商業(yè)信貸02第二章銀行信貸資金籌集

1、第二章 銀行信貸資金籌集主要內(nèi)容一、籌集信貸資金的一般原則一、籌集信貸資金的一般原則二、籌集信貸資金的一般方法二、籌集信貸資金的一般方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹五、存款組織與管理五、存款組織與管理一、一、籌集信貸資金的一般原則籌集信貸資金的一般原則從原則上看，主要有三：從原則上看，主要有三：1、效益性原則；、效益性原則；2、穩(wěn)定原則；、穩(wěn)定原則；3、對稱原則。、對稱原則。流動性、安全性、盈利性1 1、效益性原則、效益性原則 指銀行在籌集資金時，力求以最低的成本籌集到盡可能多的資金，通過合理運用獲

2、取更多收益的原則。資金來源不同，成本也不同。由高到低大致順序：資本金金融債券同業(yè)拆借定期存款向中央銀行借款活期存款。 2 2、穩(wěn)定原則、穩(wěn)定原則 指銀行力求保持資金來源的相對穩(wěn)定，指銀行力求保持資金來源的相對穩(wěn)定，提高存款鞏固率，增加可用資金的原則。提高存款鞏固率，增加可用資金的原則。銀行各類負債穩(wěn)定程度的順序大致為：金銀行各類負債穩(wěn)定程度的順序大致為：金融債券融債券定期存款定期存款向中央銀行借款向中央銀行借款同業(yè)拆借同業(yè)拆借活期存款?；钇诖婵?。3 3、對稱原則、對稱原則 指商業(yè)銀行在籌措資金時，根據(jù)資金運營指商業(yè)銀行在籌措資金時，根據(jù)資金運營的要求，選擇適當?shù)幕I資方式，決定期限和數(shù)的要求，選

3、擇適當?shù)幕I資方式，決定期限和數(shù)量的原則。該原則要求從規(guī)模、結(jié)構(gòu)兩個方面量的原則。該原則要求從規(guī)模、結(jié)構(gòu)兩個方面進行選擇、協(xié)調(diào)對稱關(guān)系。規(guī)模對稱是資金籌進行選擇、協(xié)調(diào)對稱關(guān)系。規(guī)模對稱是資金籌集與需求數(shù)量的對應(yīng)關(guān)系，結(jié)構(gòu)對稱主要是資集與需求數(shù)量的對應(yīng)關(guān)系，結(jié)構(gòu)對稱主要是資金占用時間的期限結(jié)構(gòu)對應(yīng)關(guān)系。金占用時間的期限結(jié)構(gòu)對應(yīng)關(guān)系。 主要內(nèi)容一、籌集信貸資金的一般原則一、籌集信貸資金的一般原則二、籌集信貸資金的一般方法二、籌集信貸資金的一般方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹五、存款組織與管理五、存款組織與

4、管理 概括說來主要有三種，即法律方法（通過立概括說來主要有三種，即法律方法（通過立法和執(zhí)法來保證銀行籌集資金）、行政方法（行法和執(zhí)法來保證銀行籌集資金）、行政方法（行政機構(gòu)通過下達計劃、指令對籌資活動進行直接政機構(gòu)通過下達計劃、指令對籌資活動進行直接的甚至強制性干預(yù)的方法）、經(jīng)濟方法（采用調(diào)的甚至強制性干預(yù)的方法）、經(jīng)濟方法（采用調(diào)節(jié)經(jīng)濟利益的方式，對籌資活動施加間接影響的節(jié)經(jīng)濟利益的方式，對籌資活動施加間接影響的方法）。方法）。 二、籌集信貸資金的一般方法二、籌集信貸資金的一般方法主要內(nèi)容一、籌集信貸資金的一般原則一、籌集信貸資金的一般原則二、籌集信貸資金的一般方法二、籌集信貸資金的一般方法

5、三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹五、存款組織與管理五、存款組織與管理三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法1 1、 強化市場營銷觀念；強化市場營銷觀念；2 2、 開發(fā)金融產(chǎn)品，擴展籌資市場；開發(fā)金融產(chǎn)品，擴展籌資市場；3 3、 重視籌資成本；重視籌資成本；4 4、 完善銀行形象。完善銀行形象。主要內(nèi)容一、籌集信貸資金的一般原則一、籌集信貸資金的一般原則二、籌集信貸資金的一般方法二、籌集信貸資金的一般方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹四、與存款籌集相關(guān)

6、的主要法規(guī)介紹五、存款組織與管理五、存款組織與管理四、四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹（一）針對存款的規(guī)定（一）針對存款的規(guī)定（二）關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定（二）關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定（三）關(guān)于存款賬戶的規(guī)定（三）關(guān)于存款賬戶的規(guī)定 存款管理的主要規(guī)定（一）存款實名制（一）存款實名制20002000年年4 4月月1 1日起實施存款實名制，存款人日起實施存款實名制，存款人辦理存款業(yè)務(wù)時需要提交證明法定身份的辦理存款業(yè)務(wù)時需要提交證明法定身份的證件。證件。銀行負有核實和登記的法定義務(wù)。銀行負有核實和登記的法定義務(wù)。存款管理的主要規(guī)定（二）為存款人保密的規(guī)定嚴禁向親朋透露或提供客戶

7、信息。非工作需要不得與同事隨意談?wù)摽蛻羟闆r。違反規(guī)定，侵犯存款人合法權(quán)益，造成損失的，依法承擔賠償責任。依法有權(quán)查詢、凍結(jié)、劃扣的國家機關(guān)，持縣級以上機構(gòu)簽發(fā)的文件，銀行進行協(xié)助。存款管理的主要規(guī)定（三）規(guī)范存款帳戶 具體參見人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法。銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。（三）規(guī)范存款帳戶121、存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀、存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

8、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。位銀行結(jié)算賬戶管理。單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。2、存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的、存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。人銀行結(jié)算賬戶管理。四種單位銀行結(jié)算賬戶四種單位銀行結(jié)算賬戶

9、基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。專用存款賬戶專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。第十四條臨時存款賬戶臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：（一）設(shè)立臨時機構(gòu)。（二）異地臨時經(jīng)營活動。（三）注冊驗資。主要內(nèi)容一、籌集信貸資金的一般原則一、籌集信貸資金的一般原則二、籌集信貸資金的一般方法二、籌

10、集信貸資金的一般方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法三、籌集信貸資金的基本經(jīng)濟方法四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹四、與存款籌集相關(guān)的主要法規(guī)介紹五、存款組織與管理五、存款組織與管理*一、銀行存款的性質(zhì) 銀行存款，是指銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時銀行存款，是指銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務(wù)。其或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務(wù)。其性質(zhì)性質(zhì)為：為：1 1、從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。、從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。2 2、從銀行角度講，存款是一種受信行為，是一種負債，是經(jīng)營、從銀行角度講，存款是一

11、種受信行為，是一種負債，是經(jīng)營資金的主要來源。資金的主要來源。3 3、存款實質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒有本質(zhì)上的區(qū)別、存款實質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒有本質(zhì)上的區(qū)別，都是購買力且可以相互轉(zhuǎn)化。，都是購買力且可以相互轉(zhuǎn)化。第一部分第一部分 銀行存款概述銀行存款概述二、銀行存款的分類二、銀行存款的分類*（一）按存款的期限分類1 1、活期存款、活期存款活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時存活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時存取和支付的存款。取和支付的存款。 2 2、定期存款、定期存款定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款，到期才能支取

12、的存款。的存款，到期才能支取的存款。 3 3、定活兩便、定活兩便指不確定固定的存款期限，可以隨時續(xù)存和提指不確定固定的存款期限，可以隨時續(xù)存和提取，利率根據(jù)存期的長短自動升降的一種存款。取，利率根據(jù)存期的長短自動升降的一種存款。*（二）按存款的形成來源劃分（二）按存款的形成來源劃分1 1、原始存款、原始存款 原始存款（原始存款（Primary DepositPrimary Deposit）：）：“指銀行接受的現(xiàn)金存款指銀行接受的現(xiàn)金存款”。有鑄幣對。有鑄幣對應(yīng)的存款叫做原始存款。這部分存款不會引起貨幣供給總量的變化，僅僅應(yīng)的存款叫做原始存款。這部分存款不會引起貨幣供給總量的變化，僅僅是流通中的

13、現(xiàn)金變成了銀行的活期存款，存款的增加正好抵銷了流通中現(xiàn)是流通中的現(xiàn)金變成了銀行的活期存款，存款的增加正好抵銷了流通中現(xiàn)金的減少。金的減少。 原始存款來源于中央銀行通過購買證劵、外匯和黃金以及貼現(xiàn)貸款等渠道原始存款來源于中央銀行通過購買證劵、外匯和黃金以及貼現(xiàn)貸款等渠道投放的基礎(chǔ)貨幣。投放的基礎(chǔ)貨幣。2 2、派生存款、派生存款 派生存款是原始存款的對稱，是原始存款的派生和擴大。派生存款是原始存款的對稱，是原始存款的派生和擴大。 是由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動引申而來的存款。派是由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動引申而來的存款。派生存款產(chǎn)生的過程，就是商業(yè)銀行吸收存款、發(fā)

14、放貸款，最終使用者又將生存款產(chǎn)生的過程，就是商業(yè)銀行吸收存款、發(fā)放貸款，最終使用者又將其存入銀行，形成新的存款額，最終導(dǎo)致銀行體系存款總量增加的過程。其存入銀行，形成新的存款額，最終導(dǎo)致銀行體系存款總量增加的過程。*（二）按存款的形成來源劃分（二）按存款的形成來源劃分 原始存款是與派生存款相對稱的，是商業(yè)銀行存款的原始存款是與派生存款相對稱的，是商業(yè)銀行存款的重要組成部分。重要組成部分。 原始存款指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。商原始存款指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。商業(yè)銀行獲得原始存款后，除按法定存款準備金比率保留業(yè)銀行獲得原始存款后，除按法定存款準備金比率保留一部分作為法定準備金

15、以外，其余部分可用于放款或購一部分作為法定準備金以外，其余部分可用于放款或購買證券。買證券。 通過對原始存款的吸收和放貸，商業(yè)銀行系統(tǒng)又可創(chuàng)通過對原始存款的吸收和放貸，商業(yè)銀行系統(tǒng)又可創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。原始存款是商業(yè)銀行造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。原始存款是商業(yè)銀行擴張信用的基礎(chǔ)。中央銀行通過規(guī)定法定存款準備金比擴張信用的基礎(chǔ)。中央銀行通過規(guī)定法定存款準備金比率來控制這部分存款，以達到調(diào)節(jié)信貸規(guī)模和控制貨幣率來控制這部分存款，以達到調(diào)節(jié)信貸規(guī)模和控制貨幣供應(yīng)量的目的。供應(yīng)量的目的。* （三）按存款人的存款動機分類（三）按存款人的存款動機分類1 1、保本增殖型存款、保本增殖型存款

16、存款目的是為了增殖，彌補物價上漲存款目的是為了增殖，彌補物價上漲、貨幣貶值的損失。、貨幣貶值的損失。2 2、計劃消費型存款、計劃消費型存款目的不是為了增殖，而是為了將來或目的不是為了增殖，而是為了將來或遠期消費（如教育儲蓄）。遠期消費（如教育儲蓄）。3 3、安全保密型存款、安全保密型存款目的是確保貨幣的安全性。目的是確保貨幣的安全性。4 4、方便支付型存款、方便支付型存款目的是取得貨幣收付方面的便利。目的是取得貨幣收付方面的便利。* *保值儲蓄是國家根據(jù)物價上漲情況，對儲戶存入銀行的保值儲蓄是國家根據(jù)物價上漲情況，對儲戶存入銀行的3 3年年期以上定期儲蓄存款給予一定保值補貼的儲蓄方式。期以上定

17、期儲蓄存款給予一定保值補貼的儲蓄方式。保值儲蓄補貼率保值儲蓄補貼率= =物價上漲指數(shù)一儲蓄利息率。物價上漲指數(shù)一儲蓄利息率。（四）按存款的經(jīng)濟主體劃分（四）按存款的經(jīng)濟主體劃分1 1、企業(yè)存款、企業(yè)存款2 2、儲蓄存款：即由城鄉(xiāng)居民個人將其貨幣收入的節(jié)余或待用、儲蓄存款：即由城鄉(xiāng)居民個人將其貨幣收入的節(jié)余或待用款項存入銀行形成的存款。款項存入銀行形成的存款。3 3、財政性存款：是指一切與財政預(yù)算收支有直接關(guān)系的款項、財政性存款：是指一切與財政預(yù)算收支有直接關(guān)系的款項存入銀行所形成的存款，具體包括財政金庫存款、財政投資存入銀行所形成的存款，具體包括財政金庫存款、財政投資的基本建設(shè)存款，以及機關(guān)、

18、團體、學(xué)校等單位的經(jīng)費存款的基本建設(shè)存款，以及機關(guān)、團體、學(xué)校等單位的經(jīng)費存款。（五）按存款幣種劃分（五）按存款幣種劃分1 1、本幣存款、本幣存款2 2、外幣存款、外幣存款 三、存款結(jié)構(gòu)合理配置三、存款結(jié)構(gòu)合理配置 存款結(jié)構(gòu)是指銀行存款的構(gòu)成及其相互聯(lián)系、相互存款結(jié)構(gòu)是指銀行存款的構(gòu)成及其相互聯(lián)系、相互制約的比例關(guān)系。銀行存款結(jié)構(gòu)是否合理，對銀行貸制約的比例關(guān)系。銀行存款結(jié)構(gòu)是否合理，對銀行貸款結(jié)構(gòu)的安排，進而對整個銀行信貸管理都具有重要款結(jié)構(gòu)的安排，進而對整個銀行信貸管理都具有重要的影響。因此，銀行在存款管理中不僅要適度控制貸的影響。因此，銀行在存款管理中不僅要適度控制貸款規(guī)模，而且要合理配

19、置存款結(jié)構(gòu)。款規(guī)模，而且要合理配置存款結(jié)構(gòu)。 * *銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類結(jié)構(gòu)。和種類結(jié)構(gòu)。（一）存款期限結(jié)構(gòu)的合理配置（一）存款期限結(jié)構(gòu)的合理配置 * *短期存款利率低，流動性強，穩(wěn)定性弱；長期存款則利率高，短期存款利率低，流動性強，穩(wěn)定性弱；長期存款則利率高，流動性弱，穩(wěn)定性強。流動性弱，穩(wěn)定性強。 因此，在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長期存款要保持一個因此，在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長期存款要保持一個合理的比例。合理的比例。 保持一定比例的短期存款是為了？保持一定比例的短期存款是為了？ 保持一定比例的長期存款是為了？

20、保持一定比例的長期存款是為了？* （二）存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置（二）存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置 存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，這樣可以降低銀行的存款成本，實現(xiàn)保持合理的比例，這樣可以降低銀行的存款成本，實現(xiàn)信貸資金的盈利性。信貸資金的盈利性。 存款期限與利率的關(guān)系？存款期限與利率的關(guān)系？ 低息存款占銀行存款總量比例低，有何影響？低息存款占銀行存款總量比例低，有何影響？ 高息存款占銀行存款總量比例低，有何影響？高息存款占銀行存款總量比例低，有何影響？（三）存款種類結(jié)構(gòu)的合理配置（三）存款種類結(jié)構(gòu)的合理配置 銀行存款種類

21、結(jié)構(gòu)合理配置的實質(zhì)是如何適應(yīng)客戶的銀行存款種類結(jié)構(gòu)合理配置的實質(zhì)是如何適應(yīng)客戶的需要，只有適應(yīng)客戶需要的存款種類，才能為客戶所需要，只有適應(yīng)客戶需要的存款種類，才能為客戶所接受，從而才能最大限度地吸收存款。接受，從而才能最大限度地吸收存款。 以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括： （1 1）穩(wěn)定型儲蓄存款，如整存整取定期儲蓄、零存整取定期儲蓄）穩(wěn)定型儲蓄存款，如整存整取定期儲蓄、零存整取定期儲蓄和存本取息定期儲蓄；和存本取息定期儲蓄； （2 2）引存型儲蓄存款，如存貸結(jié)合的住房儲蓄；）引存型儲蓄存款，如存貸結(jié)合的住房儲蓄； （3 3

22、）應(yīng)變型儲蓄存款，如與時間長短、利率高低掛鉤的各種儲蓄）應(yīng)變型儲蓄存款，如與時間長短、利率高低掛鉤的各種儲蓄； （4 4）方便型儲蓄存款，如活期儲蓄、定活兩便儲蓄、個人支票儲）方便型儲蓄存款，如活期儲蓄、定活兩便儲蓄、個人支票儲蓄、銀行卡儲蓄、定活通儲蓄、通知存款儲蓄等。蓄、銀行卡儲蓄、定活通儲蓄、通知存款儲蓄等。 （5 5）適應(yīng)某種特殊需要的儲蓄存款，如：愛心儲蓄賬戶、禮儀儲）適應(yīng)某種特殊需要的儲蓄存款，如：愛心儲蓄賬戶、禮儀儲蓄賬戶等。蓄賬戶等。 這些不同種類的儲蓄存款，適應(yīng)并滿足了不同收入階層、不同存款這些不同種類的儲蓄存款，適應(yīng)并滿足了不同收入階層、不同存款動機的客戶的不同需要，因而可

23、以認為這種存款種類結(jié)構(gòu)的配置是動機的客戶的不同需要，因而可以認為這種存款種類結(jié)構(gòu)的配置是合理的。合理的。以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括： 愛心儲蓄賬戶？愛心儲蓄賬戶？ 政府和郵政儲蓄銀行開展的希望工程政府和郵政儲蓄銀行開展的希望工程“愛心儲蓄愛心儲蓄”活動；活動； “愛心儲蓄愛心儲蓄”活動的具體做法是：學(xué)生自愿將活動的具體做法是：學(xué)生自愿將“壓壓歲錢歲錢”或零花錢存入郵政儲蓄銀行，儲蓄金額為每或零花錢存入郵政儲蓄銀行，儲蓄金額為每筆筆10001000元或元或10001000元的倍數(shù)，每一筆存款期限為一年元的倍數(shù)，每一筆存款期限

24、為一年。 一年后將儲蓄的利息（一年后將儲蓄的利息（10001000元存定期一年的利息是元存定期一年的利息是22.522.5元）捐給元）捐給“希望工程希望工程”，由財政專戶管理。，由財政專戶管理。 團市委將給參加儲蓄的每位學(xué)生頒發(fā)希望搜索工程團市委將給參加儲蓄的每位學(xué)生頒發(fā)希望搜索工程“愛心天使愛心天使”徽章和愛心證書。徽章和愛心證書。以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：以儲蓄存款種類為例，合理的儲蓄存款種類結(jié)構(gòu)應(yīng)包括： 禮儀儲蓄賬戶？禮儀儲蓄賬戶？禮儀儲蓄是農(nóng)業(yè)銀行在人民幣整存整取定期儲蓄和定活兩便儲蓄業(yè)務(wù)的禮儀儲蓄是農(nóng)業(yè)銀行在人民幣整存整取定期儲蓄和定活兩便儲蓄業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，融

25、入基礎(chǔ)上，融入“情感情感”和具有和具有“收藏收藏”價值的一項特色儲蓄業(yè)務(wù)，用于價值的一項特色儲蓄業(yè)務(wù)，用于客戶表達對親人、朋友的關(guān)愛和祝福。主要有客戶表達對親人、朋友的關(guān)愛和祝福。主要有“望成龍望成龍”、“樂天年樂天年”、“瑞豐年瑞豐年”、“萬事順萬事順”、“喜臨門喜臨門”5 5個子品牌，每款子品牌都使用個子品牌，每款子品牌都使用富含喜慶元素的禮儀存單，配有印制精美的禮儀封套。富含喜慶元素的禮儀存單，配有印制精美的禮儀封套?！巴升埻升垺倍ㄎ挥诙ㄎ挥?-140-14歲兒童少年，適合于長輩對子女的關(guān)愛，表達歲兒童少年，適合于長輩對子女的關(guān)愛，表達長輩望子成龍，望女成鳳的期許；長輩望子成龍，望女

26、成鳳的期許；“樂天年樂天年”定位于定位于6060歲以上老人，適合于晚輩孝敬長輩，表達祝福安歲以上老人，適合于晚輩孝敬長輩，表達祝福安康，樂享天年之意；康，樂享天年之意；“瑞豐年瑞豐年”定位于企業(yè)單位在取得豐碩業(yè)績時，凸顯對員工的關(guān)愛，定位于企業(yè)單位在取得豐碩業(yè)績時，凸顯對員工的關(guān)愛，適合于年終企業(yè)單位派發(fā)獎金、分紅等；適合于年終企業(yè)單位派發(fā)獎金、分紅等；“萬事順萬事順”適合于對親朋好友健康的關(guān)懷和仕途平安順利的祝福；適合于對親朋好友健康的關(guān)懷和仕途平安順利的祝福；“喜臨門喜臨門”適合于結(jié)婚、生子等喜慶的祝福。適合于結(jié)婚、生子等喜慶的祝福。第二部分第二部分 企業(yè)存款的組織管理企業(yè)存款的組織管理一

27、、企業(yè)存款及其分類一、企業(yè)存款及其分類 企業(yè)存款，是指企業(yè)在生產(chǎn)流通過程中的支付準備金和一部分企業(yè)存款，是指企業(yè)在生產(chǎn)流通過程中的支付準備金和一部分擴大再生產(chǎn)的積累金存放銀行賬戶所形成的存款?？煞譃椋簲U大再生產(chǎn)的積累金存放銀行賬戶所形成的存款?？煞譃椋? 1、企業(yè)活期存款：指存放于結(jié)算賬戶的存款，故也稱結(jié)算戶存款、企業(yè)活期存款：指存放于結(jié)算賬戶的存款，故也稱結(jié)算戶存款。從企業(yè)角度講，是一種非盈利資產(chǎn)，存款的目的是支付的便利。從企業(yè)角度講，是一種非盈利資產(chǎn)，存款的目的是支付的便利；從銀行角度講，是銀行的一種低成本負債。；從銀行角度講，是銀行的一種低成本負債。2 2、企業(yè)定期存款、企業(yè)定期存款 ：

28、指企業(yè)選擇銀行規(guī)定的存儲期限存入銀行的款：指企業(yè)選擇銀行規(guī)定的存儲期限存入銀行的款項。對企業(yè)來講實上是一種盈利性資產(chǎn)，存款的目的是為了增殖項。對企業(yè)來講實上是一種盈利性資產(chǎn)，存款的目的是為了增殖。 *二、影響企業(yè)存款數(shù)量變動的因素二、影響企業(yè)存款數(shù)量變動的因素（一）企業(yè)的內(nèi)部因素（一）企業(yè)的內(nèi)部因素1 1、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模2 2、企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況、企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況 3 3、商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）、商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）4 4、此外，企業(yè)經(jīng)營水平、資金來源構(gòu)成、企業(yè)對個人的支出狀、此外，企業(yè)經(jīng)營水平、資

29、金來源構(gòu)成、企業(yè)對個人的支出狀況以及其他相關(guān)因素也都會直接或間接的影響企業(yè)存款的增況以及其他相關(guān)因素也都會直接或間接的影響企業(yè)存款的增減。減。 （二）企業(yè)外部因素（二）企業(yè)外部因素1 1、市場銀根松緊狀況、市場銀根松緊狀況2 2、宏觀背景（經(jīng)濟上，政策上）、宏觀背景（經(jīng)濟上，政策上）3 3、國家對企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）、國家對企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）4 4、季節(jié)性、臨時性客觀因素、季節(jié)性、臨時性客觀因素第三部分第三部分 儲蓄存款的組織與管理儲蓄存款的組織與管理一、儲蓄存款及其分類一、儲蓄存款及其分類（一）概念：（一）概念：1 1、廣義的儲蓄是指一定時期的國民收入減去消費后的剩

30、余部分、廣義的儲蓄是指一定時期的國民收入減去消費后的剩余部分。從層次上包括個人、企業(yè)、和政府儲蓄；。從層次上包括個人、企業(yè)、和政府儲蓄； 從形態(tài)上包括存款、保險、各種有價證券手持現(xiàn)金等。從形態(tài)上包括存款、保險、各種有價證券手持現(xiàn)金等。2 2、狹義的儲蓄即儲蓄存款，指由城鄉(xiāng)居民個人將其貨幣收入的、狹義的儲蓄即儲蓄存款，指由城鄉(xiāng)居民個人將其貨幣收入的節(jié)余或待用款項存入銀行形成的存款節(jié)余或待用款項存入銀行形成的存款。（二）儲蓄存款的種類（二）儲蓄存款的種類1 1、按儲蓄的穩(wěn)定性為劃分標準：、按儲蓄的穩(wěn)定性為劃分標準： 活期儲蓄：指零星存入，隨時存取，每年計付一次利息的儲活期儲蓄：指零星存入，隨時存取

31、，每年計付一次利息的儲蓄。蓄。 定活兩便儲蓄：是介于活期定期儲蓄之間的一種儲蓄方式。定活兩便儲蓄：是介于活期定期儲蓄之間的一種儲蓄方式。 定期儲蓄：指預(yù)先規(guī)定儲蓄時間，一般情況下不允許提前支定期儲蓄：指預(yù)先規(guī)定儲蓄時間，一般情況下不允許提前支取的儲蓄方式。取的儲蓄方式。2 2、按儲蓄的其他標準劃分：、按儲蓄的其他標準劃分： 保值儲蓄；有獎儲蓄；華僑（人民幣）定期儲蓄；外幣儲蓄保值儲蓄；有獎儲蓄；華僑（人民幣）定期儲蓄；外幣儲蓄 （二）儲蓄存款的種類（二）儲蓄存款的種類有獎儲蓄：有獎儲蓄： 有獎儲蓄是指將儲蓄存款的利息以獎金形式支付的一種儲蓄形有獎儲蓄是指將儲蓄存款的利息以獎金形式支付的一種儲蓄

32、形式。式。 具體做法可分為具體做法可分為有獎無息有獎無息和和有獎有息有獎有息兩種。兩種。 前者是把儲蓄存款的全部利息作為獎金；前者是把儲蓄存款的全部利息作為獎金； 后者則以一部分利息作為獎金，其余部分仍以利息形式支付。后者則以一部分利息作為獎金，其余部分仍以利息形式支付。 有獎儲蓄可有多種形式，諸如定期定額有獎儲蓄、零存整取有有獎儲蓄可有多種形式，諸如定期定額有獎儲蓄、零存整取有獎儲蓄，活期有獎儲蓄等。獎儲蓄，活期有獎儲蓄等。（二）儲蓄存款的種類（二）儲蓄存款的種類華僑（人民幣）定期儲蓄華僑（人民幣）定期儲蓄 華僑人民幣定期儲蓄是銀行為適應(yīng)僑胞、僑眷的需要而以優(yōu)華僑人民幣定期儲蓄是銀行為適應(yīng)僑

33、胞、僑眷的需要而以優(yōu)惠利率開辦的一種儲蓄形式?；堇书_辦的一種儲蓄形式。 這種儲蓄主要是吸儲華僑、港澳同胞或者有外籍親屬的中國這種儲蓄主要是吸儲華僑、港澳同胞或者有外籍親屬的中國公民由境外匯入或攜入的外匯、外幣（包括黃金、白銀），公民由境外匯入或攜入的外匯、外幣（包括黃金、白銀），在出售或兌換給銀行所得的人民幣后而采取的儲蓄方式。在出售或兌換給銀行所得的人民幣后而采取的儲蓄方式。 華僑人民幣定期儲蓄起存金額華僑人民幣定期儲蓄起存金額5050元，開戶時憑元，開戶時憑 外匯兌換證外匯兌換證明明 或或 僑匯證明書僑匯證明書 在規(guī)定時間內(nèi)辦理存儲手續(xù)。存期分為在規(guī)定時間內(nèi)辦理存儲手續(xù)。存期分為一年、三

34、年、五年三種期限。存款利息按規(guī)定的優(yōu)惠利率計一年、三年、五年三種期限。存款利息按規(guī)定的優(yōu)惠利率計算。算。 存款為記名式整存整取定期儲蓄，其戶名必須與證明單上的存款為記名式整存整取定期儲蓄，其戶名必須與證明單上的姓名相一致，不得另開其他名字；姓名相一致，不得另開其他名字； 支取存款時只能支取人民幣，不能支取外幣，也不能匯出境支取存款時只能支取人民幣，不能支取外幣，也不能匯出境外。外。*二、儲蓄存款的政策和原則二、儲蓄存款的政策和原則（一）我國的儲蓄政策：（一）我國的儲蓄政策： 保護和鼓勵政策保護和鼓勵政策（二）我國的儲蓄原則（二）我國的儲蓄原則 1 1、存款自愿、存款自愿 2 2、取款自由、取款

35、自由 3 3、存款有息、存款有息 4 4、為儲戶保密、為儲戶保密*三、影響儲蓄存款數(shù)量變動的因素三、影響儲蓄存款數(shù)量變動的因素（一）居民貨幣收入水平（一）居民貨幣收入水平（二）居民消費水平和消費結(jié)構(gòu)與消費習(xí)慣（二）居民消費水平和消費結(jié)構(gòu)與消費習(xí)慣（三）市場供求狀況與物價水平（三）市場供求狀況與物價水平（四）社會福利保障制度（四）社會福利保障制度 （五）金融市場發(fā)達程度與金融資產(chǎn)種類（五）金融市場發(fā)達程度與金融資產(chǎn)種類 （六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量（六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量 四、儲蓄存款的管理規(guī)定四、儲蓄存款的管理規(guī)定 1 1、儲蓄機構(gòu)、儲蓄機構(gòu) 儲蓄機構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行批準，依法具

36、有儲蓄業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的儲蓄機構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行批準，依法具有儲蓄業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)。為家庭儲蓄存款與投資提供專門服務(wù)的金融中介機構(gòu)。金融機構(gòu)。為家庭儲蓄存款與投資提供專門服務(wù)的金融中介機構(gòu)。 儲蓄機構(gòu)的性質(zhì)和最終目標和商業(yè)銀行沒有根本差別。但是其經(jīng)營儲蓄機構(gòu)的性質(zhì)和最終目標和商業(yè)銀行沒有根本差別。但是其經(jīng)營方針和經(jīng)營方法不同于商業(yè)銀行。方針和經(jīng)營方法不同于商業(yè)銀行。 由于人們一般認為，凡是以吸收存款作為主要的資金來源，以發(fā)放由于人們一般認為，凡是以吸收存款作為主要的資金來源，以發(fā)放貸款作為主要的資金運用的金融中介機構(gòu)就是銀行。貸款作為主要的資金運用的金融中介機構(gòu)就是銀行。 但儲蓄機構(gòu)都是非

37、銀行金融中介機構(gòu)。但儲蓄機構(gòu)都是非銀行金融中介機構(gòu)。 因為，雖然其資金來源主要靠存款，但其資金運用中有相當大部分因為，雖然其資金來源主要靠存款，但其資金運用中有相當大部分是用于投資。是用于投資。 其貸款的對象主要是其存款用戶，而不是向商業(yè)銀行那樣面向全社其貸款的對象主要是其存款用戶，而不是向商業(yè)銀行那樣面向全社會貸款。因而將儲蓄機構(gòu)歸入非銀行金融機構(gòu)。會貸款。因而將儲蓄機構(gòu)歸入非銀行金融機構(gòu)。四、儲蓄存款的管理規(guī)定四、儲蓄存款的管理規(guī)定 目前，依法可以開辦儲蓄業(yè)務(wù)的目前，依法可以開辦儲蓄業(yè)務(wù)的儲蓄機構(gòu)有？儲蓄機構(gòu)有？ 中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀

38、行、交通中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、農(nóng)村信用合作社、城市信銀行、農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社以及經(jīng)中央銀行批準的用合作社以及經(jīng)中央銀行批準的其他金融機構(gòu)，在基層設(shè)有專門其他金融機構(gòu)，在基層設(shè)有專門的儲蓄所或?qū)ｉT的儲蓄業(yè)務(wù)專柜的儲蓄所或?qū)ｉT的儲蓄業(yè)務(wù)專柜，辦理個人的儲蓄存款。，辦理個人的儲蓄存款。* 2、儲蓄存款實名制、儲蓄存款實名制 儲蓄存款實名制是指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時儲蓄存款實名制是指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應(yīng)當出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行，應(yīng)當出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進行核對，并登記身份證件上的姓名

39、和號碼，以確定按照規(guī)定進行核對，并登記身份證件上的姓名和號碼，以確定儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項制度。儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項制度。 實行儲蓄存款實名制的目的是為了保證個人存款賬戶的真實性實行儲蓄存款實名制的目的是為了保證個人存款賬戶的真實性，保護存款人的合法權(quán)益。，保護存款人的合法權(quán)益。3、儲蓄存款的利息稅、儲蓄存款的利息稅 我國的儲蓄存款利息稅全稱為我國的儲蓄存款利息稅全稱為“儲蓄存款利息所得征收個人所儲蓄存款利息所得征收個人所得稅得稅”，主要是指對個人從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機構(gòu)取，主要是指對個人從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機構(gòu)取得人民幣、外幣儲蓄存款利息而征收的

40、個人所得稅。得人民幣、外幣儲蓄存款利息而征收的個人所得稅。 19501950年，我國開始對儲蓄存款征收利息稅；當年頒布的年，我國開始對儲蓄存款征收利息稅；當年頒布的利息利息所得稅條例所得稅條例規(guī)定，對存款利息征收規(guī)定，對存款利息征收10%10%（后降為（后降為5%5%）的所得稅）的所得稅；19591959年，儲蓄存款利息稅停征。年，儲蓄存款利息稅停征。 19991999年年1111月，我國恢復(fù)征收儲蓄存款利息稅，開征稅率為月，我國恢復(fù)征收儲蓄存款利息稅，開征稅率為20%20%。20072007年年8 8月，該稅率由月，該稅率由20%20%降至降至5%5%。20082008年年1010月月9 9

41、日起，暫免征日起，暫免征收儲蓄存款利息稅。收儲蓄存款利息稅。 *第四節(jié)第四節(jié) 組織存款的策略組織存款的策略一、品種創(chuàng)新策略、品種創(chuàng)新策略（一）含義：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，（一）含義：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，以滿足不斷變化的市場要求。以滿足不斷變化的市場要求。（二）開發(fā)存款新品種的實質(zhì)就是如何適應(yīng)客戶，吸引客戶的（二）開發(fā)存款新品種的實質(zhì)就是如何適應(yīng)客戶，吸引客戶的問題。問題。（三）如何開發(fā)新品種（三）如何開發(fā)新品種二、二、優(yōu)質(zhì)服務(wù)優(yōu)質(zhì)服務(wù)（一）市場條件下，優(yōu)質(zhì)服務(wù)是競爭的重要手段。（一）市場條件下，優(yōu)質(zhì)服務(wù)是競爭的重要手段。（二）樹立服務(wù)觀念，擴大服務(wù)范圍

42、，提高服務(wù)質(zhì)量是銀行拓（二）樹立服務(wù)觀念，擴大服務(wù)范圍，提高服務(wù)質(zhì)量是銀行拓展業(yè)務(wù)的重要途徑。展業(yè)務(wù)的重要途徑。（三）搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)，既要求不斷拓寬服務(wù)領(lǐng)域，又要改善服（三）搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)，既要求不斷拓寬服務(wù)領(lǐng)域，又要改善服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量。務(wù)態(tài)度和質(zhì)量。三、安全保障策略三、安全保障策略（一）客戶存款最基本的要求是獲得存款的安全保障。（一）客戶存款最基本的要求是獲得存款的安全保障。（二）如何理解存款安全保障化（二）如何理解存款安全保障化1 1、信貸資金運用安全、信貸資金運用安全這是基礎(chǔ)這是基礎(chǔ)2 2、銀行技術(shù)、管理、手段、銀行技術(shù)、管理、手段四、利率浮動策略四、利率浮動策略（一）存款是客戶對銀行的授信

43、行為，還本付息是這種信用（一）存款是客戶對銀行的授信行為，還本付息是這種信用行為的基本特征。行為的基本特征。（二）利率浮動策略的含義：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供（二）利率浮動策略的含義：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供求變化、物價水平變動以及其他客觀條件的變化而上下浮求變化、物價水平變動以及其他客觀條件的變化而上下浮動，使銀行存款的實際利率保持正值，從而增進客戶的安動，使銀行存款的實際利率保持正值，從而增進客戶的安定情緒，降低投機心理，減少利益損失。定情緒，降低投機心理，減少利益損失。（三）利率浮動的方式？根據(jù)我國的基準利率？按物價指數(shù)（三）利率浮動的方式？根據(jù)我國的基準利率？按物價指數(shù)？市場利率？

44、方式？市場利率？方式定期？定期？四、利率浮動策略四、利率浮動策略基準利率？基準利率？(benchmark interest rate) 基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。 基準利率主要以同業(yè)拆借利率和回購利率為主?；鶞世手饕酝瑯I(yè)拆借利率和回購利率為主。 其中，以同業(yè)拆借利率為基準利率的國家有英國的倫敦同其中，以同業(yè)拆借利率為基準利率的國家有英國的倫敦同業(yè)拆放利率業(yè)拆放利率(Libor)(Libor)、美國的美國聯(lián)邦基準利率、

45、美國的美國聯(lián)邦基準利率(FFR)(FFR)、日、日本本(Tibor)(Tibor)、歐盟、歐盟(Euribor)(Euribor)等；等； 以回購利率為基準利率的國家有德國、法國、西班牙。以回購利率為基準利率的國家有德國、法國、西班牙。回購利率是指國債回購利率，按照時間一般又被叫做7天回購利率。把回購利率看作是使用國債借錢所需要償還的利息。銀行間互相持有債券，當銀行進行回購交易時就會有回購利率。四、利率浮動策略四、利率浮動策略基準利率？基準利率？(benchmark interest rate)(benchmark interest rate) 在中國，以中國人民銀行對國家專業(yè)銀行和其他金融機

46、構(gòu)規(guī)定的存貸款利率在中國，以中國人民銀行對國家專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)規(guī)定的存貸款利率為基準利率。具體而言，一般普通民眾把銀行一年定期存款利率作為市場基為基準利率。具體而言，一般普通民眾把銀行一年定期存款利率作為市場基準利率指標，銀行則是把隔夜拆借利率作為市場基準利率。準利率指標，銀行則是把隔夜拆借利率作為市場基準利率。 基準利率必須具備以下幾個基本特征：基準利率必須具備以下幾個基本特征： （1 1）市場化。這是顯而易見的，基準利率必須是由市場供求關(guān)系決定，而）市場化。這是顯而易見的，基準利率必須是由市場供求關(guān)系決定，而且不僅反映實際市場供求狀況，還要反映市場對未來的預(yù)期；且不僅反映實際市場供求

47、狀況，還要反映市場對未來的預(yù)期； （2 2）基礎(chǔ)性。基準利率在利率體系、金融產(chǎn)品價格體系中處于基礎(chǔ)性地位）基礎(chǔ)性。基準利率在利率體系、金融產(chǎn)品價格體系中處于基礎(chǔ)性地位，它與其他金融市場的利率或金融資產(chǎn)的價格具有較強的關(guān)聯(lián)性；，它與其他金融市場的利率或金融資產(chǎn)的價格具有較強的關(guān)聯(lián)性； （3 3）傳遞性?；鶞世仕从车氖袌鲂盘枺蛘咧醒脬y行通過基準利率所）傳遞性?；鶞世仕从车氖袌鲂盘枺蛘咧醒脬y行通過基準利率所發(fā)出的調(diào)控信號，能有效地傳遞到其他金融市場和金融產(chǎn)品價格上。發(fā)出的調(diào)控信號，能有效地傳遞到其他金融市場和金融產(chǎn)品價格上。 浮動利率的兩個重要的參考利率浮動利率的兩個重要的參考利率 倫敦

48、銀行間拆借利率倫敦銀行間拆借利率(LIBOR)(LIBOR)是世界金融市場最常見的浮動利率。是世界金融市場最常見的浮動利率。 它由英國銀行協(xié)會在每個工作日上午它由英國銀行協(xié)會在每個工作日上午1111時對外報出：貸款利率和存款利率，時對外報出：貸款利率和存款利率，兩者之間差額為銀行利潤。兩者之間差額為銀行利潤。 利率期限是隔夜（利率期限是隔夜（2 2個工作日）、個工作日）、7 7天、天、1 1個月、個月、3 3個月、個月、6 6個月和個月和1 1年。年。第一節(jié) 貨幣的時間價值 上海銀行間同業(yè)拆借利率上海銀行間同業(yè)拆借利率 (Shanghai interbank offered rate,簡稱為S

49、hibor) 為為銀行報價團銀行報價團各成員自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率的算術(shù)平均各成員自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率的算術(shù)平均利率（剔除最高和最低兩家報價）。利率（剔除最高和最低兩家報價）。 由中國人民銀行所成立的由中國人民銀行所成立的ShiborShibor工作小組確定，并于每日上午工作小組確定，并于每日上午11:3011:30分發(fā)布。分發(fā)布。 銀行間同業(yè)拆借利率銀行間同業(yè)拆借利率五、存款自由策略 五、存款自由策略五、存款自由策略 含義：即指對客戶存取款的行為應(yīng)排除一切法律、制度和契約含義：即指對客戶存取款的行為應(yīng)排除一切法律、制度和契約規(guī)定以外的限制或制約。規(guī)定以外的限制或制約。 六、存款

50、證券化策略六、存款證券化策略 含義：就是指允許銀行存款的憑證含義：就是指允許銀行存款的憑證存單和存折等自由轉(zhuǎn)讓存單和存折等自由轉(zhuǎn)讓，以此來吸引資金，以此來吸引資金。*第五節(jié)第五節(jié) 存款的成本管理存款的成本管理一、銀行存款成本的構(gòu)成一、銀行存款成本的構(gòu)成 1 1、利息成本、利息成本 2 2、營業(yè)成本，也稱其他成本或服務(wù)成本。、營業(yè)成本，也稱其他成本或服務(wù)成本。 營業(yè)成本又可進一步分為固定成本（如員工工資）營業(yè)成本又可進一步分為固定成本（如員工工資） 和變動成本（如辦公費用）兩部分。和變動成本（如辦公費用）兩部分。3、資金成本、資金成本 資金成本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費用，即利資金成

51、本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費用，即利息成本與營業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付息成本與營業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付出的代價。出的代價。 資金成本率資金成本率= =100%利 息 成 本營 業(yè) 成 本吸 收 的 存 款4、可用資金成本、可用資金成本 可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)負擔的全部成本。可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)負擔的全部成本。 可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，是確定銀行盈利性可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，是確定銀行盈利性資產(chǎn)價格的基礎(chǔ)，也是分析存款成本的重點。資產(chǎn)價格的基礎(chǔ)，也是分析存款成本的重點。 可用資金成本率可用資金

52、成本率= =100%-利 息 成 本 營 業(yè) 成 本吸 收 的 存 款法 定 存 款 準 備 金必 要 的 超 額 準 備5、相關(guān)成本、相關(guān)成本 相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的，但未包括在以上四種成相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的，但未包括在以上四種成本中的各項支出。其基本形式有兩種：本中的各項支出。其基本形式有兩種：（1 1）風(fēng)險成本。風(fēng)險成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生）風(fēng)險成本。風(fēng)險成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后銀行所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。后銀行所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。 （2 2）連鎖反應(yīng)成本。連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增）連鎖反應(yīng)成本。

53、連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。如利加的服務(wù)和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。如利率提高，導(dǎo)致原存款重新選擇率提高，導(dǎo)致原存款重新選擇. . 6、邊際存款成本、邊際存款成本 邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達到一定規(guī)模后，在新增邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達到一定規(guī)模后，在新增一個單位的存款所要增加的成本。一個單位的存款所要增加的成本。 邊際存款成本隨市場利率、管理費用和該存款用于彌補現(xiàn)金資邊際存款成本隨市場利率、管理費用和該存款用于彌補現(xiàn)金資產(chǎn)的比例變化而變化。產(chǎn)的比例變化而變化。 邊際存款成本率邊際存款成本率= = 100%

54、新增利息新增營業(yè)成本新增存款二、銀行存款成本的控制二、銀行存款成本的控制（一）銀行存款成本控制的特殊性（一）銀行存款成本控制的特殊性 銀行存款成本控制的特殊性體現(xiàn)在利息支出和非利息支出兩個銀行存款成本控制的特殊性體現(xiàn)在利息支出和非利息支出兩個方面。方面。 利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關(guān)關(guān)系。利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關(guān)關(guān)系。 對非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇：對非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇： 一種方式是絕對控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費的一種方式是絕對控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費的“節(jié)流節(jié)流”途徑去控制非利息支出；途徑去控制非利息支出； 另一種方式

55、是相對控制，即另一種方式是相對控制，即“節(jié)流節(jié)流”與與“開源開源”相結(jié)合。相結(jié)合。 * （二）存款總量與成本控制（二）存款總量與成本控制 存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合模式：模式：1 1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進一步分析。以接受的一種組合模式，但需進一步分析。2 2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。的一種組合模式。3 3

56、、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。這是比較理想的一種組合模式。4 4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應(yīng)最大限度避免的一種組合模式。加。這是應(yīng)最大限度避免的一種組合模式。（三）存款結(jié)構(gòu)與成本控制（三）存款結(jié)構(gòu)與成本控制 銀行在經(jīng)營過程中，不應(yīng)片面地認為低息存款好或高息存款好銀行在經(jīng)營過程中，不應(yīng)片面地認為低息存款好或高息存款好，并由此決定了對存款成本的控制，需要正確處理好以下四個，并由此決定了對存款成本的控制，需

57、要正確處理好以下四個方面的關(guān)系：方面的關(guān)系： 1 1、正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關(guān)系，通過擴、正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關(guān)系，通過擴大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)。大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)。2 2、正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求降低、正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求降低營業(yè)成本的支出。營業(yè)成本的支出。3 3、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴大、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。4 4、正確處理

58、定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標，而應(yīng)與銀行存款的派生能力增加不以提高自身的比重為目標，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。相適應(yīng)。六、非存款類資金六、非存款類資金包括非存款類資金的種類，主要是向中央銀行借款、同業(yè)拆入、發(fā)行債券、代理業(yè)務(wù)中占用的資金。非存款類資金的組織與管理要按照有關(guān)政策規(guī)定進行。第一部分第一部分 銀行非存款資金概述銀行非存款資金概述 一、銀行非存款資金的概念一、銀行非存款資金的概念 銀行的非存款資金，也稱非存款性借入資金、非存款性負債，銀行的非存款資金，也稱非存款性借入資金、非存款性負

59、債，是指銀行除了存款以外的其他各種借入資金。是指銀行除了存款以外的其他各種借入資金。 主要包括：同業(yè)拆借、回購協(xié)議、向中央銀行或向國際金融市主要包括：同業(yè)拆借、回購協(xié)議、向中央銀行或向國際金融市場借款、發(fā)行金融債券等等。場借款、發(fā)行金融債券等等。 二、銀行非存款資金的類型二、銀行非存款資金的類型 ( (一一) ) 短期借入資金短期借入資金1 1、同業(yè)拆借、同業(yè)拆借2 2、回購、回購 3 3、向中央銀行借款、向中央銀行借款4 4、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押5 5、向國際金融市場借款、向國際金融市場借款 ( (二二) )中長期借入資金中長期借入資金三、銀行借入非存款資金的意義三、銀行借入非存款

60、資金的意義 可以提高商業(yè)銀行的資金營運和管理效率可以提高商業(yè)銀行的資金營運和管理效率 可以增加銀行的資金來源、擴大銀行的經(jīng)營規(guī)模，并加可以增加銀行的資金來源、擴大銀行的經(jīng)營規(guī)模，并加強銀行與外部的聯(lián)系和往來強銀行與外部的聯(lián)系和往來 有利于滿足銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的各種需要有利于滿足銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的各種需要第二部分第二部分 同業(yè)拆借的組織與管理同業(yè)拆借的組織與管理*一、同業(yè)拆借的組織與管理一、同業(yè)拆借的組織與管理（一）概念：同業(yè)拆借是指金融機構(gòu)之間的短期借款，是銀（一）概念：同業(yè)拆借是指金融機構(gòu)之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑準備頭寸而相互融通資金的行為解決短期資金余缺、調(diào)劑準備頭寸而相互融