風(fēng)險控制管理辦法

1、風(fēng)險控制制度第一章 總那么第一條：為了建立健全 * 投資管理 以下簡稱“公司風(fēng)險控制體系， 指導(dǎo)、標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險控制活動，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展、持續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn) 公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，制定本制度。第二條：本制度依據(jù)?證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點指引? 等法規(guī)政策， 以及?* 投資管理公司章程?、?*投資管理直接投資業(yè)務(wù)管理方法? 等有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合國際通行的風(fēng)險控制和風(fēng)險管理理念， 以及公司實 際業(yè)務(wù)需要制定。第三條：風(fēng)險控制是指公司圍繞經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略， 確定風(fēng)險控制 制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險控制體系，培育良好的風(fēng)險管 理文化，從而實現(xiàn)公司風(fēng)險控制總體目標(biāo)的一系列行為。 第四條：公司風(fēng)險

2、控制的總體目標(biāo)：一有效防范、控制、化解公司面臨的各種風(fēng)險，將風(fēng)險程度和風(fēng)險 損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營提供平安保 障； 二 逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險量化方法， 建立完整的風(fēng)險控制體系和 流程，實現(xiàn)對風(fēng)險的科學(xué)管理；三提高公司經(jīng)營效率和效果，維護(hù)公司聲譽和品牌。 第五條：公司風(fēng)險控制應(yīng)遵循以下原那么：一全面性原那么：風(fēng)險控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆 蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反應(yīng)等 各個流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有職工都是風(fēng)險控制的責(zé)任主體， 根據(jù)部門、崗位職責(zé)的要求承當(dāng)相應(yīng)的風(fēng)險控制責(zé)任與義務(wù)；二持續(xù)性原那么：風(fēng)險控制不是靜態(tài)的制度

3、，而是一個由目標(biāo)設(shè)定、 風(fēng)險識評、 風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)督反應(yīng)等流程組成的動態(tài)的、 循環(huán)的管理過 程。三獨立性原那么： 公司設(shè)立獨立于其他職能部門的風(fēng)險控制部， 專職 對各種風(fēng)險履行日常檢查、監(jiān)控、評估等風(fēng)險控制工作； 四 有效性原那么：公司風(fēng)險控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng) 險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)， 追求效率與效果統(tǒng)一， 利用最經(jīng)濟 的本錢實現(xiàn)公司風(fēng)險控制總體目標(biāo)；五 制衡性原那么： 公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)， 科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程， 實現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權(quán)責(zé)清楚和相 互牽制。第二章 主要風(fēng)險類別及定義第六條：根據(jù)業(yè)務(wù)特點， 公司面臨的主要風(fēng)險有投資風(fēng)險、 管理風(fēng)險

4、、 市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、道德風(fēng)險、信譽風(fēng)險等六大類風(fēng)險。 第七條：投資風(fēng)險，是指公司實施股權(quán)投資的過程中，可能導(dǎo)致投資 損失或無法到達(dá)預(yù)期回報率的各種風(fēng)險。 該風(fēng)險存在于工程篩選、 盡 職調(diào)查、投資決策、組織實施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程 與環(huán)節(jié)中，具體包括目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險、投資分析風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、 工程管理風(fēng)險、工程退出風(fēng)險等。 一 目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險： 指中小企業(yè)成長和開展過程中本身具有的不確定 性，包括技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。二投資分析風(fēng)險： 指工程篩選及盡職調(diào)查過程中， 由于盡職調(diào)查不 徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估工程潛在問 題的風(fēng)險； 三 投資決策風(fēng)險

5、： 指工程投資決策過程中， 由于決策流程不完善、 投資決策者個人偏好、知識結(jié)構(gòu)不全面等原因， 造成決策失誤的風(fēng)險； 四 工程管理風(fēng)險：指工程投資后，在組織實施及后續(xù)管理的過程 中，由于跟蹤管理不善， 無法及時發(fā)現(xiàn)工程不良跡象并進(jìn)行控制的風(fēng) 險；五工程退出風(fēng)險：指由于各種原因造成的工程無法退出或者虧損退 出的風(fēng)險。第八條：管理風(fēng)險，是指公司由于經(jīng)營戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、 組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學(xué)，從而給公司經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)運作帶 來的風(fēng)險。第九條：市場風(fēng)險，是指由于投資行業(yè)競爭加劇，或者宏觀經(jīng)濟狀況 發(fā)生變化 如利率變化、經(jīng)濟周期變化等 導(dǎo)致公司發(fā)生損失或者投資 回報率下降的風(fēng)險。第十條：

6、政策風(fēng)險，是指由于相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給 公司經(jīng)營帶來的風(fēng)險。第十一條：道德風(fēng)險，是指公司職工出于自身利益，或是自律性差、 責(zé)任感不強等原因， 利用信息不對稱等優(yōu)勢， 損害公司及客戶利益的 風(fēng)險。第十二條：信譽風(fēng)險，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對公司聲譽造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務(wù)開拓困難等不 利狀況的風(fēng)險。第三章 風(fēng)險控制組織體系及職責(zé)第十三條：公司風(fēng)險控制的組織體系由董事會、監(jiān)事、投資決策委員會、投資評審委員會、總經(jīng)理和副總經(jīng)理、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部門以 及其他職能部門組成。第十四條： 董事會是公司的常設(shè)權(quán)利機構(gòu)， 也是風(fēng)險控制的最高決策 機構(gòu)，擔(dān)負(fù)公司風(fēng)險

7、控制的最終責(zé)任。 其在風(fēng)險控制方面的主要職責(zé) 包括：一確定公司風(fēng)險控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度；二決定公司風(fēng)險控制制度，批準(zhǔn)各項風(fēng)險控制措施和方法； 三 了解和掌握公司面臨的各項重大風(fēng)險及其風(fēng)險控制現(xiàn)狀， 對公司所有風(fēng)險控制活動進(jìn)行整體監(jiān)督和全局指導(dǎo)；四對?公司章程?中規(guī)定的重大經(jīng)營管理事項進(jìn)行風(fēng)險審核及決策；五決定公司風(fēng)險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案； 六 決定公司危機處理方案；七督導(dǎo)公司風(fēng)險管理文化的培育；八決定公司風(fēng)險控制其他重大事項。第十五條： 監(jiān)事由股東委派， 負(fù)責(zé)對公司的風(fēng)險控制活動履行監(jiān)督職第十六條： 投資決策委員會是公司的常設(shè)投資決策機構(gòu)， 負(fù)責(zé)在董事 會授權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)

8、督、決定對投資風(fēng)險的控制活動。第十七條： 總經(jīng)理就公司風(fēng)險控制活動的有效性向董事會負(fù)責(zé)。 總經(jīng) 理和副總經(jīng)理 以下簡稱“管理層 在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公 司風(fēng)險控制的日常工作。其在風(fēng)險控制方面的主要職責(zé)包括： 一 制訂公司風(fēng)險控制制度、 各項風(fēng)險控制措施和方法， 報董事會批 準(zhǔn)； 二 向董事會匯報公司面臨的各項重大風(fēng)險、控制現(xiàn)狀以及應(yīng)對措施； 三 推進(jìn)風(fēng)險控制制度和風(fēng)險控制措施、 方法在公司各崗位以及業(yè)務(wù) 流程中的整合與落實，并全面監(jiān)督其執(zhí)行情況；四對投資工程進(jìn)行風(fēng)險審查；五制訂公司風(fēng)險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案； 六 對公司職工在風(fēng)險控制方面的表現(xiàn)進(jìn)行考核與評價； 七建立公司危機處理機

9、制，制訂危機處理方案，報董事會批準(zhǔn)； 八 推動公司風(fēng)險管理文化的培育； 九 執(zhí)行董事會授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險控制的其他事項。 第十八條：風(fēng)險控制部是公司具體負(fù)責(zé)風(fēng)險控制和管理的職能部門， 對公司管理層負(fù)責(zé)， 專職組織實施風(fēng)險控制的具體工作， 其主要職責(zé) 包括： 一 擬定公司的風(fēng)險控制制度和各項風(fēng)險控制措施、 方法，報管理層 審議；二建立健全公司風(fēng)險識別、 風(fēng)險評估和衡量、 風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)測、 風(fēng)險報告的循環(huán)處理及反應(yīng)流程， 并協(xié)助管理層將其整合、 落實到公 司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中； 三 組織業(yè)務(wù)部門定期識別、 分析各個崗位和流程中的風(fēng)險， 進(jìn)行評 估并提出控制措施的建議；四檢查、評估公司業(yè)務(wù)流程及

10、其他職能部門對于風(fēng)險控制制度和風(fēng) 險控制措施、方法的執(zhí)行情況，向管理層報告； 五 組織業(yè)務(wù)部門和其他職能部門對風(fēng)險控制的實施情況進(jìn)行總結(jié) 和反應(yīng)，提出完善建議并催促執(zhí)行；六對投資工程的投資風(fēng)險進(jìn)行獨立核查，具體職責(zé)包括：1. 對盡職調(diào)查工作進(jìn)行檢查， 可以實地走訪擬投資公司、 查閱工 作底稿，掌握盡職調(diào)查工作開展情況；2. 參與工程立項會、 投資決策會等重要會議， 對擬投資工程進(jìn)行 風(fēng)險協(xié)查，為相關(guān)決策提供風(fēng)險評估意見；3. 對?股權(quán)投資協(xié)議?等重要法律文件進(jìn)行風(fēng)險評估；4. 對工程后續(xù)管理進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控；5. 對工程退出方案進(jìn)行風(fēng)險評估。七傳播公司風(fēng)險控制理念，培育風(fēng)險管理文化； 八 研究公司

11、危機處理機制的建立，在出現(xiàn)危機事件時擬定處理建 議、方案，報管理層審議； 九 辦理管理層授權(quán)的風(fēng)險控制其他有關(guān)工作。第十九條： 業(yè)務(wù)部門是工程投資的具體負(fù)責(zé)部門， 也是公司針對投資 風(fēng)險實施控制的第一道防線，其在投資風(fēng)險控制方面的主要職責(zé)包括： 一 在投資決策前負(fù)責(zé)行業(yè)研究、工程篩選、盡職調(diào)查，全面識別 和評估投資工程的各種潛在風(fēng)險，出具投資建議報告； 二在工程談判、組織實施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責(zé)、密 切跟蹤、積極管理，及時發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險并如實報告；三協(xié)助、配合風(fēng)險控制部對工程的投資風(fēng)險履行核查、監(jiān)控職責(zé)。 第二十條：業(yè)務(wù)部門和其他職能部門是公司風(fēng)險控制工作的最終落實 部門，在風(fēng)險控制

12、方面的主要職責(zé)包括： 一執(zhí)行公司風(fēng)險控制制度和各項風(fēng)險控制措施、方法； 二 協(xié)助、配合風(fēng)險控制部， 定期進(jìn)行本部門各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng) 險點的識別、分析以及評估； 三 定期總結(jié)本部門風(fēng)險控制措施的實施情況， 向管理層和風(fēng)險控制 部提供反應(yīng)意見；四協(xié)助風(fēng)險控制部，在部門內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險管理文化； 五 辦理風(fēng)險控制其他有關(guān)工作。第四章 風(fēng)險控制流程第二十一條：公司的風(fēng)險控制流程如下： 一 目標(biāo)設(shè)定及制度制定董事會負(fù)責(zé)設(shè)定公司風(fēng)險控制的總體目標(biāo)、 風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度，據(jù)此決定公司根本的風(fēng)險控制制度，并催促 管理層及風(fēng)險控制部制訂、落實各項風(fēng)險控制措施。 二 風(fēng)險識別、分析和評估其他職能部門應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險控制

13、部的組織 下，定期對部門內(nèi)各個崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點進(jìn)行識別、 分析和評估三制訂并執(zhí)行風(fēng)險控制措施在風(fēng)險識別、 分析和評估的根底上， 風(fēng)險控制部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險控 制措施以及具體的實施方法，各個部門、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。四監(jiān)督與檢查風(fēng)險控制的執(zhí)行情況 風(fēng)險控制部定期或不定期檢查評估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門 對于風(fēng)險控制制度和風(fēng)險控制措施、 方法的執(zhí)行情況， 及時向管理層 和董事會匯報檢查評估結(jié)果。 五 反應(yīng)與完善風(fēng)險控制體系 業(yè)務(wù)部門及其他職能部門及時總結(jié)風(fēng)險控制措施的實施情況， 向管理 層和風(fēng)險控制部提供反應(yīng)意見； 風(fēng)險控制部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果， 提出 完善建議并催促執(zhí)行。每年年初， 風(fēng)

14、險控制部在業(yè)務(wù)部門及其他職能部門的配合下， 對上一 年風(fēng)險控制工作的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)， 并提出本年度風(fēng)險控制的方案 方案，向管理層提交年度風(fēng)險控制工作報告。圖表1風(fēng)險控制流程圖主要流程壞節(jié)主要實施者董事會管理層 風(fēng)險控制部鳳險控制部 業(yè)務(wù)部門茸他職能部門風(fēng)險控制韶 業(yè)務(wù)部門It他職能部門董事會管理層 風(fēng)險控制部管理層風(fēng)險控制部 業(yè)務(wù)部門 梵他職能部門第五章風(fēng)險控制措施第二十二條：公司應(yīng)針對本制度第二章所列各類風(fēng)險， 結(jié)合業(yè)務(wù)實際 情況，采用第四章所列風(fēng)險控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟、有效的 風(fēng)險控制措施。第二十三條：為控制投資風(fēng)險，公司應(yīng)采取如下具體措施：一確定科學(xué)的投資策略，明確開展投資業(yè)務(wù)

15、的方向標(biāo)；二建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)投資決策、工程執(zhí)行、工程監(jiān)督 各崗位權(quán)責(zé)清楚、相互制約；三制定合理的投資流程和投資業(yè)務(wù)管理方法；四完善投資協(xié)議的交易設(shè)計，利用法律手段保護(hù)權(quán)益；五對己投資工程密切跟蹤、積極管理； 六 加強研究支持，團(tuán)隊經(jīng)驗共享，提升公司整體投資水平；第二十四條：為控制管理風(fēng)險，公司應(yīng)樹立持續(xù)開展的經(jīng)營戰(zhàn)略，建立健全治理結(jié)構(gòu)、鼓勵機制、監(jiān)督和約束機制，不斷提升企業(yè)管理能 力。第二十五條：為控制市場風(fēng)險， 公司應(yīng)通過建立優(yōu)良的品牌應(yīng)對行業(yè) 競爭；公司應(yīng)加強對宏觀經(jīng)濟的跟蹤研究， 及時發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化 趨勢，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。第二十六條：為控制政策風(fēng)險，公司應(yīng)隨時跟蹤、深入研究相關(guān)法律 法規(guī)及監(jiān)管政策，及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略以適應(yīng)政策變化。第二十七條：為控制道德風(fēng)險，公司應(yīng)強化道德教育和職工自律管理， 并提高道德違約本錢。第二十八條：為控制信譽風(fēng)險，公司應(yīng)通過專業(yè)的效勞、良好的客戶 關(guān)系管理來取得客戶信任， 當(dāng)發(fā)生風(fēng)險事件時應(yīng)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆?應(yīng)，以維持客戶信任，