(完整版)某建筑工程項目可行性研究報告

1、第一章項目總論第二章市場調(diào)查及需求預(yù)測第三章建設(shè)條件第四章工程規(guī)劃設(shè)計方案第五章投資估算第六章項目實施進度計劃第七章資金籌措及用款計劃第八章經(jīng)濟分析第九章結(jié)論第一章 項目總論1. 項目概要本項目暫定名稱為 XXXXXXXXX 。本項目由 XXXXXXX 房地產(chǎn)開發(fā)集團有限公司開發(fā)承辦。公司董事長為XXX ，總經(jīng)理為XXX ，本項目由 XXX 總經(jīng)理總負責(zé)。本項目行政主管部門為 XX 市 XX 區(qū)人民政府， X 市建委及其它房地產(chǎn)開發(fā)項目管理的有關(guān)部門，項目投資經(jīng)營主體為 XXXXX 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。本項目建設(shè)用地位XXXX 市東南， XXXX 市 XXXX 區(qū) XXXX 村與 XXXX 村

2、交界地段。該建設(shè)場地屬 XX 市 XX 區(qū)管轄。本項目建設(shè)用地面積為 50.31 公頃， 部分為耕地,部分為荒地。 場地內(nèi)有零星農(nóng)用蔬菜大棚,場地基本平整,自然坡度為 0.20-0.30% 。本項目可行性研究由 XXXX 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司及XXXX 建筑設(shè)計院共同承擔(dān)。可行性研究的依據(jù)為國家現(xiàn)行工程規(guī)劃建設(shè)法規(guī)及規(guī)范、計劃開發(fā)土地的合同及權(quán)證文件。擬建場地基礎(chǔ)技術(shù)資料，市場調(diào)查資料，政府有關(guān)主管部門指令，批準文件以及國家相關(guān)的法律法規(guī)?？尚行匝芯康闹饕獌?nèi)容包括：投資開發(fā)項目的工程建設(shè)方案、開發(fā)總投資估算、市場調(diào)查結(jié)果及分析、投資效益分析等諸多方面研究，并得出此次投資開發(fā)項目是否可行的研究結(jié)論

3、。1. 2 項目背景本項目為 XXXX 房地產(chǎn)開發(fā)項目中的一項。 市、 區(qū)兩級政府按照 “十七大”指出 “努力使全體人民學(xué)有所教，勞有所得，病有所醫(yī)，老有所養(yǎng)。 ”的精神和 XXXX 市及 XXX 區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的需要，市，區(qū)兩級政府決定委托 XXXX 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司建設(shè)大型以老年公寓為中心的綜合居住社區(qū)。該項目目前已完成土地征購，現(xiàn)在進入項目策劃及前期工作。鑒于市區(qū)兩級政府盡早開工的要求，目前基建項目已進入項目立項審批，工程詳細規(guī)劃設(shè)計等項工作，整個項目計劃 2008 年初開工建設(shè)， 五年內(nèi)全部完成并交付使用。本項目由 XXXX 房地產(chǎn)公司獨家承擔(dān)投資風(fēng)險，獨家籌措資金開發(fā)建設(shè)。投資方式全部

4、為現(xiàn)金投入，資金籌措通過自有資金投入，銀行信貸及商品房屋預(yù)售三條渠道解決。XXXX 集團下設(shè) XXXX 房地產(chǎn)開發(fā)公司、 XXXX 建筑安裝工程公司、 XXXX 物業(yè)管理有限責(zé)任公司、 XXXX 農(nóng)牧林綜合開發(fā)有限責(zé)任公司及XXXX 賓館有限責(zé)任公司。XX集團注冊資本金為人民幣¥ 2億元，年可完成房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè) 投資額為人民幣¥ 3億元。年開發(fā)及施工能力為100萬平方米。第二章 市場調(diào)查及需求預(yù)測1 .XXXX 市房地產(chǎn)形勢1.1 經(jīng)濟適用房情況經(jīng)濟適用房建設(shè)力度加大， 1-9 月 XXXX 市在房地產(chǎn)開發(fā)投資中，經(jīng)濟適用房投資增長迅速， 比重加大， 完成投資 36778

5、萬元， 比上年增長287.5% ，占商品住宅投資的比重為 7.56% ， 比上年提高了 4.02 個百分點， 是 XXXX 市 歷史上對經(jīng)濟適用房投資最多的一年。1-9 月經(jīng)濟適用房施工面積為 114.38 萬平方米，與上年同比增長196.6% ；占住宅施工面積的 13.85% ，比上年提高 3. 59 個百分點。在施工面積中新開工面積 6.36 萬平方米，與上年同比下降58.4% ；竣工面積14.53萬平方米，與上年同比增長69.54% 。1-9 月， XXXX 市經(jīng)濟適用房實際銷售面積1.45 萬平方米，與上年同比下降 78.86 ； （去年重點解決舊城區(qū)拆遷改造安置用房量大），空置一年以

6、上面積 0.95 萬平方米，與上年同比下降了 48.9 。1.2 房地產(chǎn)開發(fā)投資情況1-9月XXXX市完成房地產(chǎn)開發(fā)投資63.1億，比去年同期增長65.18% ,比上月增長61% 。其中，商品房建設(shè)投資48.68 億元，占完成房地產(chǎn)開發(fā)投資的 77.15 ，比去年同期增長76.3% ；1-9 月， XXXX 市房地產(chǎn)投資構(gòu)成為：住宅 48.68 億元，占房地產(chǎn)投資的77.14% ，比去年同期增加6.93 個百分點；辦公樓2.31 億元，占房地產(chǎn)投資的 3.66% ；商業(yè)營業(yè)用房9.81 億元，占房地產(chǎn)投資的 15.54% ；其他 2.31億元，占房地產(chǎn)投資的 3.65% ，比去年同期分別增長1

7、7.85% 、 56.96% 和下降了 27.1% ；新增固定資產(chǎn)27.37 億元，比去年同期增加23.28 億元。1-9 月， XXXX 市房地產(chǎn)開發(fā)當年到位資金757668 萬元， 比上年同期增長 85.67% 。 從資金來源情況看， 國內(nèi)貸款 79035 萬元， 占到位資金的 10.43% ；企業(yè)自籌資金382914 萬元， 占到位資金的 50.4% ；其他資金292519 萬元，占到位資金的 38.61% ； 利用外資占到位資金的 0.42% 。 國內(nèi)貸款和自籌資金比去年同期分別下降2.92 和 11.11 個百分點，其他資金增長幅度較大為13.63% 。與上年同比國內(nèi)貸款增長112%

8、 ；利用外資增長100% ；自籌資金增長 52.2% ；其他資金增長186.81% 。1.3 土地供應(yīng)情況1-9 月，土地開發(fā)投資2.57 億元，與上年同比增長6.53% ；購置土地費10.98 億元，與上年同比下降15.46% 。1-9 月完成開發(fā)土地面積140.35 萬平方米，購置土地面積134.34 萬平方米， 待開發(fā)土地面積 298.17 萬平方米。與上年同比完成開發(fā)土地面積和購置土地面積分別減少10.41 和 121.64 萬平方米， 待開發(fā)土地面積增長92.02 萬平方米。 （表 1 ）表12007年9月與2006年9月土地供應(yīng)增長情況 單位：萬平方米2007年9月2006年9月2

9、007年比2006年增減本年完成開發(fā)土地面積140.35150.76-10.41待開發(fā)土地面積298.17206.1592.02本年購置土地面積134.34255.98-121.641.4商品房施工、新開工及竣工情況1-9月，XXXX市房屋施工面積為1112.56萬平方米，與上年同比增長 93.15%。其中，商品住宅施工面積為825.95萬平方米，占施工面積的74.24% ,與上年同比增長119.74% ;辦公樓、商業(yè)營業(yè)用房和其他用房施工 面積分別為62.74、170和53.87萬平方米，與上年同比分別增長 23.33%、 41.37% 和 85.63%。1-9月，在商品房施工面積中新開工面

10、積 255.15萬平方米，與上年同比 下降20.26%。其中，商品住宅為225.13萬平方米，與上年同比下降12.93% ; 辦公樓、商業(yè)營業(yè)用房和其他用房分別為8.34、12.78和8.89萬平方米，與上年同比辦公樓增長 77%,商業(yè)營業(yè)用房和其他用房分別下降72.18%和17.76%。1-9月商品房竣工面積159.97萬平方米，與上年同比增長278.54%。其 中，商品住宅竣工面積為106.65萬平方米，與上年同比增長 282.4% ;辦公 樓、商業(yè)營業(yè)用房和其他用房分別為 21.97、24.25和7.09萬平方米，與上 年同比分別增長1404.79%、106.03%和521.93% 。（

11、表2）表2 2007年9月、2006年9月房屋施工、新開工、竣工情況施工、竣工房屋面積及竣工價值施，面積（力平方米）新開工（萬平方米）竣，面積（萬平方米）2007 年 92006年9月2007年9月2006年9月2007年9月2006年9月月房屋建筑面積合計1112.56576.02255.15319.98159.9742.26按用途分：1、住宅825.95375.87225.13258.55106.6527.892、辦公樓62.7450.878.344.6921.971.463、商業(yè)營業(yè)用房170120.2512.7845.9324.2511.774、其他53.8729.028.8910.8

12、17.091.141.5房屋銷售情況1-9月，XXXX市商品房實際銷售面積63.42萬平方米，與上年同比增長 1.63%,與1-8月相比增長18.65%。其中，商品住宅銷售面積48.45萬平方 米，同比增長7.1%,與1-8月相比增長20.37%。商品房竣工面積比銷售面積多96.55萬平方米；商品住宅竣工面積比銷售面積多58.2萬平方米。與1-8月相比，商品房銷售面積增加9.97萬平方米；商品住宅銷售面積 增加8.2萬平方米；辦公樓實際銷售面積增加 0.77萬平方米；商業(yè)營業(yè)用房 實際銷售面積增加0.92萬平方米；其他用房銷售面積增加 0.03萬平方米。1.6商品房空置面積截至9月底，商品房空

13、置一年以上面積為29萬平方米，與去年同比增長 2.69% ,與8月底相比增加了 5.48萬平方米。其中，商品住宅空置一年以上 面積14.04萬平方米，占商品房空置面積的 48.41%;同比增長了 30.56%; 辦公用房空置一年以上面積 4.83萬平方米，占商品房空置面積的16.66%; 同比下降了 37% ;商業(yè)營業(yè)用房空置一年以上面積 8.81萬平方米，占商品房 空置面積的32.58 %;同比增長了 3.16%;其他用房空置一年以上面積 1.32 萬平方米，占商品房空置面積的 4.55 ，同比增長了 7.3% 。 2 銷售價格根據(jù) XXXX 市場狀況及XXXX 集團近幾年來各小區(qū)，各種等級

14、和功能房屋的銷售經(jīng)驗綜合分析，本項目擬建房屋價格確定如下：經(jīng)濟適用住宅銷售價格: 2000 元/ 米 2老年公寓銷售價格: 3000 元/ 米 2多層商品住宅銷售價格: 3000 元/ 米 2高層商品住宅銷售價格: 4000 元/ 米 2商業(yè)建筑銷售價格: 6000 元/ 米 2學(xué)校幼兒園假定出讓價格： 2500 元/ 米 2第三章 建設(shè)條件 3.1 建設(shè)條件XXXX工程建設(shè)場地基本平整，場地南北長度約1000米，東西長度約500 米，場地北高南低，自然坡度基本在0. 3%。范圍內(nèi)，場地東為擬建20M紅線的 規(guī)劃路， 場地南為擬建40M 紅線的世紀十路， 場地西為 100M 紅線的二環(huán)路，場地

15、北為擬建40M 紅線的濱河路及擬建20M 紅線的黨校北路， 擬建 24M 紅線的黨校南路東西向橫穿地塊，場地內(nèi)無應(yīng)拆除的建筑物及構(gòu)筑物。工程建 設(shè)場地緊臨城市主干道，項目建成后交通將極為便捷。本項目供水水源為城市自來水供水管網(wǎng)，目前二環(huán)路已建成自來水城市管道，建設(shè)時及建成后可直接接入使用。本項目建設(shè)時及建成后所排放污水為生活污水，生活污水經(jīng)化糞池處理后直接排入城市污水管道。在已建成設(shè)有城市污水排水管道可供污水排放使用。本項目不設(shè)雨水排水管網(wǎng)系統(tǒng)，雨水利用地面坡度排至小區(qū)道路，而后排向城市道路，由城市道路雨水收集系統(tǒng)匯入城市雨水管網(wǎng)。本項目利用城市集中供熱系統(tǒng)做為熱源，目前二環(huán)路已鋪設(shè)有熱力二期

16、供熱管道可以使用。本項目以天然氣做為居民生活燃料，地域內(nèi)擬建規(guī)劃道路將設(shè)有天然氣管道，可直接入戶使用。本項目利用城市高壓供電系統(tǒng)供電，目前項目周邊及區(qū)內(nèi)的城市道路城市高壓電纜均已建成，本社區(qū)設(shè)開閉所一座，高壓電網(wǎng)經(jīng)箱式變壓器降壓后直接進入用戶。城市通訊及寬帶網(wǎng)情況大致相同。第四章 工程規(guī)劃設(shè)計方案4.1 工程規(guī)劃XXXX 四季居住社區(qū)是一個綜合居住社區(qū)， 社區(qū)內(nèi)兼有老年公寓及為老年公寓提供醫(yī)療保健服務(wù)的配套設(shè)施、學(xué)校、幼兒園、商業(yè)建筑、經(jīng)濟適用住宅和商品住宅用房。根據(jù)巨華居雅四季居住社區(qū)詳細規(guī)劃設(shè)計要求，該區(qū)段主要為住宅建筑，結(jié)合城市商業(yè)布局，臨街布置商業(yè)建筑，其主要功能為餐 飲、商品零售及服

17、務(wù)行業(yè)。巨華 居雅四季居住社區(qū)工程設(shè)計供水量為 8000M 3/ 日設(shè)計每小時最高用水量為 670 M 3/ 時給水管道采用 PPR 給水塑料管道，直埋敷設(shè)，采用樹枝狀管網(wǎng)供水。高層建筑高層部分另網(wǎng)供水。XXXX 四季居住社區(qū)工程供熱總負荷為 82.60MW 。 利用城市熱力管網(wǎng)做為熱源，設(shè)換熱站二座，室外管線采用無縫鋼管，硬聚氨脂發(fā)泡塑料保溫，硬塑料套筒保護套，直埋敷設(shè)。本項目用電總負荷47200KW ， 由城市高壓網(wǎng)直接引入， 經(jīng)箱式變壓器降壓后入各樓。固定電話配置標準按60 線/ 百人標準配置，通信線路包括電信業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)通信，移動通信，有線電視，交通監(jiān)管及小區(qū)智能化網(wǎng)絡(luò)通信等線路，通信線

18、路采用直埋方式敷設(shè)。4.2 建筑設(shè)計? 按國家建設(shè)部商品住宅性能認定AA 級標準考慮? 盡量采用成套技術(shù)? 按節(jié)能建筑標準設(shè)計4.3 技術(shù)經(jīng)濟指標 規(guī)劃用地面積：50.31公頃建筑總面積建80000M 2容積率2.34綠地率35%第五章投資估算5.1 投資估算范圍：本次投資估算范圍按常規(guī)房地產(chǎn)開發(fā)項目投資范圍估算，項目內(nèi)的部分 城市基礎(chǔ)設(shè)施，如煤氣調(diào)壓站、換熱機房的設(shè)備部分、通信中繼站、高壓電 力開閉所等項目設(shè)施不列入投資估算范圍。5.2 投資估算土地購置費用包括土地征購，出讓金及契稅，各種補償?shù)软椯M用。為簡 化計算，各種費用一并并入單價。呼和浩特巨華居雅四季工程土地購置費用如下表。土地征地費

19、用估算表單位：萬元保全莊征地費4870.50古路板村征地費600.00西把柵村征地費4642.50小計10113.00征地費單價13.41出讓金37710.0050.00萬元/畝土地總費用47823.00土地單方成本63.41前期工程費估算表單位：萬元在舁 廳P項目金額估算說明可研費按建安工程總造價的1規(guī)劃、設(shè)計、口研費2076.800.15%0.2%計，住宅設(shè)計費按工程概算投資額的2.2%3.5%計2水文、地質(zhì)勘察費472.00按工程概算投資額的 0.3%0.8%計3道路費4供水費5供電費6土地平整費100.007其他2648.80基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費估算表單位：萬元序號項目建設(shè)費用接口費用合計1

20、供電工程1200.002供水排污工程525.001393.003供氣工程975.003000.004供暖工程525.009440.005小區(qū)道路工程837.006路燈，程637.507小區(qū)綠化工程（含劃、衛(wèi)）1408.688通訊工程9智能化工程1770.0010具他（有線，程）11消防，程1602.009480.1813833.0023313.185.2.4建筑安裝工程費用建筑安裝工程費用估算表單位：萬元項目建筑面積金額合計建筑】匚程費設(shè)備保購費用安裝】匚程費費單價金額單價金額單價金額老年公寓300009502850.00200.003050.00經(jīng)濟適用住房 120000090018000.

21、018000.00 ；多層商品住宅40000095038000.038000.00高層商品住宅1400000140056000.02800.058800.001商店130000150019500.01400.020900.00中小學(xué)校 50001000500.00150.00650.00 幼兒園50001000500.00150.00650.00其余配套建筑10000120012000.012000.00合計1180000147350.公共配套設(shè)施建設(shè)估算表4700.0152050.00單位：萬元在舁 廳P項目金額估算說明1居委會85.002派出所200.003托兒所4幼兒園5公共廁所115.

22、006停車場7其他Im400.00開發(fā)期稅費估算表單位：萬元在舁 廳P項目金額估算說明1土地使用稅2市政支管線分攤費3供電貼費4用電權(quán)費5分散建設(shè)巾政公用設(shè)施建設(shè)費1888.006綠化建設(shè)費7電話初裝費8墻改基金9散裝水泥保證金10建安工程勞保調(diào)節(jié)費2322.5011人防費2360.00合計6570.50其它費用估算表單位：萬元序號項目金額（力兀）估算說明1臨時用地133.502臨建費141.603定額編制費568.654工程合同預(yù)算或標底審查費663.305招標管理費227.406總承包管理費2950.007合同公證費225.008施工執(zhí)照費9工程質(zhì)量監(jiān)督費568.6510工程監(jiān)理費1231

23、.9511竣工圖編制費337.2012工程保險費13基樁檢測費合計7047.25投資匯總表單位：萬元序號項目金額（力兀）估算說明1土地費用47823.002工程前期費用2648.803基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費9480.184建筑安裝工程費用152050.005公共配套設(shè)施建設(shè)費用400.006開發(fā)期稅費6570.507其它費用7047.258小計226019.78不可預(yù)見費6780.59合計232800.32靜態(tài)直接投資總額：232800.32萬元單方直接投資：1972.88元/米2單方可售房屋直接投資 2076.72元/米2扣除土地款項后單方投資：1567.60元/米扣除土地款項后單方可售房屋直接投資

24、：1650.11元/米2第六章項目實施進度計劃6.1 實施進度計劃總體劃分構(gòu)想XXXX居住社區(qū)整個工程計劃分五年完成，室外工程及環(huán)境工程與建設(shè)工 程同步進行、同步交工。第六年僅做未售房屋銷售工作及其它繕后工作。6.2 二零零八年度工程計劃2008年度內(nèi)將完成整個項目立項，前期手續(xù)審批，項目可行性研究，規(guī)劃設(shè) 計,部分開工地段工程地質(zhì)勘察，開工地段土地整理，部分項目施工圖設(shè)計、開 工項目招投標及部分項目施工。6.3 二零零九年度工程計劃2009年度內(nèi)計劃建成部分房屋并開始銷售。室外配套項目同步施工6.4 二零一零年度至二零一二年度工作計劃各年度內(nèi)按計劃建成部分房屋并開始銷售。室外配套項目同步施工

25、。6.5 二零一三年度工作計劃整個社區(qū)全部竣工并交付使用，銷售尾房。各年度計劃完成開發(fā)量項目規(guī)模08年完成量09年完成量10年完成量11年完成量12年完成量1老年公寓3000020000100002經(jīng)濟適用住房200000500005000050000500003多層商品住宅40000080000800008000080000800004高層商品住宅40000080000800008000080000800005商店13000010000300003000030000300006中小學(xué)校5000200030007幼兒園5000200030008其余配套建筑10000500050009合計118

26、0000249000252000240000240000190000第七章資金籌措及用款計劃7.1用款計劃估算方式為簡化各年度用款計劃的計算，各年度用款按以下原則計算:1 .建安工程資金投入量按單方成本與完成工作量之積確定。2 .計價用單方成本不含土地購置費用。3 .當年開工而且當年竣工的項目按該項目全價投入計入投資資金。4 .當年開工次年竣工項目，當年投入資金量按該項目投資價款百分之五十計入投資，其余百分之五十計入次年資金投入。為簡化計算起見，計價單方成本按綜合單方成本計算，不另區(qū)分結(jié)構(gòu)形式。單方含地價成本為1972.88元/米2 （見第五章，扣除地價后計價單方成本為1567.60元/米25

27、 .2用款計劃各年度用款計劃表表7.2單位:萬元1用款項目名稱總用款量08年用款09年用款10年用款11年用款12年用款2土地費用47823.0047823.003老年公寓4702.803135.201567.604經(jīng)濟適用住房31352.007838.007838.007838.007838.005多層商品住宅62704.0012540.8012540.8012540.8012540.8012540.806高層商品住宅62704.0012540.8012540.8012540.8012540.8012540.807商店20378.801567.604702.804702.804702.804

28、702.808中小學(xué)校783.80313.52470.289幼兒園783.80313.52470.2810其余配套建筑1567.60783.80783.8011合計23280086856.2440914.3637622.437622.429784.46 .3資金籌措方案本項目計劃以三條渠道籌集解決建設(shè)用資金，首先是銀行信貸。按一般籌資慣例，銀行信貸占總投資百分之四十。本項目靜態(tài)直接投資總額為232800.0 萬元，計劃通過銀行信貸解決90000.00 萬元，信貸比例為38.66% ;其次是由企業(yè)自籌資金方式解決部份資金。本項目計劃通過企業(yè)自 籌解決50000.00萬元，其中2008年度籌款50

29、000.00萬元；2009年度后不 再籌款，自籌資金共占投資比例為21.48% ;第三是房屋預(yù)售及銷售款項。本 項目房屋預(yù)售及銷售款項全部用于再投資直至項目完成。7.3資金現(xiàn)金流量計劃各年度現(xiàn)金流量計劃表表7.3單位:萬元用款項目名稱2008 年2009 年2010 年2011 年2012 年2013 年合計1靜態(tài)開發(fā)投資86856.2440914.3637622.437622.429784.4232800.02建設(shè)期貸款利息7200.007200.007200.007200.007200.003售房營業(yè)稅金2145.004592.504785.004620.004345.002035.002

30、2522.504所得稅4747.0510988.2012040.2411355.3039130.485銀行還貸款90000.006抽回自有資金50000.007現(xiàn)金流出96201.2452706.8654354.9060430.60143369.6313390.008現(xiàn)金流入179000.00166298.76200591.90230236.99248806.38142436.709自有資金50000.0010銀行貸款90000.0011銷售收入39000.0083500.0087000.0084000.0079000.0037000.00上年轉(zhuǎn)入82798.76113591.90146236

31、.99169806.38105436.7579046.70第八章經(jīng)濟分析8.1 銷售收入分析經(jīng)濟適用住宅銷售價格：2000元/米2老年公寓銷售價格：3000元/米2多層商品住宅銷售價格：3000元/米2高層商品住宅銷售價格：4000元/米2商業(yè)建筑銷售價格：6000元/米2學(xué)校幼兒園假定出讓價格：2500元/米2根據(jù)實際銷售情況看，一般情況當年竣工現(xiàn)房當年可銷售量為 3060% , 次年銷售量可達到4070% 。銷售計算表詳見表8.1,銷售利潤詳見表8.2。為簡化計算起見，本項目按以下原則計定銷量：即當年竣工面積可銷售一 百分之五十，余百分之五十轉(zhuǎn)入下年度銷售。計劃銷售量計算表表8.1單位：萬

32、元老年公寓經(jīng)濟適用住房多層商品住宅圖層商品住宅商店中小學(xué)校幼兒園合計2008年度銷售量100002500040000400005000120000銷售金額3000.005000.0012000.0016000.003000.0039000.002009年度銷售量150005000080000800002000020002000249000銷售金額4500.0010000.0024000.0032000.0012000.00500.00500.0083500.002010年度銷售量50005000080000800003000030003000251000銷售金額1500.0010000.002

33、4000.0032000.0018000.00750.00750.0087000.002011年度銷售量50000800008000030000240000銷售10000.0024000.0032000.0018000.0084000.00金額2012年度銷售量25000800008000030000215000銷售金額5000.0024000.0032000.0018000.0079000.002013年度銷售量40000400001500095000銷售金額12000.0016000.009000.0037000.00合計9000.0040000.00120000.0160000.0780

34、00.001250.001250.00409500.0銷售利潤預(yù)測表表8.2 單位：萬元2008 年2009 年2010 年2011 年2012 年2013 年合計1銷售收入39000.0083500.0087000.0084000.0079000.0037000.00409500.02銷售稅金5.5%2145.004592.504785.004620.004345.002035.0022522.503靜態(tài)建設(shè)投資86856.2440914.3637622.437622.429784.4232800.04建設(shè)期貸款利息7200.007200.007200.007200.007200.00360

35、00.005銷售費用1.5%585.001252.501305.001260.001185.00555.006142.506總支出96786.2453896.3644432.4050702.4042514.402590.00290921.807當年銷售利潤-57786.2429603.6442567.6033297.6036485.6034410.008累計銷售利潤-57786.24-28182.6014385.0047682.5084168.10118578.10118578.109所得稅(33%)4747.0510988.2012040.2411355.30累計所得稅4747.051573

36、5.2527775.4939130.4810稅后利潤9637.9531947.2456392.6179447.6179447.6111稅前投資總利潤率50.93%12稅后投資總利潤率34.13%13稅前自有資金投資總利潤率237.15%14稅后自有資金投資總利潤率158.89%8.2 銀行貸款還本付息計劃整個項目自2008年至2012年均屬投資階段 真正獲利年度為2012年, 因而，項目計劃2012年內(nèi)一次償清全部銀行貸款本金，銀行貸款利息按年度 償還。還本付息計算表表8.3單位：萬元項目2008 年2009 年2010 年2011 年2012 年合計1年初借款累計90000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.002當年借款90000.0090000.0090000.0090000.0090000.003本年應(yīng)付利息7200.007200.007200.007200.007200.0036000.004本年還本付息7200.007200.007200.007200.0097200.004.1本年還本000090000.