公司對(duì)客戶授信調(diào)查報(bào)告

1、公司客戶授信調(diào)查報(bào)告（綜合類）客戶名稱：廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司業(yè)務(wù)品種：綜合授信額度經(jīng)辦機(jī)構(gòu)：公司業(yè)務(wù)三部（廣州）主辦客戶經(jīng)理：協(xié)辦客戶經(jīng)理：調(diào)查日期：業(yè)務(wù)概況申請(qǐng)人名稱：廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司授信業(yè)務(wù)品種金額（元）幣種保證金比例（）期限（月）利率（）/費(fèi)率（。）綜合授信額度300,000,000.00人民幣0.00120.00本筆授信業(yè)務(wù)的主要擔(dān)保方式：信用-信用本筆授信業(yè)務(wù)的資金用途：用于補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金聲明本人保證，本調(diào)查報(bào)告是在本人經(jīng)過認(rèn)真調(diào)查基礎(chǔ)上，根據(jù)本人對(duì)申請(qǐng)人實(shí)際情況的了解基礎(chǔ)上得出的。本人對(duì)調(diào)查報(bào)告和所提供資料的完整性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。主辦客戶經(jīng)理（簽名）：協(xié)辦客戶經(jīng)理（

2、簽名）：年月日概況企業(yè)全稱廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司歸屬集團(tuán)1注冊(cè)地址廣州市東風(fēng)中路350號(hào)22樓辦公地址廣州市東風(fēng)中路350號(hào)22樓企業(yè)類型國(guó)有企業(yè)行業(yè)分類其他能源發(fā)電注冊(cè)資本（萬(wàn)兀）128,000.00實(shí)收資本（萬(wàn)兀）128,000.00法人代表伍亮員工人數(shù)2000是否新客戶是成立時(shí)間2000/08/23主營(yíng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)況廣東省廣業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司（簡(jiǎn)稱廣業(yè)公司）成立于2000年，是經(jīng)廣東省人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的國(guó)有全資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)和管理省政府授權(quán)范圍內(nèi)的國(guó)有資產(chǎn)，是以工業(yè)板塊為主體，融產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)和資本經(jīng)營(yíng)為一體的綜合性省屬國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)，注冊(cè)資本12.8億元，現(xiàn)資產(chǎn)總額100多億元。法定代表

3、人伍亮，住址在廣州市東風(fēng)中路350號(hào)，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)稅地稅登記證、貸款卡均年檢有效，貸款主體資格合法有效。廣業(yè)公司是省政府國(guó)有資產(chǎn)出資者的代表，持有并經(jīng)營(yíng)管理省冶金工業(yè)總公司、省建材工業(yè)總公司、省煤炭工業(yè)總公司、省紡織工業(yè)總公司、三聯(lián)集團(tuán)有限公司、中國(guó)南海石油聯(lián)合服務(wù)總公司、省經(jīng)協(xié)集團(tuán)公司、省機(jī)電設(shè)備招標(biāo)局以及省政府外事辦、省環(huán)保局、原省計(jì)委、原省專利局等6個(gè)部門的脫鉤企業(yè)和省煙茸公司管理的地方投資控股企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)，具成員企業(yè)見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司成員企業(yè)表。目前，廣業(yè)公司以環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機(jī)械設(shè)備四大主業(yè)為依托，通過主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈延伸和聚合，把廣

4、業(yè)公司建設(shè)成為擁有較強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)。廣業(yè)公E設(shè)15家產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，全資、控股企業(yè)300多家，從事資產(chǎn)管理與經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)權(quán)管理和經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)和企業(yè)重組、優(yōu)化、轉(zhuǎn)讓和收購(gòu)，投資控股和資金籌集，投資收益的管理和再投資，境內(nèi)外關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)，省政府肩關(guān)部門的業(yè)務(wù)，主管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)等。鑒于廣業(yè)公司的政府背景、雄厚實(shí)力，以及環(huán)保主營(yíng)業(yè)務(wù)的政府政策支持，各家銀行均爭(zhēng)相介入，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈。融資支持廣業(yè)公司，是我行廣州分行成立后第一次對(duì)省屬國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)貸款,如操作成功,不僅有利于樹立我行在省屬國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)領(lǐng)域的良好形象，亦有利于樹立在同業(yè)中的良好形象，確立在該領(lǐng)域的融資地位，更重要的

5、是有利于進(jìn)一步密切與廣東省政府的關(guān)系，為撬動(dòng)廣東省省屬國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)融資提供有效切入契機(jī)，以逐步奠定我行在本省融資市場(chǎng)中的地位，意義非常重大。申請(qǐng)人在本行授信歷史情況經(jīng)辦支行授信品種授信金額（元）授信起止日期授信余額（元）保障措施執(zhí)行情況合計(jì)0.00.0申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)在本行授信歷史情況經(jīng)辦支行授信品種授信金額（元）授信起止日期授信余額（元）保障措施執(zhí)行情況合計(jì)0.00.0他行授信情況授信銀行業(yè)務(wù)品種授信額度金額(元)授信使用余額(元)授信狀態(tài)擔(dān)保方式合計(jì)0.00.0如我行授信條件次于他行，說明原因我行授信條件不次于他行。對(duì)外擔(dān)保情況被擔(dān)保人與被擔(dān)保人關(guān)系被擔(dān)保授信業(yè)務(wù)品種擔(dān)?？偨痤~擔(dān)保余額被

6、擔(dān)保業(yè)務(wù)狀態(tài)反擔(dān)保措施有無(wú)互保合計(jì)0.00.0關(guān)聯(lián)關(guān)系股東構(gòu)成股東名稱股權(quán)比例(%)行業(yè)歸屬負(fù)責(zé)人登記人廣東省國(guó)資委100.00彭榮無(wú)。關(guān)聯(lián)企業(yè)企業(yè)名稱與借款人關(guān)系負(fù)責(zé)人行業(yè)歸屬登記人下屬核心企業(yè)或分支機(jī)構(gòu)企業(yè)名稱股權(quán)比例(%)負(fù)責(zé)人行業(yè)歸屬登記人控股股東的股東構(gòu)成股東名稱股權(quán)比例(%)行業(yè)歸屬負(fù)責(zé)人登記人高管素質(zhì)職務(wù)姓名入企業(yè)時(shí)間從業(yè)時(shí)間（年）登記人法人代表（高管）伍亮2000/06/0140彭榮申請(qǐng)人實(shí)際控制人的工作履歷申請(qǐng)人實(shí)際控制人為'東省人民政府。根據(jù)2008年1月17日廣東省省長(zhǎng)黃華華在廣東省第屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上所做的政府工作報(bào)告，全省生產(chǎn)總值由2002年的1350

7、2億元增加到2007年的30606億元，五年年均增長(zhǎng)14.5%,2007年比上年增長(zhǎng)14.5%,占全國(guó)比重由2002年的1/9提高至1/8,經(jīng)濟(jì)總量繼超過亞洲四小龍”中的新加坡、香港后又超過臺(tái)灣。人均生產(chǎn)總值超過4000美元。財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相協(xié)調(diào)，來(lái)源于廣東的財(cái)政總收入由2800億元增加到7750億元。另?yè)?jù)財(cái)政快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2007年全省一般預(yù)算收入完成2785.36億元，為省代編預(yù)算的116.35%,超收390.36億元，增長(zhǎng)28.04%。2007年全省一般預(yù)算支出完成3147.31億元，為省代編預(yù)算的113.83%,比預(yù)算增加支出382.31億元，增長(zhǎng)24.69%。2007年全省一般預(yù)算收

8、入加上中央稅收返還、各項(xiàng)補(bǔ)助款和預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余，減去支出以及上解中央款項(xiàng)后，全省一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，有所結(jié)余。2007年省級(jí)財(cái)政總收入完成1122.81億元，比省十屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算1022.16億元超收100.65億元。超收的主要項(xiàng)目是：（1）省級(jí)一M預(yù)算收入完成625.27億元，超收87.57億元；（2）上下級(jí)結(jié)算及中央返還收入增加13億元；（3）上年結(jié)余增加0.08億元。2007年省級(jí)財(cái)政總支出完成1097.88億元，比省十屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算1021.12億元增加支出76.76億元，安排省級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金13億元。主要是根據(jù)國(guó)家和省委、省人大、省政府有關(guān)義件精神，對(duì)200

9、7年超收作了適當(dāng)安排，重點(diǎn)安排用于改善民生、扶持經(jīng)濟(jì)建設(shè)、消化歷史欠賬，以及完善財(cái)政機(jī)制制度、增強(qiáng)財(cái)政持續(xù)發(fā)展能力等方面。超收安排已按規(guī)定報(bào)省人大常委會(huì)審批。2007年省級(jí)財(cái)政總收支相抵，結(jié)余11.94億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。近年來(lái)，來(lái)源于廣東的財(cái)政總收入年增長(zhǎng)率基本在8%-52%之間，具體數(shù)據(jù)見業(yè)務(wù)文檔20022007年廣東省財(cái)政收支情況表?？梢姡瑥V東省人民政府具有雄厚的財(cái)政實(shí)力，為全省經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供了強(qiáng)有力的資金保障，加大對(duì)省屬國(guó)有大型工業(yè)企業(yè)的投入力度有堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和財(cái)政基礎(chǔ)。對(duì)申請(qǐng)人管理情況的評(píng)價(jià)1、廣業(yè)公司屬于廣東省人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的國(guó)有全資企業(yè)，嚴(yán)格遵守公司法等國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)，并

10、在廣東省政府的嚴(yán)格監(jiān)管之下，擁有十分完善健全的公司治理結(jié)構(gòu)，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等各級(jí)機(jī)構(gòu)都非常完整并正常運(yùn)作。廣業(yè)公司為省屬國(guó)有全資企業(yè)，不設(shè)股東會(huì)，省政府作為公司國(guó)有資產(chǎn)的出資者，通過其國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使職權(quán)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，在省政府授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)，對(duì)省政府負(fù)責(zé)，董事會(huì)成員由省政府委派或更換。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理若干名，總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)和管理，副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，副總經(jīng)理對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)由三人以上的奇數(shù)組成，監(jiān)事會(huì)成員按省,的有關(guān)規(guī)定由省政府委派或更換，監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一

11、名，由省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)委任。公司依據(jù)中國(guó)共產(chǎn)黨章程成立黨委會(huì)，黨委在公司中處于政治核心地位，按照黨章規(guī)定，圍繞兩個(gè)文明建設(shè)，依法開展活動(dòng)。公司依照工會(huì)法建立工會(huì)組織，工會(huì)受公司黨委和上級(jí)工會(huì)的雙重領(lǐng)導(dǎo)，以黨委領(lǐng)導(dǎo)為主，建立以職工代表大會(huì)為基本行使的職工民主管理制度。公司建立內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)公司、獨(dú)資、控股子公司及所轄單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)的情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。隨著企業(yè)發(fā)展壯大，其內(nèi)部控制的組織架構(gòu)和規(guī)章制度將越來(lái)越完善。其組織架構(gòu)見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司組織架構(gòu)圖。2、申請(qǐng)人與其唯一股東廣東省政府之間的關(guān)系決定了省政府的決策行為將對(duì)我行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制產(chǎn)生直接的影響，申請(qǐng)人與省政府之間沒有異常的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移、資金往

12、來(lái)以及相互擔(dān)保，但省政府會(huì)在政策上支持廣業(yè)公司發(fā)展。3、申請(qǐng)人擁有良好的制定和執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的能力。申請(qǐng)人唯一股東為廣東省政府，執(zhí)行的是廣州省政府在環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機(jī)械設(shè)備等方面的有關(guān)規(guī)劃和政策，經(jīng)營(yíng)策略要求比較穩(wěn)健。4、我行經(jīng)辦人與該公司及其下屬公司有長(zhǎng)達(dá)多年的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。目前的管理層是以董事長(zhǎng)伍亮為核心的管理團(tuán)隊(duì)，該團(tuán)隊(duì)具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)健務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)。董事長(zhǎng)伍亮，性別男，56歲，大專學(xué)歷,廣東省第十屆人民代表大會(huì)代表，1990年至2000年十年間均擔(dān)任廣州市副市長(zhǎng)職務(wù)并主管經(jīng)濟(jì)工作，2000年至今擔(dān)任廣業(yè)公司董事長(zhǎng)、黨委書記。董事長(zhǎng)伍亮自2000年

13、以來(lái)即擔(dān)任廣業(yè)公司高層管理工作，多年來(lái)在行業(yè)里積累了大量經(jīng)驗(yàn)，并與政府各部門保持良好關(guān)系，在以其為核心的團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)下，公司將獲得良好的發(fā)展。5、目前公司管理層比較穩(wěn)定，團(tuán)隊(duì)合作良好，目前沒有人員調(diào)整的計(jì)劃，即使人員調(diào)整，作為一個(gè)公司治理結(jié)構(gòu)健全的省屬國(guó)有獨(dú)資大型工業(yè)企業(yè)，一個(gè)關(guān)系到地區(qū)工業(yè)基礎(chǔ)的公司，個(gè)別人員的調(diào)整，不會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成影響。6、未發(fā)現(xiàn)公司近期有股權(quán)變更或改制工作。7、總體而言，廣業(yè)公司具有明顯的政府主導(dǎo)與壟斷經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，擁有完善健全的公司治理結(jié)構(gòu)，能夠嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，有良好的制定和執(zhí)行經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的能力，管理團(tuán)隊(duì)務(wù)實(shí)能干，將成為擁有較強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，

14、發(fā)展前景良好。行業(yè)及市場(chǎng)狀況分析肩關(guān)情況請(qǐng)見業(yè)務(wù)文檔廣業(yè)公司行業(yè)及市場(chǎng)狀況分析。營(yíng)業(yè)收入及計(jì)劃（萬(wàn)元）前年去年今年明年1,491,541.530.00凈利潤(rùn)及計(jì)劃（萬(wàn)元）前年去年今年明年25,408,200.00I如預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入以及凈利潤(rùn)增長(zhǎng)，說明增長(zhǎng)原因1、環(huán)保產(chǎn)業(yè)需求巨大2008年下半年，受美國(guó)金融危機(jī)影響，中國(guó)為擴(kuò)大內(nèi)需，大規(guī)模加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的投資也相應(yīng)進(jìn)一步加大。2010年環(huán)保產(chǎn)業(yè)的年收入總值將達(dá)8800-10000億元左右，其中資源綜合利用產(chǎn)值6600億元，環(huán)保裝備產(chǎn)值1200億元，環(huán)境服務(wù)產(chǎn)值1000億元。在此市場(chǎng)環(huán)魘下，廣業(yè)公司環(huán)保主業(yè)將獲得長(zhǎng)足發(fā)展。2、廣東省,內(nèi)

15、環(huán)保產(chǎn)業(yè)需求巨大廣東省作為中國(guó)改革開放的前言陣地，聚柒了大批產(chǎn)業(yè)，環(huán)保任務(wù)更加繁重，相應(yīng)給環(huán)保產(chǎn)業(yè)帶來(lái)的機(jī)會(huì)巨大。3、廣業(yè)公司作為廣東省政府批準(zhǔn)設(shè)立的國(guó)有全資企業(yè)，成立伊始便具有先天的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和相對(duì)壟斷地位，總體目標(biāo)是把廣業(yè)公司建設(shè)成為具有較強(qiáng)產(chǎn)業(yè)調(diào)控能力和資本運(yùn)作能力，擁有較強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的廣東省綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，在猶取廣東省內(nèi)環(huán)保項(xiàng)目方面，具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。企業(yè)主要產(chǎn)品企業(yè)主要產(chǎn)品使用商標(biāo)上一年度銷售收入(力兀)環(huán)保工程裝備清潔再生能源新型高效材料主要競(jìng)爭(zhēng)品牌或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手使用商標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)米購(gòu)及銷售環(huán)節(jié)調(diào)查前五大供貨商供貨商名稱是否關(guān)聯(lián)企業(yè)合作起始時(shí)間年采購(gòu)量占總采購(gòu)量的比例(%

16、)算方式及賒銷時(shí)間前五大銷售客戶銷售客戶名稱是否關(guān)聯(lián)企業(yè)合作起始時(shí)間年采購(gòu)量占總采購(gòu)量的比例(%)算方式及賒銷時(shí)間1、申請(qǐng)人近三年來(lái)的供銷渠道是否穩(wěn)定？是2、供貨商對(duì)申請(qǐng)人交易違約、資金結(jié)算方面的評(píng)價(jià)如何？好3、是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易行為，交易行為是否遵循市場(chǎng)交易價(jià)格執(zhí)行，執(zhí)行關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易的目的是什么？是，交易行為遵循市場(chǎng)交易價(jià)格執(zhí)行，執(zhí)行關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易的目的是業(yè)務(wù)需要。無(wú)。申請(qǐng)人當(dāng)?shù)厣虡I(yè)資信良好，沒有上述其他方面情況。重大事項(xiàng)企業(yè)資本市場(chǎng)表現(xiàn)（有無(wú)發(fā)行股票或債券、或準(zhǔn)備發(fā)行）無(wú)。有無(wú)受證監(jiān)會(huì)譴責(zé)或以上處分（如屬上市公司）無(wú)。有無(wú)被媒體披露不正常、不正規(guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)。近二年有無(wú)重大重組或主業(yè)

17、改變根據(jù)省國(guó)資委公布的省屬企業(yè)主業(yè)范圍（粵國(guó)資規(guī)劃200798號(hào)），廣業(yè)公司環(huán)保工程裝備、清潔再生能源、新型高效材料和電子機(jī)械設(shè)備制造四大主業(yè)得到確認(rèn)。授信期內(nèi)有無(wú)重大重組或主業(yè)改變可能無(wú)。有無(wú)不正常、明顯對(duì)價(jià)不等的關(guān)聯(lián)交易行為無(wú)。有無(wú)通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)或成本行為無(wú)。近期重大投融資行為無(wú)。近期有無(wú)法律訴訟事項(xiàng)無(wú)。近期有無(wú)受到重大獎(jiǎng)勵(lì)或處罰無(wú)。重大人事變動(dòng)無(wú)。有無(wú)更換審計(jì)單位（須陳述更換理由）有，審計(jì)單位2006年是廣東康元會(huì)計(jì)師事務(wù)所，2007年更換為廣東粵誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所。有重大事項(xiàng)，需要描述：無(wú)。申請(qǐng)人財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)報(bào)表說明報(bào)表口徑合并報(bào)表是否已經(jīng)過審計(jì)否審計(jì)事務(wù)所名稱審計(jì)意見最近一期截止日

18、期2008/10重要優(yōu)惠政策隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，城市進(jìn)程和工業(yè)化進(jìn)程的不斷增加，環(huán)境污染日益嚴(yán)重,國(guó)家對(duì)環(huán)保的重視程度也越來(lái)越高?！笆濉逼陂g，由于國(guó)家加大了環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投資，有力拉動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)需求，環(huán)保產(chǎn)業(yè)總體規(guī)模迅速擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域不斷拓展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步調(diào)整，產(chǎn)業(yè)水平明顯提升。財(cái)務(wù)簡(jiǎn)表分析單位：萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表結(jié)構(gòu)和對(duì)比項(xiàng)目前年末（2006/12）去年末（2007/12）當(dāng)期（2008/10）數(shù)值數(shù)值數(shù)值總資產(chǎn)827,953930,6231,087,558流動(dòng)資產(chǎn)484,092536,328644,022貨幣資金134,207164,042183,154應(yīng)收帳款浮額55,

19、71866,80696,878其他應(yīng)收款90,86186,093125,383存貨99,22096,378115,690長(zhǎng)期投資浮額129,552152,980198,148固定資產(chǎn)凈值190,644200,497191,780無(wú)形資產(chǎn)浮額23,39319,26023,022流動(dòng)負(fù)債450,545499,585561,362短期借款及一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債134,321143,152151,406應(yīng)付票據(jù)41,56150,20445,965應(yīng)付帳款69,38372,70268,567長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)77,56290,687100,705所有者權(quán)益299,654340,351425,292實(shí)收資本25

20、5,980258,536289,918廣業(yè)公司2006年度和2007年度本部及合并財(cái)務(wù)報(bào)表均經(jīng)過會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了無(wú)保留意見的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，可見，廣業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定編制，在所肩重大方面反映了廣業(yè)公司2006、2007年度的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。由于廣業(yè)公司是資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理類企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)主要在其成員企業(yè)，因此以廣業(yè)公司經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告為依據(jù)，本部財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告為參考對(duì)其財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。由企業(yè)2007年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表可以看出，廣業(yè)公司資產(chǎn)負(fù)債情況具有以下特征：1、資產(chǎn)規(guī)模較大，增長(zhǎng)較快。公司合并財(cái)務(wù)報(bào)告顯示，廣業(yè)公司總資

21、產(chǎn)93億元，比上年增長(zhǎng)13.4%,屬于國(guó)內(nèi)環(huán)保領(lǐng)域?yàn)閿?shù)較少的大型工業(yè)企業(yè)。2、對(duì)外股權(quán)投資占本部總資產(chǎn)比重較大數(shù)據(jù)顯示，廣業(yè)公司對(duì)外股權(quán)投資為15億元，主要用于對(duì)子公司及其他企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，占總資產(chǎn)比重為16%,占所有者權(quán)益比重為46%,符合廣業(yè)公司作為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理類企業(yè)的特征。3、長(zhǎng)短期償債能力均具備廣業(yè)公司所有者權(quán)益為35億元，負(fù)債為59億元，資產(chǎn)負(fù)債率為63%,資產(chǎn)負(fù)債率水平較低，長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)。流動(dòng)比率107%,結(jié)合高達(dá)16.4億元的貨幣資金（2008年10月份已達(dá)到18.3億元），公司亦具肩較好的短期償債能力。損益表結(jié)構(gòu)和對(duì)比項(xiàng)目前年末(2006/12)去年末(2007/12

22、)當(dāng)期(2008/10)今年預(yù)計(jì)明年預(yù)計(jì)數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1,189,0871,491,5421,521,5912,370,0002,800,000主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1,089,1421,369,5661,373,0111,380,0001,390,000主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)90,31881,169113,299150,000180,000營(yíng)業(yè)費(fèi)用029,97426,35927,00028,000管理費(fèi)用89,63062,49859,79860,000620,000財(cái)務(wù)費(fèi)用6,0447,8608,1079,0008,000營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5,79744,07749,06454,00060,000利潤(rùn)總

23、額30,47340,67757,53974,00091,000凈利潤(rùn)21,89625,40849,47075,000100,000現(xiàn)金流項(xiàng)目前年末(2006/12)去年末(2007/12)當(dāng)期(2008/10)今年預(yù)計(jì)明年預(yù)計(jì)數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值數(shù)值經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量1,621,6062,089,0771,933,0162,000,0002,200,000經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量1,581,0322,033,5311,904,6301,900,0001,900,000經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流凈額40,57455,54628,38630,00040,000投資活動(dòng)現(xiàn)金流凈額-44,819-9,7146901,000

24、1,000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流凈額27,111-11,014-12,8031200012000凈現(xiàn)金流量45,60468,27932,45340,00050,000資產(chǎn)分析單位：力兀（1）應(yīng)收帳款分析帳齡分析1年（含）以下12年（含）2年以上合計(jì)金額(%)金額(%)金額(%)金額(%)應(yīng)收帳款5,672.14100.000.000.000.000.005,672.14100其他應(yīng)收款0.00100.000.000.000.000.000.00100應(yīng)收帳款大戶名單名稱金額(%)資金占用/變動(dòng)原因與本企業(yè)關(guān)系廣州巾粵輝運(yùn)輸有限公司2,122.2137.41應(yīng)收帳款無(wú)廣東省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)1,98

25、0.8934.92應(yīng)收帳款無(wú)深圳華僑城新僑科技有限公司1,569.0527.66應(yīng)收帳款無(wú)其他應(yīng)收款大戶名單名稱金額(%)資金占用/變動(dòng)原因與本企業(yè)關(guān)系根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計(jì)報(bào)告，廣業(yè)公司應(yīng)收票據(jù)為3757萬(wàn)元，應(yīng)收帳款為7.4億元，其中大部分是3年以內(nèi)應(yīng)收帳款，占比為89.11%,其中5年以上應(yīng)收帳款帳面余額6471萬(wàn)元，占應(yīng)收帳款帳面余額為8.71%,占比較小。5年以上應(yīng)收帳款按會(huì)計(jì)政策應(yīng)全額計(jì)提準(zhǔn)備，實(shí)際已計(jì)提還帳準(zhǔn)備5325萬(wàn)元，差異原因是未結(jié)算工程尾款239萬(wàn)元合關(guān)聯(lián)方往來(lái)款907萬(wàn)元。（2）存貨分析存貨類型金額(%)存貨是否正常產(chǎn)成品62,670.0063.02是其他13,7

26、18.0013.80是原材料10,095.0010.15是在產(chǎn)品/半成品12,955.0013.03是合計(jì)99,438.00100根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計(jì)報(bào)告，廣業(yè)公司存貨為9.96億元，主要是原材料、自制半成品及在產(chǎn)品（在研品）、庫(kù)存商品（產(chǎn)成品）、周轉(zhuǎn)材、消耗性生物資產(chǎn)（包裝物、低值易耗品）等，其中庫(kù)存商品（產(chǎn)成品）為6.27億兀，占比為63%,已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額3191萬(wàn)元。（3）固定資產(chǎn)分析固定資產(chǎn)類型金額(%)折舊方法綜合成新率（）房屋137,144.8976.42自用71.50機(jī)器設(shè)備25,867.4114.41自用42.99交通工具7,527.074.19自用43.03土

27、地8,932.744.98自用99.68合計(jì)179,472.11100根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計(jì)報(bào)告，固定資產(chǎn)年末賬面余額18億元。固定資產(chǎn)構(gòu)成主要為房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具、土地資產(chǎn)及其他設(shè)備。企業(yè)固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為19.35%,與廣業(yè)公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)相適應(yīng)。(4)長(zhǎng)期投資分析投資情況投向名稱年?duì)I業(yè)收入年利潤(rùn)投資金額股權(quán)比例(%)是否抵質(zhì)押對(duì)外投資中外合資南海石化項(xiàng)目600,000.0050,000.0027,570.7680.00否對(duì)外投資東完市九豐能源工業(yè)有限公司120,000.009000.0013,000.0090.00否對(duì)外投資合嘉公司80,000.006,000.001,160.7050.00否對(duì)外投資廣東新天元交通資訊有限公司50,000.007,000.001,500.0060.00否根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計(jì)報(bào)告，廣業(yè)公司對(duì)外股權(quán)投資為15億元，主要用于對(duì)子公司及其他企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，占總資產(chǎn)比重為16%,占所有者權(quán)益比重為46%,符合廣業(yè)公司作為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理類企業(yè)的特征。(5)無(wú)形資產(chǎn)分析主要內(nèi)容入帳價(jià)值(%)評(píng)估方法合計(jì)0.00.0根據(jù)企業(yè)2007年度合并審計(jì)報(bào)告，廣業(yè)公司無(wú)形資產(chǎn)帳面價(jià)值合計(jì)1.95億元，主要為土地所有權(quán)、