農(nóng)村信用社現(xiàn)狀、改革與發(fā)展一

1、農(nóng)村信用社現(xiàn)狀、改革與發(fā)展（一）摘要:農(nóng)村信用社是中國農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)，深化農(nóng)村信用社改革，改進農(nóng)村金融服務(wù)，關(guān)系到農(nóng)村信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展，事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局；然而,農(nóng)村信用社目前存在的產(chǎn)權(quán)不清、不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)過重、資金大量流失的問題，已嚴(yán)重制約了其正常發(fā)展與生存。把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展已成為當(dāng)務(wù)之急。關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;現(xiàn)狀;改革;發(fā)展一、農(nóng)村信用社現(xiàn)狀農(nóng)村信用社是農(nóng)民合作經(jīng)濟組

2、織的重要組成部分，是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成的實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)12。（一）內(nèi)部問題1 .歷史包袱重。在農(nóng)村信用社的發(fā)展過程中，由于各種政策因素和客觀原因造成的農(nóng)村信用社資金損失、貸款不能收回、執(zhí)行國家平衡物價等宏觀政策創(chuàng)辦保值儲蓄而墊付的保值貼補利息等歷史包袱使得目前許多地方的農(nóng)村信用社虧損嚴(yán)重，處于嚴(yán)重的資不抵債的局面3。2 .結(jié)算渠道不暢。盡管這幾年農(nóng)村信用社在結(jié)算渠道疏通上做了許多努力，但與國有商業(yè)銀行比，仍然存在很大差距。目前大部分地方的信用社沒有開通快捷的全國聯(lián)行和全國銀行匯票業(yè)務(wù)；造成農(nóng)村資金流向城市支農(nóng)資金向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，消

3、弱了農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟的實力。3 .管理體制不順。農(nóng)村信用社管理體制雖然改革多年，但到現(xiàn)在縣市以上管理機構(gòu)設(shè)置仍然是參差不齊，從省到各縣市農(nóng)村信用社行業(yè)管理機構(gòu)設(shè)置多樣，不利于農(nóng)村信用社統(tǒng)一管理，無法充分發(fā)揮農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟的整體優(yōu)勢。4 .支農(nóng)的政策性與經(jīng)營商業(yè)化存在矛盾。按政策規(guī)定，農(nóng)村信用社主要服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)對象是貸款額小且居住分散的農(nóng)民，不以盈利為目的，這等于把本應(yīng)由政府和政策性金融機構(gòu)承擔(dān)的社會職能交給了獨立核算、自負(fù)盈虧的農(nóng)村信用社，但在財政政策、貨幣政策的具體執(zhí)行中，又將農(nóng)村信用社視為商業(yè)性金融機構(gòu)來處理，承受了與商業(yè)銀行完全相同的稅收等負(fù)擔(dān)未有足夠的優(yōu)惠政策4。（二）

4、外部問題1 .農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性，加大了三農(nóng)貸款的風(fēng)險。各地農(nóng)村信用社在加大對農(nóng)村貸款投入的同時,由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害和農(nóng)村市場風(fēng)險的影響，造成部分貸款不能按期收回，形成逾期風(fēng)險。2 .惡意逃避債務(wù)，影響了農(nóng)村信用社貸款投放信心。近幾年來，在中國大部分縣市，信用環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，貸戶拖欠貸款的現(xiàn)象正在減少。但在少數(shù)縣市、少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)仍然不同程度地存在貸戶惡意拖欠信用貸款、逃避信用社債務(wù)的問題，影響了農(nóng)村信用社增加貸款投放的信心。3 .外部環(huán)境不佳，抑制了農(nóng)村信用社貸款投入擴張。一些行業(yè)部門對農(nóng)村信用社用社采取歧視性政策，規(guī)定所屬系統(tǒng)的資金只能存入商業(yè)銀行4 .郵政儲蓄和國有商業(yè)銀行資金上存后大量流向城市，

5、直接造成農(nóng)村信用社資金來源減少。近年來，由于郵政儲蓄轉(zhuǎn)存款利率高，為郵政儲蓄部門組織資金比其他金融機構(gòu)提供了更加便利的條件，使郵政儲蓄規(guī)?？焖僭鲩L,郵政儲蓄通過吸收存款從農(nóng)村抽走了大量資金流向了城市5。5 .縣域中小企業(yè)內(nèi)在素質(zhì)很低，影響了農(nóng)村信用社的投資信心。目前，在中國大部分地方，縣域中小企業(yè)大部分規(guī)模小、設(shè)備陳舊、技術(shù)工藝落后，企業(yè)市場信息捕捉不準(zhǔn)，生產(chǎn)的產(chǎn)品缺乏銷路，經(jīng)營效益較差，企業(yè)信息披露不真實，企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明，缺乏有效的貸款擔(dān)保抵押物，造成農(nóng)村信用社對其發(fā)放貸款存在較大的風(fēng)險，對其支持普遍感到信心不足。二、當(dāng)前中國農(nóng)村信用社改革試點狀況（一）以法人為單位改革信用社產(chǎn)權(quán)制度明晰信用社

6、現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)，妥善處理歷史積累和包袱，構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則根據(jù)不同地區(qū)情況，分別進行不同產(chǎn)權(quán)形式的試點。有條件的地區(qū)可以進行股份制改造；暫不具備條件的地區(qū)，可以比照股份制的原則和做法，實行股份合作制；股份制改造有困難而又適合搞合作制的，也可以進一步完善合作制。（二）信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)按照國家宏觀調(diào)控、加強監(jiān)管，省級政府依法管理、落實責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險”的監(jiān)督管理體制，分別確定有關(guān)方面的監(jiān)督管理責(zé)任6。三、解決農(nóng)村信用社問題的對策與建議（一）兩個關(guān)鍵問題的解決1 .農(nóng)村信用社的過去遺留問題。通過所說的歷史包袱”包括呆賬、貸款

7、損失和保值儲蓄的補貼支出。要徹底解決歷史包袱”問題，可以考慮由中央和地方財政按比例一次性補償；這樣做雖然一次性支付較大，但可以一勞永逸地解決歷史包袱與現(xiàn)實經(jīng)營夾纏不清的經(jīng)濟和道德風(fēng)險問題。2 .農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)和管理體制的問題。農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)問題一直以來都是學(xué)術(shù)界和輿論界爭論的焦點7。根據(jù)中國的幅員遼闊、人口眾多、各地發(fā)展不平衡的實際情況，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革應(yīng)根據(jù)各地實際情況，選擇不同的模式進行。在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村信用社組建股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行；在經(jīng)濟欠發(fā)達的地區(qū)，在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，可先將各單獨為法人的農(nóng)村信用社、縣（市）聯(lián)社合并為一個法人，同時組建省、市農(nóng)村信用合作聯(lián)社彳寺條件成熟后，

8、組建合作制的農(nóng)村合作銀行；在偏遠貧困地區(qū)的農(nóng)村，由于經(jīng)濟發(fā)展的不均衡性，信用社承擔(dān)著當(dāng)?shù)刂мr(nóng)的重任，而當(dāng)?shù)刭Y金流通量較小致使這些農(nóng)村信用社長期虧損，另一方面這些農(nóng)村信用社無法并入城市商業(yè)銀行或股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，也不適合歸入農(nóng)村合作銀行，所以建議在偏遠貧困地區(qū)，可將農(nóng)村信用社改組為政策性金融機構(gòu)。（二）各級政府提高思想認(rèn)識，加大支持力度1 .各級政府要增強緊迫感，高度重視農(nóng)村信用社的工作。國家對農(nóng)村信用社改革的政策已出臺，農(nóng)村信用社已移交省級政府。從現(xiàn)在開始，省級政府應(yīng)該高度重視對農(nóng)村信用社的領(lǐng)導(dǎo)和管理工作，如果不加強管理，信用社經(jīng)營出了事，最終還是地方政府負(fù)責(zé)；作為政府部門要增強緊迫感,提高

9、思想認(rèn)識，進一步堅定農(nóng)村信用社改革的信心。2 .要真正切實地把農(nóng)村信用社工作納入重要議事日程。農(nóng)村信用社改革后,將正式成為省級政府的一個重要經(jīng)濟部門，抓好對農(nóng)村信用社的各項管理工作非常重要。3 .積極幫助農(nóng)村信用社理順外部環(huán)境。地方政府及其附屬機構(gòu)要取消對農(nóng)村信用社行業(yè)歧視政策，協(xié)調(diào)有關(guān)部門減少對農(nóng)村信用社的多頭檢查嚴(yán)格禁止對信用社亂收費、亂攤派現(xiàn)象的發(fā)生；同時司法部門在處理農(nóng)村信用社與貸戶的糾紛時，要堅持公正執(zhí)法，切實維護農(nóng)村信用社的合法債權(quán)，嚴(yán)厲打擊逃避信用社債務(wù)的現(xiàn)象，增強農(nóng)村信用社對縣域企業(yè)的投資信心。（三）人民銀行、銀監(jiān)會要一如既往地支持農(nóng)村信用社作為監(jiān)管當(dāng)局的人民銀行、銀監(jiān)局要一如既往地對農(nóng)村信用社進行支持。要加大對農(nóng)村信用社的支持力度，幫助農(nóng)村信用社化解風(fēng)險；調(diào)整郵政儲蓄業(yè)務(wù)范圍，為了遏制農(nóng)村資金外流；調(diào)整支農(nóng)小額信用貸款利率政策。（四）農(nóng)村信用社克服困難，為經(jīng)濟發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻1.改變思想觀念，創(chuàng)新經(jīng)營理念。農(nóng)村信用社要進一步端正思想，充分認(rèn)識到農(nóng)村信用社市場定位在農(nóng)村、出路在三農(nóng)經(jīng)濟的發(fā)展，要努力實現(xiàn)自身在支農(nóng)服務(wù)方式的改