《電子商務(wù)》期末論文

1、 電子商務(wù)課程論文第三方支付存在的問題及建議院 系 ：商學(xué)院專 業(yè)：物流管理年級（班級）：姓 名：學(xué) 號:指導(dǎo)教師：陳秀玲II摘 要隨著我國電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展，第三方支付也迅速發(fā)展起來了。第三方支付是電子商務(wù)中必不可少的一個環(huán)節(jié)，是其獲得成功的關(guān)鍵因素。但是，第三方支付在目前還存在著許多問題，所以，本文針對現(xiàn)狀分析，對各問題一一提出具有針對性的建議。關(guān)鍵詞：電子商務(wù)；第三方支付目 錄 1 引 言12 第三方支付的發(fā)展現(xiàn)狀13 第三方支付存在的問題23.1 第三方支付平臺的法律定位模糊23.2 第三方支付的資金沉淀及風(fēng)險33.3 第三方支付為洗經(jīng)濟犯罪提供便利33.4 第三方支付的交易安全問題4

2、4 改進第三方支付的建議44.1 盡快確定第三方支付平臺的法律定位44.2 加強對第三方支付平臺的監(jiān)管54.3 加強對第三方支付平臺監(jiān)控54.4 提高網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)65 總結(jié)6參 考 文 獻7第三方支付存在的問題及建議1 引 言 在電子商務(wù)過程中，第三方支付主要作為信用中心，在網(wǎng)上商家和銀行之間建立連接、實現(xiàn)第三方監(jiān)管和技術(shù)保障的作用，并為商家開展電子商務(wù)服務(wù)和其他增值服務(wù)提供完善的支持。但是，第三方支付還存在許多問題，這些問題是限制電子商務(wù)進一步發(fā)展的瓶頸。所以，要想電子商務(wù)能夠繼續(xù)發(fā)展下去，必須要分析第三方支付的現(xiàn)狀及問題，并解決其問題。2 第三方支付的發(fā)展現(xiàn)狀1999年，北京首信股份公司和

3、上海環(huán)迅電子商務(wù)有限公司，即中國最早的第三方支付企業(yè)成立。此時的第三方支付企業(yè)主要為B2C網(wǎng)站服務(wù)，在電子商務(wù)交易當(dāng)中，起著插線板的作用，把銀行和商家連接起來，降低銀行為眾多小商戶逐一開設(shè)網(wǎng)關(guān)接口所需花的成本，自身還可以從中收取手續(xù)費。2004年下半年,市場開始注意到第三方支付這片藍(lán)海，眾多商家開始紛紛涉足第三方支付平臺。2005年，阿里巴巴推出支付寶。2006年，根據(jù)阿里巴巴提供的資料顯示, 其淘寶網(wǎng)的交易總額突破169億元人民幣。淘寶網(wǎng)的支付寶也因此成為中國最引人注目的電子支付工具。2005年下半年，全球最大的第三方支付公司PayPal進入中國,在上海建立了全球第14個本地化網(wǎng)站貝寶。這無

4、疑是對阿里巴巴旗下的支付寶進行挑戰(zhàn)。與此同時,國內(nèi)一大批第三方支付企業(yè)紛紛出現(xiàn)，包括快錢、易寶、石同等。而隨著電子商務(wù)的發(fā)展，我國網(wǎng)上支付的金額也在逐年增加，個人網(wǎng)上支付的市場規(guī)模也在迅速發(fā)展。2001年中國網(wǎng)上支付的市場規(guī)模為9億元,2004年該規(guī)模增長為75億元，2007年第三方電子支付市場交易額規(guī)模突破1000億元。根據(jù)艾瑞咨詢對第三方網(wǎng)上支付市場的監(jiān)測，2011交易規(guī)模達到了3650億元，同比漲幅達到了102.6%。支付寶和財付通的份額分別達到50%和21%,成為第三方支付領(lǐng)域的領(lǐng)頭羊。2013年全年中國第三方支付機構(gòu)各類支付業(yè)務(wù)的總體交易規(guī)模達到17.9萬億元，同比增長43.2%。而

5、目前，第三方支付已占據(jù)電子支付領(lǐng)域的主導(dǎo)地位，同時，其發(fā)展的迅速也促進了電子支付的日益成熟。相比于其他支付方式，電子支付更方便、更快捷、更容易讓廣大消費者接受，成為主流是其必然發(fā)展趨勢。3 第三方支付存在的問題3.1 第三方支付平臺的法律定位模糊 第三方支付平臺的法律定位問題到目前為止還是處于比較模糊狀態(tài)。其法律問題不能準(zhǔn)確定位的主要原因是第三方支付企業(yè)堅持自己是網(wǎng)絡(luò)交易的中介方，在協(xié)議中也是避免自己為銀行或金融機構(gòu)，而又涉及用戶資金的結(jié)算和一定時期的資金代管、擔(dān)保等類似于金融業(yè)務(wù)的活動，兩者相矛盾。盡管第三方支付服務(wù)商極力稱自己為中介方，但事實上其從事的業(yè)務(wù)已經(jīng)涉及了銀行的角色。根據(jù)商業(yè)銀行

6、法的規(guī)定，結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。必須經(jīng)過銀監(jiān)會的批準(zhǔn)才能從事，除銀行外其他非金融機構(gòu)不得吸收公眾存款、辦理資金結(jié)算。但法律中卻沒有對很多像這樣的第三方支付平臺做出相應(yīng)的舉措或要求其法律責(zé)任。目前我國的法律法規(guī)中，雖然相繼制定了相關(guān)的如電子簽名法、電子支付指引(第一號)、支付清算組織管理辦法等法律。但它們的法律效應(yīng)都處于模糊狀態(tài)，在交易中的法律責(zé)任等很多法律問題都沒有明確的立法加以規(guī)范。3.2 第三方支付的資金沉淀及風(fēng)險在第三方支付的交易流程來中，買方并不向賣方直接付款，而是將貨款匯入第三方支付平臺指定的賬戶，待買方驗貨后，第三方支付平臺才根據(jù)買方同意付款信息將資金支付給賣方。可以看出

7、，在這流程中，買方資金在第三方支付平臺有一個短暫的滯留期，資金收付的存在時間差。一般來說。這個時間差為二至七天的時間。在這期間，該資金就由第三方支配，只要每天都有大量的交易，第三方就會積累大量的、穩(wěn)定的沉淀資金。目前國內(nèi)一般第三方支付系統(tǒng)的年交易額已達十幾億元，據(jù)粗略估算每天滯留在第三方平臺上的資金至少有數(shù)百萬元。在這些第三方支付平臺中，除支付寶等少數(shù)幾個不直接經(jīng)手和管理來往資金，而將其存在專用賬戶外，其他都可直接支配交易資金。而如果將這筆資金用于投資，成功則第三方支付平臺獲得高額回報，一旦失敗，損失將會由用戶等其他主體分擔(dān)。但是畢竟第三方支付不是銀行，其資金量、投資能力都不如商業(yè)銀行，投資失

8、敗導(dǎo)致財務(wù)困境的可能性較大。用戶原本用于消費的資金將不可能全額索回，更有可能導(dǎo)致電子商務(wù)的賣家由于資金短缺而經(jīng)營失敗破產(chǎn)倒閉，進而引起一系列資金安全問題等。3.3 第三方支付為洗經(jīng)濟犯罪提供便利 由于第三方支付自身的特點和網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性、隱蔽性，使得第三方支付平臺很難辨別資金的真實來源和去向，給資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢、變相侵占國有資產(chǎn)、收受網(wǎng)扣、詐騙等犯罪活動提供了便利。據(jù)中央電視臺經(jīng)濟信息聯(lián)播等欄目報道，通過支付寶進行洗錢已經(jīng)成為一股洶涌的暗流。由于網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性和隱蔽性，用戶可以在網(wǎng)上匿名開戶，完全可以通過虛假交易進行洗錢或套現(xiàn)。另外，隨著第三方支付平臺的不斷發(fā)展，業(yè)務(wù)范圍必然擴展到跨國

9、交易上。這樣一來，不僅國外黑錢可以通過第三方支付平臺洗錢并自由進出我國，國外黑錢也可以通過第三方支付進入我國并投資于資本市場謀取巨額利益，對我國金融穩(wěn)定造成沖擊。此外，一些不法分子利用網(wǎng)上交易通過網(wǎng)絡(luò)傳遞信息，不涉及現(xiàn)金，不需開具收支憑證，是完全的無紙化操作這一點，通過“不開發(fā)票、不記賬”等方式來逃稅等。3.4 第三方支付的交易安全問題在網(wǎng)絡(luò)交易中，第三方支付是通過網(wǎng)絡(luò)進行存儲和傳輸數(shù)據(jù)，容易出現(xiàn)假冒客戶身份、非法竊取或篡改支付信息等同題。而隨著當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)病毒種類繁多、傳播方式和途徑多樣化以及黑客惡意攻擊，時刻威脅著第三方支付平臺的用戶交易安全和個人信息安全。主要存在以下問題：(1)網(wǎng)絡(luò)釣魚導(dǎo)致

10、用戶的銀行賬戶信息泄露，資金存在隱患。（2）一些第三方支付平臺未提供安全的登錄方式，賬戶信息被盜的風(fēng)險極大。(3)目前不少大型第三方支付平臺要求用戶提供真實姓名、聯(lián)系方式、住址、銀行賬號甚至身份證復(fù)印件,作為交易雙方信用擔(dān)保的憑證,這是一把雙刃劍,一旦網(wǎng)站設(shè)計有疏漏,這些信息很容易泄露。 (4)第三方支付平臺隱私政策不合理。由于第三方平臺掌握了大量用戶的真實信息,它除了應(yīng)采用技術(shù)手段進行保護之外,還應(yīng)該以文件、政策或公告的方式在網(wǎng)站上公開對用戶信息進行安全承諾。(5)網(wǎng)站服務(wù)終止或權(quán)利人發(fā)生轉(zhuǎn)移時個人信息不能得到保護。4 改進第三方支付的建議4.1 盡快確定第三方支付平臺的法律定位 央行應(yīng)盡快

11、出臺支付清算組織管理辦法，明確界定第三方支付平臺的法律地位。盡管第三方支付平臺把自己定義為提供網(wǎng)絡(luò)代收代付的中介機構(gòu)，力圖避開相關(guān)的法律法規(guī)約束。但實質(zhì)上，他們所提供的代理收付業(yè)務(wù)和支付結(jié)算服務(wù)都是銀行的專有業(yè)務(wù)，與銀行嚴(yán)密的內(nèi)控體系與較高的支付能力相比，其沉淀的資金風(fēng)險、支付風(fēng)險與道德風(fēng)險更應(yīng)采取一定措施。特別是在行業(yè)競爭激烈，各第三方平臺服務(wù)商紛紛搶占地盤、不惜壓價惡性競爭的情況下，更容易引發(fā)資金風(fēng)險。因此應(yīng)盡快出臺辦法，明確界定其為支付清算組織，將其納入金融監(jiān)管的責(zé)任范疇，對其開辦資質(zhì)、資本金、審批程序、風(fēng)險控制以及法律責(zé)任等作出明確規(guī)定，促進支付清算組織的規(guī)范、健康發(fā)展。4.2 加強對

12、第三方支付平臺的監(jiān)管提高進入第三方支付平臺的門檻，確定退出機制。在央行發(fā)布的支付清算組織管理辦法(征求意見稿)中，提出將以發(fā)放牌照的形式提高進入這一行業(yè)的門檻，設(shè)立全國性支付清算組織的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立區(qū)域性支付清算組織的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣，設(shè)立地方性支付清算組織的注冊資本最低限額為1000萬元人民幣。這樣就可以避免行業(yè)的準(zhǔn)入門檻比較低，從事第三方支付平臺的服務(wù)商注冊資金規(guī)模、資質(zhì)參差不齊，大量的小支付公司不斷出現(xiàn)，引發(fā)風(fēng)險等問題的出現(xiàn)，并且有利于解決現(xiàn)有的無序競爭現(xiàn)象，整合優(yōu)良資源。同時，確定第三方支付平臺必須在還清客戶的資金后才能退出的機制，避免客戶利益

13、受損，保護廣大商戶和社會公眾的利益。加強對第三方支付平臺沉淀資金的監(jiān)管。規(guī)定第三方支付服務(wù)商的自有賬戶與用戶沉淀資金的賬戶相分離，禁止將用戶沉淀資金進行放貸、投資或挪作他用。由銀行對用戶資金賬戶進行托管，并要求每月出具賬戶資金的使用報告。建立第三方支付保證金制度，即要求第三方支付服務(wù)商在其開戶銀行存有一定金額或交易比例的保證金。一旦第三方支付出現(xiàn)問題，銀行可以立即凍結(jié)這部分資金用以抵御風(fēng)險?？梢栽谝欢ǔ潭壬媳Ｕ蠌V大用戶的資金安全，避免因第三方機構(gòu)的風(fēng)險而承受過大的損失。4.3 加強對第三方支付平臺監(jiān)控 將第三方支付平臺納入反洗錢監(jiān)控的范圍，要求第三方支付平臺履行向反洗錢機構(gòu)報送大額和可疑支付交

14、易報告的義務(wù)，完整、妥善保存交易資料。反洗錢機構(gòu)分析這些大額和可疑支付交易報告，對存在可疑的資金流動進行跟蹤監(jiān)控，必要時要求第三方支付提供客戶信息等。只有這樣才可以在一定程度上避免由于第三方支付本身的特點，使得犯罪分子通過第三方支付洗錢、非法資金轉(zhuǎn)移，使第三方支付平臺成為犯罪分子的犯罪捷徑。 改進網(wǎng)上交易稅收監(jiān)控手段，制定第三方支付中的稅收監(jiān)管法律，嚴(yán)懲逃稅行為。由于網(wǎng)上交易所具交易隱蔽性、快速性以及主體的跨地域、全球性等特點，使網(wǎng)上交易稅收問題對傳統(tǒng)方式稅收提出了挑戰(zhàn)。在我國現(xiàn)有的稅收體制中，稅收都是按照屬地化管理的原則來進行的，而網(wǎng)絡(luò)交易的跨地域性將加大了確定稅收主體的難度。因此對于網(wǎng)上交

15、易，必須要研究用新的監(jiān)控手段進行征稅。第三方支付平臺作為網(wǎng)上交易現(xiàn)金流的出入口，是買家和賣家進行交易的一個憑證，因此可考慮將第三方支付作為網(wǎng)上交易征稅的突破口。4.4 提高網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)第三方支付平臺提高網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，應(yīng)分別在網(wǎng)絡(luò)層、系統(tǒng)層、應(yīng)用層實施安全保障措施，對于關(guān)鍵數(shù)據(jù)(如銀行卡號和密碼)的傳輸采取國際最先進的加密技術(shù)。在網(wǎng)絡(luò)層，建立強大的防火墻體系；在系統(tǒng)層，防黑客入侵、防病毒并進行漏洞掃描；在應(yīng)用層，采用新型的穩(wěn)定安全的編程環(huán)境。從而，確保網(wǎng)上交易的安全性，保護第三方支付平臺的用戶交易和個人信息。5 總結(jié)雖然，第三方支付在法律、資金等方面存在一定的問題和風(fēng)險隱患，但它卻是最適合我國電子商務(wù)發(fā)展的支付方式，它方便了網(wǎng)上交易的進行，促成了商家和銀行的合作，幫助了商家網(wǎng)站解決實時交易查詢和交易系統(tǒng)分析，提供方便及