財(cái)務(wù)部基本工作流程

1、財(cái)務(wù)部基本工作流程一、出差申請(qǐng)流程圖：填出差申請(qǐng)單部門負(fù)責(zé)人簽批權(quán)限人簽批填出差申請(qǐng)單部門經(jīng)理簽批權(quán)限人簽批出差申請(qǐng)單應(yīng)注明出差地點(diǎn)、人員、出差時(shí)間、事由、預(yù)借支金額等，且需一式兩份（一份交人事考勤、一份留置報(bào)銷用；無計(jì)劃或計(jì)劃沒得到批準(zhǔn)不得借支或報(bào)銷）。二、出差借支流程：填寫借支單權(quán)限人審批財(cái)務(wù)復(fù)核出納付款三、出差（含其它事項(xiàng)）報(bào)銷流程：填寫報(bào)銷單權(quán)限人審核財(cái)務(wù)審計(jì)權(quán)限人簽批會(huì)計(jì)計(jì)賬、出納付款費(fèi)用報(bào)銷要有相應(yīng)的票證：如出差申請(qǐng)單、住宿發(fā)票、車票等，否則不能報(bào)銷。四、修理費(fèi)報(bào)銷審批程序：支出在500元以上A、計(jì)劃(無計(jì)劃或計(jì)劃沒得到批準(zhǔn)不得借支或報(bào)銷)申請(qǐng)部門申報(bào)計(jì)劃?rùn)?quán)限人審批人力資源部/電商

2、部權(quán)限人審批報(bào)財(cái)務(wù)備案生產(chǎn)設(shè)備車輛、房屋、電器、其他經(jīng)辦人填寫支費(fèi)用出單部門負(fù)責(zé)人簽批制造總經(jīng)理審批權(quán)限人審批財(cái)務(wù)審計(jì)會(huì)計(jì)計(jì)賬、出納付款生產(chǎn)設(shè)備其他B、報(bào)銷:(報(bào)銷時(shí)應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的修理清單，發(fā)票等有效單據(jù))經(jīng)辦人填寫支費(fèi)用出單部門經(jīng)理簽批權(quán)限人審批人力資源部審批會(huì)計(jì)登記出納付款生產(chǎn)設(shè)備其他財(cái)務(wù)部審批支出在500元以下報(bào)銷時(shí)應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的修理清單，發(fā)票等有效單據(jù)。五、辦公費(fèi)借支流程圖：填寫借支單部門主管審批財(cái)務(wù)審核權(quán)限人審批出納付款每月月底各部門向人力資源部申報(bào)下月辦公用品，由人力資源部匯總后統(tǒng)一采購。報(bào)銷（按照第三點(diǎn)）須憑發(fā)票、采購清單、經(jīng)手人、行政主管確認(rèn)，財(cái)務(wù)審計(jì)，權(quán)限人簽批后方可報(bào)銷。六、原

3、材料、輔助材料采購：（1）申請(qǐng)：倉庫申請(qǐng) 權(quán)限人審核 權(quán)限人審批 報(bào)送采購部門采購（2）采購：采購部門接到采購申請(qǐng) 詢價(jià) 借款 采購（3）入庫：貨到 檢驗(yàn) 入庫 倉管開具入庫單（4）報(bào)銷：報(bào)銷時(shí)（按照第三點(diǎn)）應(yīng)填寫支出憑證，經(jīng)審批人簽字后憑采購申請(qǐng)單、發(fā)票、檢驗(yàn)單、入庫單或收貨通知書到財(cái)務(wù)報(bào)銷。七、固定資產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備的采購申請(qǐng)與報(bào)銷：部門申請(qǐng) 權(quán)限人審核 權(quán)限人審批 采購部門詢價(jià) 確定采購單位、采購價(jià)格 簽訂采購合同 采購 貨到安裝 調(diào)試 驗(yàn)收 付款如需要付定金，財(cái)務(wù)部憑采購申請(qǐng)審批單和采購合同預(yù)付采購定金，固定資產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備經(jīng)安裝調(diào)試、驗(yàn)收合格后，憑貨物發(fā)票、合格證、驗(yàn)收合格證明，經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷。八、開發(fā)費(fèi)：A、開發(fā)的基本程序：開發(fā)部門送板 銷售部門選板訂單 計(jì)價(jià)員計(jì)價(jià) 商品部建議銷售價(jià) 營(yíng)銷總經(jīng)理審批 采購員采購 驗(yàn)收 入庫 付款（按合同規(guī)定付款）B、報(bào)銷：采購員填寫支出單銷售經(jīng)理審批計(jì)價(jià)員計(jì)價(jià)財(cái)務(wù)審計(jì)營(yíng)銷總經(jīng)理審批會(huì)計(jì)計(jì)賬、出納付款九、其他費(fèi)用：其它如水電費(fèi)、租金等費(fèi)用報(bào)銷按以下程序