商業(yè)銀行知識梳理

1、第十一章第十一章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行n第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)n第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質與職能商業(yè)銀行的性質與職能 n第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務商業(yè)銀行的主要業(yè)務n第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營管理商業(yè)銀行的經營管理n第五節(jié)第五節(jié) 商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的概念、特征及組商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)織形態(tài)n一、商業(yè)銀行概念一、商業(yè)銀行概念n 自自1694年英格蘭銀行成立以來，現代商業(yè)銀行已經有年英格蘭銀行成立以來，現代商業(yè)銀行已經有300多年的歷多年的歷史。商業(yè)銀行已成為現代金融體系的主體。史。

2、商業(yè)銀行已成為現代金融體系的主體。n 商業(yè)銀行就是具有信用創(chuàng)造功能的、以經營存放款為主要業(yè)務、以獲商業(yè)銀行就是具有信用創(chuàng)造功能的、以經營存放款為主要業(yè)務、以獲得利潤為主要經營目標的綜合性金融機構。得利潤為主要經營目標的綜合性金融機構。n 由于它主要依靠吸收存款作為其放款的主要來源，因此也稱為由于它主要依靠吸收存款作為其放款的主要來源，因此也稱為“存款存款貨幣銀行貨幣銀行” ” （deposit money bankdeposit money bank）。）。n二、商業(yè)銀行的特征二、商業(yè)銀行的特征n1、商業(yè)銀行的信用業(yè)務幾乎無所不包。、商業(yè)銀行的信用業(yè)務幾乎無所不包。n2、商業(yè)銀行是唯一能夠吸收

3、支票活期存款并辦理轉賬、商業(yè)銀行是唯一能夠吸收支票活期存款并辦理轉賬結算業(yè)務的金融機構，藉此，商業(yè)銀行獲得了結算業(yè)務的金融機構，藉此，商業(yè)銀行獲得了“創(chuàng)造創(chuàng)造”信用的能力。信用的能力。n 3、商業(yè)銀行的中間業(yè)務遠比其它銀行要多。、商業(yè)銀行的中間業(yè)務遠比其它銀行要多。n三、商業(yè)銀行的組織形式三、商業(yè)銀行的組織形式n（一）單一銀行制度（一）單一銀行制度（unit banking system）：）：n 業(yè)務只由一個獨立的銀行機構經營而不設立分支機構的銀行組織制業(yè)務只由一個獨立的銀行機構經營而不設立分支機構的銀行組織制度。度。n 美國曾長時期實行完全的單一銀行制，不許銀行跨州經營和分設機美國曾長時期

4、實行完全的單一銀行制，不許銀行跨州經營和分設機構，甚至在州內也不準設分支機構。構，甚至在州內也不準設分支機構。n 目前在美國部分地區(qū)仍然存在，這與美國的政體的分權性質有關。目前在美國部分地區(qū)仍然存在，這與美國的政體的分權性質有關。n 1996年美國商業(yè)銀行總數達年美國商業(yè)銀行總數達11452家。家。n（二）分支銀行制度（二）分支銀行制度（branch banking system）n 分支行制是指按照同一章程，在同一個董事會管理分支行制是指按照同一章程，在同一個董事會管理下，在大都市中設立總行，然后在本市、國內、國外下，在大都市中設立總行，然后在本市、國內、國外普遍設立分支行的制度。普遍設立分

5、支行的制度。n 目前世界各國一般采用。目前世界各國一般采用。n（三）兩種新式的商業(yè)銀行組織形式（三）兩種新式的商業(yè)銀行組織形式銀行控股公司制和連鎖銀行制銀行控股公司制和連鎖銀行制度度n1 1、銀行控股公司制（、銀行控股公司制（share holding banking systemshare holding banking system），是指由少數），是指由少數大企業(yè)或大財團設立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀大企業(yè)或大財團設立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。行。 n分為兩種類型分為兩種類型: : n一是非銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行的主要股一是非

6、銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。以持有多家非銀行企業(yè)的股票。n二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。若干小銀行的股份。 n n 銀行控股公司對銀行的有效控制權為持有該銀行銀行控股公司對銀行的有效控制權為持有該銀行25%25%以上的股票。以上的股票。具體又可分為：具體又可分為： n1 1）單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行

7、的控股公司。）單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。 n2 2）多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。）多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。 n 例：例： 美洲銀行是加利福尼亞財團控制的一家單一銀行持股公司。創(chuàng)美洲銀行是加利福尼亞財團控制的一家單一銀行持股公司。創(chuàng)建于建于19681968年年1010月月7 7日。總部設在舊金山。日。總部設在舊金山。19691969年年4 4月月1 1日，美洲銀行成為日，美洲銀行成為美洲銀行公司的附屬機構，全部股權為該公司所控制。美洲銀行公司的附屬機構，全部股權為該公司所控制。nn 目前，銀行控股公司已成為美國

8、及其他一些發(fā)達國家最有吸引力的目前，銀行控股公司已成為美國及其他一些發(fā)達國家最有吸引力的銀行組織機構。到銀行組織機構。到2020世紀世紀9090年代，美國的銀行控股公司控制著年代，美國的銀行控股公司控制著87008700家銀家銀行，掌握著美國銀行業(yè)總資產的行，掌握著美國銀行業(yè)總資產的90%90%，擁有，擁有66%66%的銀行和近的銀行和近90%90%的存款。的存款。n2 2、連鎖銀行制、連鎖銀行制(chains banking system)(chains banking system)n 連鎖銀行制或稱連鎖銀行制或稱“聯合制聯合制”，是指由某一個人或某一集團購買若干銀行的，是指由某一個人或某

9、一集團購買若干銀行的多數股票，從而達到控制這些銀行的程度。這些銀行的法律地位仍然是獨立的，多數股票，從而達到控制這些銀行的程度。這些銀行的法律地位仍然是獨立的，但實際上其業(yè)務和經營政策因控股而被某一個人或某一集團所控制，其業(yè)務和但實際上其業(yè)務和經營政策因控股而被某一個人或某一集團所控制，其業(yè)務和經營管理由這個人或這個集團決策控制。經營管理由這個人或這個集團決策控制。 n連鎖銀行制一般是圍繞一個州或一個地區(qū)的大銀行組織起來的，幾個銀行連鎖銀行制一般是圍繞一個州或一個地區(qū)的大銀行組織起來的，幾個銀行的董事會由一批人組成，以這種組織中的大銀行為中心，形成集團內部的各種的董事會由一批人組成，以這種組織

10、中的大銀行為中心，形成集團內部的各種聯合。其與集團銀行制的別在于：連鎖銀行制沒有股權公司的存在形式，無需聯合。其與集團銀行制的別在于：連鎖銀行制沒有股權公司的存在形式，無需成立控股公司。成立控股公司。n 連鎖銀行制的作用和銀行控股公司制一樣，都是為了在連鎖的范圍內發(fā)揮連鎖銀行制的作用和銀行控股公司制一樣，都是為了在連鎖的范圍內發(fā)揮分行的作用，彌補單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設置分支機構的限制。這種分行的作用，彌補單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設置分支機構的限制。這種體制盛行于美國的中西部地區(qū)，但沒有銀行控股公司制普遍。體制盛行于美國的中西部地區(qū)，但沒有銀行控股公司制普遍。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的

11、性質與職能商業(yè)銀行的性質與職能n一、商業(yè)銀行的性質一、商業(yè)銀行的性質n第一，商業(yè)銀行業(yè)務活動是整個社會再生產運行的重第一，商業(yè)銀行業(yè)務活動是整個社會再生產運行的重要組成部分，是實現資金循環(huán)周轉的必要環(huán)節(jié)，銀行要組成部分，是實現資金循環(huán)周轉的必要環(huán)節(jié)，銀行如工商企業(yè)一樣，是社會再生產中不可缺少的經濟機如工商企業(yè)一樣，是社會再生產中不可缺少的經濟機構。構。n第二，商業(yè)銀行與工商業(yè)一樣，作為一個企業(yè)，既有第二，商業(yè)銀行與工商業(yè)一樣，作為一個企業(yè)，既有獨立的投資，又有獨立的經營，經營目標都是為了取獨立的投資，又有獨立的經營，經營目標都是為了取得最大的經濟收益。得最大的經濟收益。n第三，商業(yè)銀行又是一種

12、特殊企業(yè)第三，商業(yè)銀行又是一種特殊企業(yè)n 首先，銀行經營的對象不是以各種使用價值形態(tài)存首先，銀行經營的對象不是以各種使用價值形態(tài)存在的普通商品，而是貨幣和貨幣資本這個特殊商品；在的普通商品，而是貨幣和貨幣資本這個特殊商品；n 其次，銀行的經營活動處于信用這個特殊的領域其次，銀行的經營活動處于信用這個特殊的領域; ;n 再次，銀行是以貨幣資本借貸這種信用方式進行經再次，銀行是以貨幣資本借貸這種信用方式進行經營的，不直接介入商品的生產和流通；營的，不直接介入商品的生產和流通；n 最后，銀行經營的貨幣信用業(yè)務直接影響整個社會最后，銀行經營的貨幣信用業(yè)務直接影響整個社會的貨幣流通，因而具有調節(jié)國民經濟

13、的特殊作用。的貨幣流通，因而具有調節(jié)國民經濟的特殊作用。n二、商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能n、充當信用中介、充當信用中介n、變閑散貨幣為經濟建設資金、變閑散貨幣為經濟建設資金n、創(chuàng)造信用及金融工具、創(chuàng)造信用及金融工具n、充當支付中介、充當支付中介第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務商業(yè)銀行的主要業(yè)務資產資產負債負債現金資產現金資產放款放款證券投資證券投資自有資本自有資本存款存款借款借款n一、負債業(yè)務一、負債業(yè)務n（一）銀行自有資本（一）銀行自有資本n 銀行自有資本是代表銀行股東對銀行的債權，是資產總額減去非資本銀行自有資本是代表銀行股東對銀行的債權，是資產總額減去非資本負債總額的剩余，即負債總

14、額的剩余，即凈值凈值。 n（二）存款負債（二）存款負債n 存款是商業(yè)銀行所接受的企業(yè)、事業(yè)單位和個人存存款是商業(yè)銀行所接受的企業(yè)、事業(yè)單位和個人存入的各種資金的總稱。入的各種資金的總稱。n 存款負債是商業(yè)銀行負債業(yè)務中最重要的業(yè)務，是存款負債是商業(yè)銀行負債業(yè)務中最重要的業(yè)務，是商業(yè)銀行經營資金的主要來源，也是在商業(yè)銀行全部商業(yè)銀行經營資金的主要來源，也是在商業(yè)銀行全部經營中起支配作用的基本部分，因此，這種業(yè)務為銀經營中起支配作用的基本部分，因此，這種業(yè)務為銀行一切業(yè)務的基礎。行一切業(yè)務的基礎。n、活期存款、活期存款n活期存款也叫往來存款，存款人把款項存入銀行，形活期存款也叫往來存款，存款人把款

15、項存入銀行，形成往來賬戶以后，可以自由存支，沒有什么時間上的成往來賬戶以后，可以自由存支，沒有什么時間上的限制。限制。n2 2、定期存款、定期存款n定期存款是一種由存款人一次存入并只能一次提取的、定期存款是一種由存款人一次存入并只能一次提取的、有一定期限的存款。有一定期限的存款。n3 3、儲蓄存款、儲蓄存款n儲蓄存款是指個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立儲蓄存款是指個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬戶。的存款賬戶。n( (三三) )借款負債借款負債n借款負債又稱非存款性負債，是商業(yè)銀行通過金融市場或直接向中央銀借款負債又稱非存款性負債，是商業(yè)銀行通過金融市場或直接向中央銀行融通的資金。

16、行融通的資金。n1 1、銀行同業(yè)借款、銀行同業(yè)借款n銀行同業(yè)借款即銀行同業(yè)拆借，是指商業(yè)銀行向往來銀行或通過同業(yè)拆銀行同業(yè)借款即銀行同業(yè)拆借，是指商業(yè)銀行向往來銀行或通過同業(yè)拆借市場向其他金融機構借入短期性資金而形成的銀行借款負債。借市場向其他金融機構借入短期性資金而形成的銀行借款負債。n2 2、向中央銀行借款、向中央銀行借款n商業(yè)銀行資金需要可以通過再貼現、再貸款方式向中央銀行借款。商業(yè)銀行資金需要可以通過再貼現、再貸款方式向中央銀行借款。n再貼現是指商業(yè)銀行持對客戶貼現得來的未到期的商業(yè)票據向中央銀行再貼現是指商業(yè)銀行持對客戶貼現得來的未到期的商業(yè)票據向中央銀行再次貼現取得現款。再次貼現取

17、得現款。n3 3、回購協議、回購協議n 聯系聯系 第三、四章第三、四章 金融市場相關內容金融市場相關內容 n二、資產業(yè)務二、資產業(yè)務n商業(yè)銀行的資金運用主要由三個部分組成：商業(yè)銀行的資金運用主要由三個部分組成：現金資產；放款；證現金資產；放款；證券投資券投資。n1 1、現金資產現金資產包括：（）庫存現金；（）中央銀行存款；包括：（）庫存現金；（）中央銀行存款；（）同業(yè)存款；（）應收現金。（）同業(yè)存款；（）應收現金。n2 2、放款放款是商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務，也是其收入的主要來源，是商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務，也是其收入的主要來源，放款占商業(yè)銀業(yè)資產總額的放款占商業(yè)銀業(yè)資產總額的2/32/3以上

18、。以上。n3 3、證券投資證券投資n 商業(yè)銀行所購買的各種有價證券主要包括：商業(yè)銀行所購買的各種有價證券主要包括：n （）國庫券；（）地方政府債券；（）公司債券和股票（）國庫券；（）地方政府債券；（）公司債券和股票等。等。n 其目的一是為了增加盈利；二是為了加強資金周轉和運用的其目的一是為了增加盈利；二是為了加強資金周轉和運用的靈活性，因此，商業(yè)銀行傾向于購買期限較短、流動性較大和風靈活性，因此，商業(yè)銀行傾向于購買期限較短、流動性較大和風險較小的有價證券。險較小的有價證券。n 思考：思考： 我國商業(yè)銀行所能購買的有價證券有哪些？我國商業(yè)銀行所能購買的有價證券有哪些？原因是什么？美國的控股銀行公

19、司，如花旗銀行又可原因是什么？美國的控股銀行公司，如花旗銀行又可以買那些證券呢？為什么？以買那些證券呢？為什么？n 閱讀材料：閱讀材料：中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法(2003年修正年修正)nhttp:/ n三、中間業(yè)務三、中間業(yè)務n 是指商業(yè)銀行在資產業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信是指商業(yè)銀行在資產業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用銀息、機構網絡、資金和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃

20、及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定理、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。費用的經營活動。 n 在資產業(yè)務和負債業(yè)務兩項傳統業(yè)務中，銀行是作為信用活動在資產業(yè)務和負債業(yè)務兩項傳統業(yè)務中，銀行是作為信用活動的一方參與；而的一方參與；而中間業(yè)務則不同，銀行不再直接作為信用活動的中間業(yè)務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。也稱一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。也稱為無風險業(yè)務。為無風險業(yè)務。n 包括：匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務、代收業(yè)務、保管業(yè)務、代客包括：匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務、代收業(yè)務、保管業(yè)務、

21、代客買賣業(yè)務、承兌業(yè)務等。買賣業(yè)務、承兌業(yè)務等。n討論：討論：根據根據中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法討論我國討論我國商業(yè)銀行的哪些業(yè)務是資產業(yè)務、負債業(yè)務、中間業(yè)商業(yè)銀行的哪些業(yè)務是資產業(yè)務、負債業(yè)務、中間業(yè)務？務？n 第三條第三條 商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：n1、吸收公眾存款；、吸收公眾存款；2、 發(fā)放短期、中期和長期貸發(fā)放短期、中期和長期貸款；款；3、辦理國內外結算；、辦理國內外結算；4、辦理票據承兌與貼現；、辦理票據承兌與貼現；發(fā)行金融債券；發(fā)行金融債券；5、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債

22、券；券；6、買賣政府債券、金融債券；、買賣政府債券、金融債券；7、從事同業(yè)拆借；、從事同業(yè)拆借；8、買賣、代理買賣外匯；、買賣、代理買賣外匯；9、從事銀行卡業(yè)務；提供、從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；信用證服務及擔保；10、代理收付款項及代理保險業(yè)、代理收付款項及代理保險業(yè)務；務；11、提供保管箱服務；、提供保管箱服務；12、經國務院銀行業(yè)監(jiān)督、經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。管理機構批準的其他業(yè)務。第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營管理商業(yè)銀行的經營管理n一、商業(yè)銀行信貸風險概述一、商業(yè)銀行信貸風險概述n信貸風險：貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的信貸風險：貸款不能按期收回，造成

23、信貸資金損失的可能性。可能性。n形成信貸風險的原因是：形成信貸風險的原因是：n、信用風險。信用風險又稱違約風險，主要是指借、信用風險。信用風險又稱違約風險，主要是指借款人在貸款到期時，沒有能力向銀行償還本金或者有款人在貸款到期時，沒有能力向銀行償還本金或者有意不履行還款義務而給銀行造成損失的可能性。意不履行還款義務而給銀行造成損失的可能性。n、利率風險。市場利率變化引起資產價值變動或銀、利率風險。市場利率變化引起資產價值變動或銀行業(yè)務協定利率跟不上市場利率的變化所帶來的風險。行業(yè)務協定利率跟不上市場利率的變化所帶來的風險。n、市場風險。市場風險是指由于經濟形勢的變化和、市場風險。市場風險是指由

24、于經濟形勢的變化和金融市場資金供求關系的變化給銀行放款帶來的風險。金融市場資金供求關系的變化給銀行放款帶來的風險。n、通貨風險。如通貨膨脹使得貸差行的本金受到貶、通貨風險。如通貨膨脹使得貸差行的本金受到貶值，通貨緊縮使得存差行的實際利息負擔加重。值，通貨緊縮使得存差行的實際利息負擔加重。n、國家風險。即國家信用風險，指借款國家經濟、國家風險。即國家信用風險，指借款國家經濟、政治、社會環(huán)境的變化使該國不能按照合同償還銀行政治、社會環(huán)境的變化使該國不能按照合同償還銀行債務本息的可能性。債務本息的可能性。n、內部管理風險。、內部管理風險。n二、商業(yè)銀行經營管理原則：二、商業(yè)銀行經營管理原則：“三性原

25、則三性原則”n、安全性原則、安全性原則n所謂資產的安全，主要是指銀行信貸資產免遭風險的程度。所謂資產的安全，主要是指銀行信貸資產免遭風險的程度。n、流動性原則、流動性原則n流動性是指資產的名義價值在不發(fā)生損失的情況下迅速變現的能流動性是指資產的名義價值在不發(fā)生損失的情況下迅速變現的能力。力。n、盈利性原則、盈利性原則n這是指銀行盡可能收取最高的利息收入及其它收入。這是指銀行盡可能收取最高的利息收入及其它收入。n三、安全性、流動性、盈利性的關系三、安全性、流動性、盈利性的關系n n 安全性安全性流動性流動性一致一致盈盈利利性性矛盾矛盾n （一）銀行資產的流動性越強，在短期內變現的能力越強，因此（

26、一）銀行資產的流動性越強，在短期內變現的能力越強，因此風險越小，安全性就越強。風險越小，安全性就越強。n 例如：例如： 銀行持有大量的現金、短期國債，回購協議，流動性很銀行持有大量的現金、短期國債，回購協議，流動性很強，安全性很強。強，安全性很強。n（二）流動性、安全性與盈利性之間是相互對立、相互矛盾的：（二）流動性、安全性與盈利性之間是相互對立、相互矛盾的：n第一，資金的盈利性要求盡量提高資金的運用率，而資金的流動第一，資金的盈利性要求盡量提高資金的運用率，而資金的流動性和安全性則要求降低資金的運用率。從流動性和安全性考慮，性和安全性則要求降低資金的運用率。從流動性和安全性考慮，就要求提高現

27、金資產的比重，從而降低資金的運用率。但是，現就要求提高現金資產的比重，從而降低資金的運用率。但是，現金資產通常是不能帶來盈利的資產。從銀行盈利性的角度考慮，金資產通常是不能帶來盈利的資產。從銀行盈利性的角度考慮，應該盡量降低現金資產的比重。應該盡量降低現金資產的比重。n第二，從盈利性考慮，應盡量選擇期限長的資產組合，貸款和證第二，從盈利性考慮，應盡量選擇期限長的資產組合，貸款和證券的期限越長，利率越高。但是，資產期限越長，流動性越低，券的期限越長，利率越高。但是，資產期限越長，流動性越低，這同資產流動性要求是矛盾的。同時，資產期限越長，不確定因這同資產流動性要求是矛盾的。同時，資產期限越長，不

28、確定因素就越多，資產風險自然也就越大，這和安全性原則的要求也是素就越多，資產風險自然也就越大，這和安全性原則的要求也是矛盾的。矛盾的。n（三）流動性、安全性和盈利性之間也有一致之處：（三）流動性、安全性和盈利性之間也有一致之處：n首先，流動性是盈利性的基礎：維護存貸款客戶的信譽首先，流動性是盈利性的基礎：維護存貸款客戶的信譽n其次，盈利性的提高并不一定會降低流動性：其次，盈利性的提高并不一定會降低流動性：80%80%的存款用于貸款的存款用于貸款n再次，一些增加資金流動性的措施不一定會減少資金的盈利性：再次，一些增加資金流動性的措施不一定會減少資金的盈利性：n同業(yè)拆借資金，用于購買長期債券同業(yè)拆

29、借資金，用于購買長期債券n盈利性和安全性的一致之處：盈利性和安全性的一致之處：n第一，資金的盈利要以資金的安全為前提第一，資金的盈利要以資金的安全為前提n第二，資金的安全也離不開盈利：保值增值，避免資金風險第二，資金的安全也離不開盈利：保值增值，避免資金風險n第三，盈利資產并不一定都是高風險資產：長期國債第三，盈利資產并不一定都是高風險資產：長期國債n n 可見，資金的可見，資金的“三性三性”之間既有矛盾，又有一致的一面。之間既有矛盾，又有一致的一面。n 商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，獲得盈利是主要目標。但是資金安全商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，獲得盈利是主要目標。但是資金安全性和流動性又是銀行盈利的基礎。因

30、此，銀行首先應注意穩(wěn)健經性和流動性又是銀行盈利的基礎。因此，銀行首先應注意穩(wěn)健經營，在處理好安全性和流動性的基礎上，追求最大化的盈利。營，在處理好安全性和流動性的基礎上，追求最大化的盈利。n那么，我國銀行業(yè)如何處理經營那么，我國銀行業(yè)如何處理經營“三性三性”的？的？n新聞閱讀：新聞閱讀： 流動性的風險考驗著中國銀行業(yè)流動性的風險考驗著中國銀行業(yè) nhttp:/ 商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造 商業(yè)銀行的主要特點在于吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮了信用商業(yè)銀行的主要特點在于吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總量創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總

31、量M1、M2。 那么，商業(yè)銀行是如何發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生那么，商業(yè)銀行是如何發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總量的？存款，從而形成貨幣總量的？一、原始存款與派生存款一、原始存款與派生存款 流通中的貨幣流通中的貨幣M1、 M2 包括包括 現金現金 和和 商業(yè)銀行的存款貨幣。商業(yè)銀行的存款貨幣。 商業(yè)銀行的存款貨幣商業(yè)銀行的存款貨幣D又包括：又包括： 原始存款原始存款B：是以現金方式存入銀行的直接存款，：是以現金方式存入銀行的直接存款，是基礎貨幣的轉是基礎貨幣的轉化形態(tài)化形態(tài)。 派生存款：是由商業(yè)銀行向非銀行公眾發(fā)放的貸款、貼現或購入債派生存款：是由商業(yè)銀行向非銀行公

32、眾發(fā)放的貸款、貼現或購入債券等業(yè)務活動引致而來的存款。券等業(yè)務活動引致而來的存款。 n二、派生存款的創(chuàng)造過程二、派生存款的創(chuàng)造過程n 法定準備金：法律規(guī)定商業(yè)銀行吸收存款后必須上繳法定準備金：法律規(guī)定商業(yè)銀行吸收存款后必須上繳中央銀行一部分保留作為準備金。中央銀行一部分保留作為準備金。n 法定準備金率法定準備金率r：法定準備金：法定準備金/存款存款n n例：一筆金額例：一筆金額10000元的資金流入銀行體系后，存款貨幣的創(chuàng)造是如何元的資金流入銀行體系后，存款貨幣的創(chuàng)造是如何發(fā)生的：發(fā)生的： n假設某個客戶將假設某個客戶將1000元現金存入銀行，這時銀行的帳戶上資產負元現金存入銀行，這時銀行的帳

33、戶上資產負債表如下：債表如下： n 銀行銀行 n 資資 產產 負負 債債 （單位：元）（單位：元） n 現現 金金 10000 活期存款活期存款 1000n 合合 計計 10000 合合 計計 1000 存入存入n銀行接受了這銀行接受了這1000元現金后，除保留元現金后，除保留200元（元（20的法定準備率）的法定準備率）作為準備金外，其余的作為準備金外，其余的800元可以用于發(fā)放貸款或投資，銀行的資元可以用于發(fā)放貸款或投資，銀行的資產負債相應發(fā)生變化：產負債相應發(fā)生變化：n 銀行銀行 n 資資 產產 負負 債債 （單位：元）（單位：元） n 現金準備現金準備 200 活期存款活期存款 1000 n 貸貸 款款 800 n 合合 計計 1000 合合 計計 1000貸出貸出存入存入 n 與此同時，客戶從銀行取得與此同時，客戶從銀行取得800元貸款后存入其開戶行（元貸款后存入其開戶行（B銀銀行），行）， 則銀行的活期存款增加了則銀行的活期存款增加了800元，同樣，銀行除保留元，同樣，銀行除保留20（即（即160）的準備金外，其余的）的準備金外，其余的640元也可用于發(fā)放貸款或投資。這時元也可用于發(fā)放貸款或投資。這時銀行的資產負債如下：銀行的資產負債如下：n 銀行銀行 n 資資 產產 負負 債債 （單位：元