會計(jì)電算化_課程設(shè)計(jì)

1、上機(jī)操作一：建賬與初始化設(shè)置上機(jī)操作二：憑證處理與賬簿查詢上機(jī)操作三：固定資產(chǎn)管理上機(jī)操作四：工資管理上機(jī)操作五：期末處理與報表業(yè)務(wù)【最新資料，Word版）可自由編輯！】錄2891112上機(jī)操作一：建賬與初始化設(shè)置一、上機(jī)操作目的與要求1、掌握財務(wù)軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2、掌握系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法；建立模擬賬套；增加操作員、進(jìn)行財務(wù)分工。3、理解系統(tǒng)管理員在整個系統(tǒng)中的作用及重要性。4、掌握系統(tǒng)初始化設(shè)置方法；系統(tǒng)初始設(shè)置（會計(jì)科目、憑證類別、外匯及匯率、結(jié)算方式等）、期初余額錄入（一般科目數(shù)據(jù)、往來業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)初始卡片信息、數(shù)量金額賬初始數(shù)據(jù)）。5、備份賬

2、套數(shù)據(jù)。二、實(shí)驗(yàn)類型綜合型。三、上機(jī)操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)手工賬簿資料整理后，按照財務(wù)會計(jì)軟件建立賬套流程，建立自己的賬套。2 .本課程要求每個學(xué)生獨(dú)立建立屬于自己模擬企業(yè)的賬套，企業(yè)名稱用自己姓名+公司，如：張三公司。四、上機(jī)操作儀器序名稱主要用途號1計(jì)算機(jī)2金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟件進(jìn)行建賬與初始化設(shè)置五、上機(jī)操作內(nèi)容和步驟上機(jī)操作內(nèi)容資料：XX實(shí)業(yè)有限公司是一家新成立不久的印刷公司，由于業(yè)務(wù)較多，公司準(zhǔn)備在2004年7月開始使用金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，用以對財務(wù)核算進(jìn)行有效的管理，具體情況如表所小：表1-1平套基礎(chǔ)資料賬套文件名XX實(shí)業(yè)賬套名稱XX實(shí)業(yè)有限公司行業(yè)屬性股份有限公司本位幣

3、人民幣會計(jì)科目機(jī)構(gòu)6:4-2-2-2-2-2會計(jì)期間界定方式自然月份會計(jì)期間01月01日至12月31日啟用日期2004年7月表12核算項(xiàng)目往來單位部門職員代碼名稱代碼名稱代碼名稱部門類別1001深圳科林01總經(jīng)辦01肖志向總經(jīng)辦管理人員1002東莞麗明02財務(wù)部02何利倫財務(wù)部管理人員1003深圳愛克03銷售部03財務(wù)部管理人員1004深圳永昌04采購部04郝達(dá)銷售部管理人員1005東莞美志05倉庫05張琴采購部管理人員2001采圳南豐紙業(yè)06絲印部06王平倉庫管理人員2002菲林07品管部07李小明絲印部計(jì)件員工2003飛達(dá)模具08運(yùn)輸部08李大明絲印部計(jì)件員工2004采圳東方貨運(yùn)08王長明

4、品管部計(jì)件員工2005天星油墨10李闖運(yùn)輸部計(jì)件員工表13幣別幣別代碼幣別名稱期初匯率期末匯率HKD港幣期末調(diào)匯前輸入表14現(xiàn)金和銀行存款科目科目代碼科目名稱幣別核算期末調(diào)匯1001現(xiàn)金100101人民幣否否100102港幣單一外幣（港幣）是1002銀行存款100201工行東橋支行125否否100202人行東橋支行128單一外幣是表15往來科目科目代碼科目名稱輔助核算核算項(xiàng)目1131應(yīng)收賬款單一核算項(xiàng)目往來單位2121應(yīng)付賬款單一核算項(xiàng)目往來單位表16存貨科目科目代碼科目名稱輔助核算核算項(xiàng)目單位121101紙類核算數(shù)量金額張不干膠紙核算數(shù)量金額張銅板紙核算數(shù)量金額張薄膜膠紙核算數(shù)量金額張121

5、102油墨類絲印油墨核算數(shù)量金額公斤彩印油墨核算數(shù)量金額公斤1243庫存商品124301絲印部表17其他科目科目代碼科目名稱科目代碼科目名稱科目代碼科目名稱1501固定資產(chǎn)辦公費(fèi)550201房租150101辦公設(shè)備差旅費(fèi)550202水電費(fèi)150102機(jī)械設(shè)備5101主營業(yè)務(wù)收卜550203差旅費(fèi)150103運(yùn)輸類510101絲印部550204業(yè)務(wù)招待費(fèi)3101股本5401主營業(yè)務(wù)成k550205辦公費(fèi)310101肖志向540101絲印部550206伙食費(fèi)310102王成明5501營業(yè)費(fèi)550207工資4101生產(chǎn)成本550101差旅費(fèi)550208折舊費(fèi)絲印部550102運(yùn)輸費(fèi)550209其他0

6、1直接材料550103汽車550210稅金02直接人工油路費(fèi)550211社會保險費(fèi)03制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入維修費(fèi)550212物料消耗4105制造費(fèi)用保險費(fèi)550213速遞費(fèi)410501絲印部550104業(yè)務(wù)招待費(fèi)550214工傷保險費(fèi)伙食費(fèi)550105速遞費(fèi)550215福利費(fèi)房租550106折舊費(fèi)550216維修費(fèi)水電費(fèi)550107報關(guān)費(fèi)550217壞賬損失折舊費(fèi)550108辦公費(fèi)550218待攤費(fèi)用攤銷機(jī)物料消耗550109員工工資550219長期待攤費(fèi)用攤銷菲林費(fèi)550110伙食費(fèi)550220治安費(fèi)員工福利費(fèi)550111水電費(fèi)5503財務(wù)費(fèi)用員工工資550112房租550301利息品管部55011

7、3提成款550302銀行手續(xù)費(fèi)刀模費(fèi)5502管理費(fèi)用550303調(diào)匯表18銷售訂單屬性屬性名稱屬性類型屬性長度訂單整數(shù)客戶文本20訂單數(shù)量實(shí)數(shù)XX實(shí)業(yè)賬套的科目初始數(shù)據(jù)表19一股科目數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱累計(jì)借方累計(jì)貸方期初余額本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額1001現(xiàn)金3099233000009923100101人民幣30992330000099231002銀行存款1200000406380793620100201工行東橋支行12512000004063807936201211原材料10400091000130002151應(yīng)付工資65000100000350002171應(yīng)交稅金168756395-104

8、80217101應(yīng)交增值稅168756395-10480進(jìn)項(xiàng)稅額16875350013375銷項(xiàng)稅額0289528953101股本010000001000000310101肖志向0500000500000310102王成明05000005000003131本年利潤45000110000650004101生產(chǎn)成本70510705100410101基本生產(chǎn)成本70510705100絲印部7051070510001直接材料1200012000002直接人工3500035000003制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入235102351004105制造費(fèi)用23510235100410501絲印部23510235100伙食費(fèi)1

9、00010000房租6006000水電費(fèi)45450折舊費(fèi)7357350機(jī)物料消耗12000120000菲林費(fèi)4504500員工福利費(fèi)1201200員工工資800080000刀模費(fèi)56056005101主營業(yè)務(wù)收入1100001100000510101絲印部1100001100000650005501營業(yè)費(fèi)用16022160220550101差旅費(fèi)600060000550102運(yùn)輸費(fèi)300030000550103汽車574257420油路費(fèi)500050000維修費(fèi)7427420550104業(yè)務(wù)招待費(fèi)120012000550105速遞費(fèi)80800表110應(yīng)收賬款下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)編號往來單位代碼日期序

10、號摘要貸方S6-6810016-301銷售產(chǎn)品56420S6-6810016-302收貨款47820S6-6910026-301銷售產(chǎn)品87000S6-6910026-302收貨款78200S6-7010036-301銷售產(chǎn)品850S6-7010036-302收貨款850表111應(yīng)付賬款下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)編號往來單位代碼日期序號摘要貸方C6-8120016-301采購材料92000C6-8120016-302付貨款81000C6-8220026-301采購材料12000C6-8220026-302付貨款7000表112固定資產(chǎn)類別類別名稱常用折舊方法預(yù)計(jì)凈殘值率辦公設(shè)備平均年限法10%機(jī)構(gòu)設(shè)備平均

11、年限法10%運(yùn)輸類平均年限法10%表113固定資產(chǎn)1基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼B001折舊方法平均年限法名稱：E帚風(fēng)商務(wù)隼從入賬到預(yù)計(jì)使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科目150101折舊費(fèi)用科目550208累計(jì)折舊科目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別辦公設(shè)備原值180000使用情況使用中累計(jì)折舊10800使用部門總經(jīng)辦預(yù)計(jì)凈殘值18000入賬日期2004-2-1增加方式購入原值本位幣180000表114固定資產(chǎn)2基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼B002折舊方法平均年限法名稱辦公電腦從入賬到預(yù)計(jì)使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科目150101

12、折舊費(fèi)用科目550208累計(jì)折舊科目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別辦公設(shè)備原值4800使用情況使用中累計(jì)折舊288使用部門總經(jīng)辦預(yù)計(jì)凈殘值480入賬日期2004-26增加方式購入原值本位幣4800表115固定資產(chǎn)3基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼J001折舊方法平均年限法名稱絲印機(jī)從入賬到預(yù)計(jì)使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科目150102折舊費(fèi)用科目累計(jì)折舊科目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別機(jī)械設(shè)備原值9800使用情況使用中累計(jì)折舊735使用部門絲印部預(yù)計(jì)凈殘值980入賬日期2004-1-10增加方式購入

13、原值本位幣9800表116固定資產(chǎn)4基本入賬信息折舊與減值準(zhǔn)備信息本年艾動數(shù)據(jù)代碼Y001折舊方法平均年限法名稱從入賬到預(yù)計(jì)使用期間數(shù)60固定資產(chǎn)科目150103折舊費(fèi)用科目550106累計(jì)折舊科目1502減值準(zhǔn)備對方科目5601減值準(zhǔn)備科目1505賬套啟用期初數(shù)據(jù)類別運(yùn)輸類原值96000使用情況使用中累計(jì)折舊7200使用部門運(yùn)輸部預(yù)計(jì)凈殘值9600入賬日期2004-1-15增加方式購入原值本位幣96000表117數(shù)量金額賬初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱累計(jì)累計(jì)借方金額累計(jì)貸為數(shù)量累計(jì)貸方數(shù)量余額金額余額數(shù)量金額1211原材料32841040003076.591000207.5P1300012110

14、1紙類2984920002826.581000157.511000坑紙70050000576.545000123.55000不干膠紙228442000225036000346000121102油墨類3001200025010000502000絲印油墨3001200025010000502000上機(jī)操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、新建賬套（在建賬向?qū)У闹笇?dǎo)下操作）；3、增加操作員（在系統(tǒng)管理員組中增加，如：張三）；4、更換操作員；5、再增加一個操作員（在缺省組中增加，如：張三1）;6、進(jìn)行用戶授權(quán)與口令設(shè)置（所有權(quán)限、所有用戶，口令要記住）；7、進(jìn)行系統(tǒng)初始化設(shè)置；8、試算平衡，啟用賬套六、

15、上機(jī)操作數(shù)據(jù)處理與分析初始數(shù)據(jù)的試算平衡。七、預(yù)習(xí)與思考題預(yù)習(xí)：模擬手工賬簿資料的整理，確定建立賬套方案。思考題：（1）企業(yè)財務(wù)主管的職責(zé)在財務(wù)軟件中是怎么體現(xiàn)的（2）企業(yè)賬套的安全是如何保證的上機(jī)操作二：憑證處理與賬簿查詢、上機(jī)操作目的與要求1、熟悉財務(wù)軟件中日常賬務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2、必須掌握憑證處理業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容和操作方法。對模擬企業(yè)一個月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行憑證填制、憑證審核、憑證過賬操作；進(jìn)行憑證的查詢、修改、作廢、刪除和沖銷憑證的操作；進(jìn)行模式憑證的制作與使用。3、掌握賬簿查詢的具體操作方法。對憑證過賬后所產(chǎn)生的總賬、科目余額表、明細(xì)賬、憑證匯總表等進(jìn)行查詢。二、實(shí)驗(yàn)類型綜合型。三、

16、上機(jī)操作原理及說明1 .根據(jù)模擬企業(yè)一個月的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，按照財務(wù)會計(jì)軟件憑證處理流程,進(jìn)行憑證管理和賬簿查詢。2 .在上機(jī)操作一的基礎(chǔ)上完成該上機(jī)操作。四、上機(jī)操作儀器主要用途計(jì)算機(jī)金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟件進(jìn)行憑證處理和賬簿查詢五、上機(jī)操作內(nèi)容和步驟上機(jī)操作內(nèi)容資料:根據(jù)2004年7月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行憑證處理與賬簿查詢：1、7月2日收肖志向投資款500000元，存入工行東橋支行。2、7月3日收到現(xiàn)金8600元，是深圳科林公司前欠貨款，業(yè)務(wù)編號S6-68。3、7月3日銷售深圳愛克產(chǎn)品450元，業(yè)務(wù)編號S7-01,銷項(xiàng)稅元。4、7月3日購買深圳南豐紙業(yè)公司坑紙25張，每張40元，增值稅1

17、70元，共計(jì)1170元，尚未支付，業(yè)務(wù)編號C7-02。5、7月3日，收到王成明投資款100000港幣，匯率，存入人行東橋支行6、7月3日，以現(xiàn)金支付深圳南豐紙業(yè)貨款11000元。7、7月5日，以現(xiàn)金支付專一菲林貨款3200元。8、7月5日，向深圳科林銷售產(chǎn)品（業(yè)務(wù)編號S7-03）3984元，銷項(xiàng)稅816元，尚未收款。9、7月5日，向東莞麗明銷售產(chǎn)品（業(yè)務(wù)編號S7-04）4648元，銷項(xiàng)稅952元，尚未收款。10、7月5日，銀行通知收到東莞麗明（業(yè)務(wù)編號S6-69）貨款8800元及東莞麗明（業(yè)務(wù)編號S7-04）貨款1200元。11、7月5日，向深圳南豐紙業(yè)（業(yè)務(wù)編號C7-05）購進(jìn)不干膠紙20張

18、，每張175元，進(jìn)項(xiàng)稅595元，尚未付款。12、7月5日，向深圳南豐紙業(yè)（業(yè)務(wù)編號C7-06）購進(jìn)坑紙10張，每張41元，進(jìn)項(xiàng)稅元，尚未付款。13、7月5日，向天星油墨(業(yè)務(wù)編號C7-07)購進(jìn)絲印油墨12公斤，每公斤41元，進(jìn)項(xiàng)稅元，尚未付款。14、7月5日，專一菲林提供制作菲林費(fèi)150元，尚未付款。15、7月5日，生產(chǎn)領(lǐng)用坑紙50張，每張40元，不干膠紙15張，每張175元，絲印油墨43公斤，每公斤41元。上機(jī)操作步驟：1、啟動金蝶財務(wù)軟件；2、進(jìn)行憑證填制、憑證審核、憑證過賬操作；3、進(jìn)行憑證的查詢、修改、作廢、刪除和沖銷憑證的操作；4、進(jìn)行模式憑證的制作與使用；5、進(jìn)行查詢：總賬、科目

19、余額表、明細(xì)賬、憑證匯總表等。六、上機(jī)操作數(shù)據(jù)處理與分析對機(jī)內(nèi)產(chǎn)生的賬簿信息進(jìn)行正確性分析與檢查。七、預(yù)習(xí)與思考題(黑體，小四)預(yù)習(xí)：模擬企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所對應(yīng)的會計(jì)處理。思考題：(1)日常憑證處理流程(2)模式憑證的作用(3)賬證一體化查詢的含義上機(jī)操作三：固定資產(chǎn)管理一、上機(jī)操作目的與要求1、理解財務(wù)軟件中有關(guān)固定資產(chǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容。2、掌握固定資產(chǎn)增業(yè)務(wù)處理方法；單個增加固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、成批增加固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理；以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑證。3、掌握固定資產(chǎn)減少業(yè)務(wù)處理方法；固定資產(chǎn)減少以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑證。4、掌握固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)處理方法；固定資產(chǎn)變動以及產(chǎn)生的相應(yīng)記賬憑證5、掌握月末處理和計(jì)

20、提折舊的操作方法；計(jì)提折舊與賬表查詢。二、實(shí)驗(yàn)類型綜合型。三、上機(jī)操作原理及說明1.根據(jù)模擬企業(yè)固定資產(chǎn)增減變動業(yè)務(wù)資料，按照固定資產(chǎn)管理流程，進(jìn)行固定資產(chǎn)增減變動業(yè)務(wù)處理。所生成的相應(yīng)憑證，是根據(jù)固定資產(chǎn)增減變動方式確定其會計(jì)科目。2.在上機(jī)操作一和二的基礎(chǔ)上完成該上機(jī)操作。四、上機(jī)操作儀器序號名稱主要用途1計(jì)算機(jī)2金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版財務(wù)軟件進(jìn)行固定資產(chǎn)管理五、上機(jī)操作內(nèi)容和步驟上機(jī)操作內(nèi)容資料：16、7月15日，購入B003電腦一臺，絲印部使用，價值人民幣10000元，采用平均年限法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)使用年限5年，預(yù)計(jì)凈殘值1000元。17、7月15日，購入J002彩印機(jī)一臺，絲印部使用，價值人民幣780000元，采用平均年限法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)使用年限5年，預(yù)計(jì)凈殘值39000元。18、7月15日，購入B004電腦一臺，財務(wù)部使用，價值人民幣6800元，采用平均年限法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)使用年限5年，