勢, 因山就水，順其自然，實乃避暑之勝地。合川美食充滿異域情調(diào)的建筑形式，經(jīng)驗豐富、技藝高超的廚師，在海鮮廣場、 燒烤廣場、海鮮餐廳、冰點屋、西點屋、水果吧內(nèi)，品嘗天南地北美食，同 時還可以收羅各地特色小吃，中外古今大餐，讓游客在休閑娛樂的同時，享 受菲傭式的周到服務。各個項目的建設用地如下表（項目用地規(guī)劃）建設項目用地（畝）說明游樂場大門45包括門閘、售票口、管理房等、停車場休息平臺55一棟三層建筑，周圉帶有涼的樹林、喝茶品咖啡， 享受音樂避暑莊園150莊園整體布局巧用地形，因山就勢，分區(qū)明確， 涼亭景色豐富，依山旁水

20、，有其獨特的風格，周圍各 種植被合川美食25類似一個露天燒烤場，游客可以在這里 吃到各種風味小吃鼓浪機35浪峰是一般水上樂園的要求，適合 一家老幼玩耍水滑梯20有多轉(zhuǎn)彎的、自由下落的、有黑不見底的飄飄河85一條緩慢流動的河流，泳客可以坐在小型 的橡皮艇上，隨河水飄流戲水池35方便二至八歲的孩童在內(nèi)玩耍，內(nèi)里有不少的玩 具人鋼架可以攀爬、有噴水槍、 有繩網(wǎng)等動感式的玩具。其他設施遂筑100用于其他配套設施建筑2、工程進度安排在建設過程中，釆取招標的方式，把景區(qū)的整個項目籌備與項目進度發(fā)包個 一個大的建設公司，公司專門設立合川水上游樂園建設項目指揮部，負責全 面協(xié)調(diào)和統(tǒng)一組織項目實施工作，例如：國

21、土、交通、行政、工商、稅務的 協(xié)調(diào)，負責規(guī)劃區(qū)內(nèi)項目的有關審批、監(jiān)督等工作；同時項目指揮部還負責 進行基礎設施的配套；居民的搬遷的協(xié)調(diào)工作，在建設期間，其余的各個組 織單位比如像施工、設計等單位都是歸屬于指揮中心的管理。該水上游樂園的計劃建設期為2年，分為兩個階段，第一個階段將 完成所有基礎設施的建設，的二個階段就是完成所有的擬建項目，包括 游樂設施的安裝等工作，其中由于進度的需要，可以釆取兒個施工單位 同時施工的方法，以縮短建設期，使項目快速的建成。以目前的技術來看，在年之內(nèi)建設好該項目是完全可能的，所以說， 從理論上來講該項目的技術是可行的。三、經(jīng)濟可行性分析上面我們對合川水上游樂園的技術

22、可行性做了一定的分析，但 是對一個項目的分析還應該考慮項目的經(jīng)濟可行性。一個好的項目 應該同時具備技術上的可行與經(jīng)濟上的可行。經(jīng)濟上的可行就是 說，這個項目能帶給我們更好的經(jīng)濟收益，同時也要考慮這個項目 的建設需要我們付出的代價。在本次針對合川水上游樂園項目的考察中，我們考察的經(jīng)濟 方向主要有：市場的前景預測、投資估算、融資方案、綜合財務 評價等，在分析這些經(jīng)濟影響因素的時候，我們是通過市場的全 面調(diào)查，根據(jù)國家標準自己編制的財務預算表而得到的，所以的 這些依據(jù)都是根據(jù)國家在這些方面的一些標準。具體參考的內(nèi)容 見報告后面。以下就是一些具體的經(jīng)濟分析內(nèi)容:1、市場預測改革開放20多年來，中國的經(jīng)

23、濟、社會和人民生活發(fā)生了巨大的變 化，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們生活水平在不斷提高，人們對物質(zhì)的需求逐 漸的變得微小，對精神生活的需求越來越多，因此，人們對旅游看的越 來越重，水上樂園項目如今以前所未有的高速度在發(fā)展，不僅境外游客 持續(xù)增加，國內(nèi)游客的增長也非常迅速，其旅游消費在整個旅游收入中 占的比例越來越大。夏季，大多數(shù)人喜歡去海邊游玩，并且希望有一定 的娛樂設施，水上樂園項目提供了人們的需求，并且受到大多數(shù)人在夏 季旅游的第一選擇，因此，中國水上樂園項目在中國的發(fā)展是持續(xù)的， 并占有夏季旅游業(yè)相當大的比重。學生成水上樂園的消費大軍，我國的在校青少年學生不僅數(shù)量大，且 絕大部分愿意出游，就其現(xiàn)實

24、的旅游行為而言，己有88%97%的學生有過 旅游經(jīng)歷，參與過一定的旅游活動，對旅游持無所謂態(tài)度的6%19%的學 生，在同學和家長以及成長需求增長的引導下，也有可能加入到旅游隊伍 的行列中來，可見青少年學生旅游市場確實廣闊。并且大多數(shù)學生喜歡水 上旅游項目，在合川釣魚城周圍附近還有幾所大學，重慶郵電大學移通學 院、海萊學院、派斯學院、育才學院等多達七所高校，同時還有一些高中 學學校在周圍，這在水上樂園旅游人群當中占有一定的比例，合川每年外 地的旅客的人群量也是相當大，他們絕大多數(shù)是來度假、觀光。并且水上 樂園的地理位置也相當優(yōu)越，交通便利。所有本地高校的學生超過五萬人 之多，他們巨大的消費能力是

25、不容忽視的。除開高校學生的消費之外，我們還有其他的消費人群。從總體來看, 目前，相比于國外來說，水上游樂場在國內(nèi)還處在發(fā)展階段，在國外每年的水上游樂場接待游客的數(shù)量相當可觀，是所以旅游項目中的生力軍，但 國內(nèi)市場上對水上游樂場的需求總是供不應求，合川水上游樂場應該抓住 這個機遇。從小范圍來看，在重慶范圍之內(nèi)，特別是在夏天，重慶是全國著名的 高溫天氣城市，然而由于地域的限制，重慶目前夏天避暑的方式還十分有 限，就目前來看，在重慶范圍內(nèi)，建造有同類型的水上游樂場還相當少， 據(jù)調(diào)查在這方面做得好的只有洋人街、7J盛、涪陵等地方有，所以說，現(xiàn) 在的市場還有很大的空間。就市場前景來看，合川水上游樂園的項

26、目是有很大的發(fā)展空間的。2、項目投資估算在做投資估算的時候，我們有下面的一些依據(jù)：第一，所有的設備價格均依據(jù)廠家的報價和市場詢價；第二，建設工程采用重慶市合川區(qū)當?shù)赝惞こ填惐确ㄟM行估算;第三，國家有關建設項目投資估算規(guī)定。以上的所以依據(jù)都會在報告的后面會詳細介紹。在本次報告中，項目總投資是指擬建項目的總投資是從前期階段開始，到建成運營為止所發(fā)生的全部投資費用及運營期所以預付的全部流動資金，下面就是對合川水上游樂園投資的一些具體估算表：投資總額估算表資方案如下:第一階段建設投資建設項目投資額游樂場大 門售票廳（含門閘）1100停車場700管理房80廁所90休息平臺咖啡館600書吧240茶吧26

27、0周圍景觀植被700避暑莊園景觀亭5個1500各種植被景觀設計1600美食天地棟兩層建筑350其他設施建筑150飄飄河河道設計450建設期第二階段投資預算表:單位（萬元）第二階段建設投資建設項目投資額鼓浪機設備購買150設備安裝5場地建設25安全設施建設100水滑梯設備購買安裝230場地建設90安全設施建設40戲水池場地建設480其他設施 建設觀光步行街350水、電設備500其他公共設施設備400消防設備100現(xiàn)代化管理系統(tǒng)設備650在建設期完了之后，我們還對運營期的成本估算如下表:運營期預算項目名稱預算額（萬元）景區(qū)軟件 系統(tǒng)設計景區(qū)形象設計與策劃100廣告宜傳與市場營銷300開發(fā)研究費用5

28、0人才培養(yǎng)費用20小計470服務設施 與與管理費用指路牌，座椅5環(huán)衛(wèi)及垃圾處理40員工工資500小計545合計1015所以在對整個投資做估算之后，我們可以看出整個項目的投資額在億元左 右。這里所有的投資總額包括建設期的投資額和運營期的投資額之和。3、融資計劃項目的融資是為項目投資服務的，其成本的高低會影響項目的投資 效益，反過來，項目融資也是受項目投資總量制約的。所以，樹立正確 的項目融資策略有利于選擇合理的融資方案時，有利于項目的投資決 策。在本次報告中最主要考慮的融資方式有以下兒種：銀行信貸 銀行信貸是開發(fā)商主要的融資渠道。對于旅游資源開發(fā)，可以采取項 目信貸的方式借款。項目信貸要求有資本

29、投入25%以上，可以向銀行 貸75%。開發(fā)商可以使用以下資產(chǎn)做抵押：土地使用權(quán)、相關建筑物 的使用權(quán)、開發(fā)經(jīng)營權(quán)、未來門票、或其他收費權(quán)益等等。目前，銀 行尚無完善的對旅游資源開發(fā)進行貸款的金融工具，但己有企業(yè)嘗試 開發(fā)經(jīng)營權(quán)、未來收費權(quán)等等質(zhì)抵押的辦法，并取得成功，合川水上 游樂園項目完全可以考慮該融資方式。資本融資融資即是一個企業(yè)的資金籌集的行為與過程。也就是公司根據(jù)自 身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經(jīng)營發(fā)展的需要, 通過科學 的預測和決策，釆用一定的方式，從一定的渠道向公司的 投資者和債權(quán)人去籌集資金，組織資金的供應，以保證公司正常生產(chǎn) 需要，經(jīng)營管理活動需要的理財行為。

30、公司籌集資金的動機應該遵循 一定的原則，通過一定的渠道和一定的方式去進行。我們通常講，企 業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴張、企業(yè)要還債以及混合動機 （擴張與還債混合在一起的動機）。從廣義上講，融資也叫金融，就 是貨幣資金的融通，當事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資 金的行為。項目融資項目融資是指貸款人向特定的工程項目提供貸款協(xié)議融資，對于 該項目所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量宇有償債請求權(quán)，并以該項目資產(chǎn)作為附屬 擔保的融資類型。它是一種以項目的未來收益和資產(chǎn)作為償還貸款的 資金來源和安全保障的融資方式。合川水上游樂園的項目完全可以考 慮該方法進行融資?？傊椖咳谫Y一般適用于競爭性不強的行業(yè)，

31、具體來說，只有那些通過對用戶收費取得收益的設施和服務，才適合 項目融資方式。這類項目盡管建設周期長，投資量大，但收益穩(wěn)定，受市場變化影響小，對投資者有一定吸引力。政策支持性融資政策性融資是根據(jù)國家的政策，以政府信用為擔保的，政策性銀行或 其他銀行對一定的項目提供的金融支持。主要以低利率共至無息貸款的形 式，其針對性強，發(fā)揮金融作用強。政策性融資適用于具有行業(yè)或產(chǎn)業(yè)優(yōu) 勢，技術含量高，有自主知識產(chǎn)權(quán)或符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目，通常要求 企業(yè)運行良好，且達到一定的規(guī)模，企業(yè)基礎管理完善等等。政策性融資 成本低，風險小。缺點是適用面窄，金額小，時間較長，環(huán)節(jié)眾多，手續(xù) 繁雜，有一定的規(guī)模限制。合川水上

32、游樂場項目可以考慮該種融資計劃。在本研究報告中假設有自有資金7千萬元，還需要籌備資金4千萬 元，工程的第一階段籌資3千萬元，第二階段籌資2千萬元，這樣使得 自有資金和負債資金的比例相當，使得項目的運作風險減小。4、 項目還款計劃假設項目在建設期內(nèi)投資所需要的融資金額為5 T萬元，融資方式 暫時按照銀行貸款方式，則建設期的利息按照5年期利息來計算，現(xiàn)在 的人民幣貸款5年期利率為,則項目建設期利息入下。單位（萬元）序 號還款年限第一年第二年第三年第四年第五年1年初本金余額2還款額3利息4本金U!經(jīng)濟效益評價1、預測說明其一，在開發(fā)過程中項目總共分為兩期，開發(fā)時間為兩年；其二，假設項目的基準收益率為

33、8%；其三，繳納稅金和稅率，按照稅法的規(guī)定，該項目的使用稅率為5%,所得稅為3%,具體的參照指標在報告后面；其三，折舊按照10年提取，殘值為10%o2、編制項目現(xiàn)金流量表在本次報告中，編制的項目建成后的現(xiàn)金流量表是根據(jù)目前重慶市 洋人街水上樂園每年的運營情況來編制的，同時在編制的過程中和結(jié)合 了實際的情況來考察，比如，參考國內(nèi)目前各個相同行業(yè)的門票價格， 同時也考慮到重慶的消費水平。在支出的部分，完全是根據(jù)項目的規(guī)格，參考目前市場上的一些價 格，員工在合川的工資水平，管理費用等一些具體的文件規(guī)定等，具體 參考資料見報告后面詳細介紹。下面就是編制的項目運營時的現(xiàn)金流量表:單位（元）項目金額一、經(jīng)

34、營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金：5,249,收到的稅費返還：收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金：1.621,現(xiàn)金流入小計6,871,購買商品接受勞務支付的現(xiàn)金1.183,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金500,支付的各項稅費1.379,支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金127,現(xiàn)金流出小計3,190,經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3,681,二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流：收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處星固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的 現(xiàn)金凈額收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的 現(xiàn)金1.842,投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動

35、有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計1,842,投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1,842,三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流：1:吸收投資所收到的現(xiàn)金500,取得借款所收到的現(xiàn)金1,111,收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1,611,償還債務所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金1.093,支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計1,093,籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4,573,四、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額6,412,補充資料金額仁將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤21,力n：計提的資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)折舊5,無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷待攤費用減少（減：增加）預提費用增

36、加（減：減少）處星固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）固定資產(chǎn)報廢損失財務費用10,投資損失（減：收益）遞延稅款貸項（減：借項）86,存貨的減少（減：增加）經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加）經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少）6,145,其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1800,3、財務評價在對合川水上游樂園的項目進行財務評價分析過程中，我們們是通過 內(nèi)部收益率、項目回收期、凈現(xiàn)值這三個指標進行分析的，所有的數(shù)據(jù)來 源均是上面編制的項目預測現(xiàn)金流量表和計劃還款表來分析的。 下面就是一些具體的財務評價內(nèi)容：(1)內(nèi)部收益率內(nèi)部收益率，就是資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等、 凈現(xiàn)值等于

37、零時的折現(xiàn)率。如果不使用電子計算機，內(nèi)部收益率要用若 干個折現(xiàn)率進行試算，直至找到凈現(xiàn)值等于零或接近于零的那個折現(xiàn) 率。計算公式：=0(ci-co)t(1+IRRrt=0在計算時，本報告中釆取的羨慕有效期為12年，其中凈現(xiàn)金流量為 3,681,萬元，帶入數(shù)據(jù)我們可以算出內(nèi)部收益率(IRR)為基準收益 率8%,說明項目可行性高。(2)靜態(tài)投資回收期靜態(tài)投資回收期可以在一定程度上反映出項目方案的資金回收能力，其計算方便，有助于對技術上更新較快,資金短缺或未來情況難以預測的項目進行評價。但它不能考慮資金的時間價值，也沒有對投資回收期以后的收益進行分析，從中無法確定項目在整個壽命 期的總收益和獲利能力

38、。其具體的計算方法為：Co（CI-CO）t=0在本次報告中，我們的投資總額為12065（7J元），而運營期每 年的凈現(xiàn)金約為（萬元），計算得到靜態(tài)投資回收期大約為年，這樣 看來項目的投資回收期可行，在行業(yè)相關規(guī)定范圍內(nèi)。（3）項目凈現(xiàn)值在項目計算期內(nèi)，按行業(yè)基準折現(xiàn)率或其他設定的折現(xiàn)率計算 的各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的代數(shù)和。凈現(xiàn)值是指投資方案所產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量以資金成本為貼現(xiàn)率 折現(xiàn)之后與原始投資額現(xiàn)值的差額。凈現(xiàn)值法就是按凈現(xiàn)值大小來 評價方案優(yōu)劣的一種方法。凈現(xiàn)值大于零則方案可行，且凈現(xiàn)值越 大，方案越優(yōu)，投資效益越好。起計算公式為：NPV 吃（CICO）/（1+i）八 t在本次報告中，釆取的

39、基準收益率為8%,為了方便計算本次 分析報告中假設在運營期內(nèi)，每一年的凈現(xiàn)值是一定的都為（萬 元），運營期為12年，則有：NPV = -12065 + (P/A, 8% ,12)NPV = -12065+*NPV =(萬元)項目在經(jīng)營期12年內(nèi)凈現(xiàn)值為（萬元）0,所以項目可以接受。當然，在項日的具體分析過程中，我們還沒有考慮到項目的許多不確定因素的 分析，到此為止，我們針對合川水上游樂園的財務分析就算完成。在對項目進行的 財務分析后我們可以得出這樣的結(jié)論，就單純的財務上的分析結(jié)果來看，該項目是 可行的。五、 可行性研究結(jié)論與建議1、結(jié)論本項目是在結(jié)合綜合考慮合川的旅游資源特色、市場開拓前景和預

40、期 經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益的基礎上提出的。項目擬建位置選擇得當, 交通便利，投資環(huán)境和經(jīng)營條件有利，項目的擬建規(guī)模恰當。隨著消費能力的提升，每個游樂場的發(fā)展前景都有充足的空間，中國 水上樂園項目在中國的發(fā)展是持續(xù)的，并占有夏季旅游業(yè)相當大的比重。 所以占據(jù)天時地利人和的水上樂園項目在炎熱的重慶本擁有相當?shù)陌l(fā)展空 間，而且我們還可以根據(jù)自己本身己有的特點退出多重營銷的節(jié)目，增加 本地區(qū)旅游業(yè)的亮點，擁有跟多的豐富活動的內(nèi)容，加大水上樂園的吸引 力和營銷策略，為水上樂園的開發(fā)增加更多的魅力！合川建設水上樂園項目還豐富了合川當前以釣魚城為中心的文化旅游 路線，實現(xiàn)現(xiàn)代化休閑、娛樂、觀光為一體的全新旅游方式。從本次可行 性研究的結(jié)論來看，目前，合川投資建設水上樂園是完全可行的，經(jīng)濟效 益明顯，有利于發(fā)展合川的經(jīng)濟，發(fā)展、傳播合洲文化。2、建議一個好的項目不是一個人，一家企業(yè)就能夠做好的，在這個項目的開 發(fā)建設過程中，需要社會各方面的協(xié)調(diào)才能把項目快速、高效的建設好。 同時，在項目的建設過程中應該多多聽取社會廣大群眾的意見，把這個項 目建成一個消費者自己的項目，讓他們的聲音能得到表達，讓他們?yōu)樽约?設計一個