卡西歐金融計算器FCV教程PPT學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1卡西歐金融計算器卡西歐金融計算器FCV教程教程前前 言言 在實際業(yè)務(wù)操作中，計算及其結(jié)果是客戶最為關(guān)心的問題之一，熟在實際業(yè)務(wù)操作中，計算及其結(jié)果是客戶最為關(guān)心的問題之一，熟練使用財務(wù)計算器是理財規(guī)劃師的工作極具說服力的表現(xiàn)，同時也是練使用財務(wù)計算器是理財規(guī)劃師的工作極具說服力的表現(xiàn)，同時也是理財規(guī)劃師的工作區(qū)別于其他職業(yè)并突出其專業(yè)水準(zhǔn)的核心技能之一理財規(guī)劃師的工作區(qū)別于其他職業(yè)并突出其專業(yè)水準(zhǔn)的核心技能之一。 理財計算所涉及的內(nèi)容包括：現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)理財計算所涉及的內(nèi)容包括：現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃等，劃

2、、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃等，幾乎涵蓋了理財規(guī)劃師日常工作的方方面面。幾乎涵蓋了理財規(guī)劃師日常工作的方方面面。 鑒于金融計算器的基礎(chǔ)地位和重要功能，計算器的使用成為取得鑒于金融計算器的基礎(chǔ)地位和重要功能，計算器的使用成為取得理財規(guī)劃師職業(yè)資格的必要考核內(nèi)容。盡管計算器的具體操作不會在理財規(guī)劃師職業(yè)資格的必要考核內(nèi)容。盡管計算器的具體操作不會在考試中直接反映，但解題過程中的計算使得金融計算器成為考試的必考試中直接反映，但解題過程中的計算使得金融計算器成為考試的必備工具之一，對金融計算器的使用效率將不可避免地成為影響考試成備工具之一，對金融計算器的使用效率將不可避免地成

3、為影響考試成績的決定性因素之一?？兊臎Q定性因素之一。第1頁/共80頁卡西歐卡西歐FC-200V/100V金融計算器金融計算器基本操作基本操作FC-200VFC-100V第2頁/共80頁FC-200VFC-100V超大屏幕超大屏幕經(jīng)磨耐摔經(jīng)磨耐摔對比度可調(diào)對比度可調(diào)超薄設(shè)超薄設(shè)計計FC-200VFC-100V第3頁/共80頁前前 言言 主功能按鈕區(qū)光標(biāo)鍵四則運算按鈕刪除按鈕切換功能鍵數(shù)字按鈕區(qū)系統(tǒng)設(shè)置鍵開機鍵執(zhí)行鍵返回鍵主功能執(zhí)行鍵快捷鍵負號鍵存儲按鈕區(qū)括弧鍵第4頁/共80頁開機鍵開機鍵關(guān)機鍵關(guān)機鍵第5頁/共80頁按按SHIFT之后，按其他鍵之后，按其他鍵 選擇黃色字體表示的功能選擇黃色字體表示

4、的功能按按ALPHA之后，按其他鍵之后，按其他鍵 選擇紅色字體表示的功能選擇紅色字體表示的功能第6頁/共80頁解答鍵解答鍵確認鍵確認鍵設(shè)置鍵設(shè)置鍵第7頁/共80頁Payment:End Date Mode:365 dn:CIPeriods/Y:AnnuBond Date:TermDate Input:MDY PRF/Ratio:PRFB-Even:QuantityDigit Sep.:OffAngle:DegFix:OffSci:OffNorm:1STAT:OffCONTRAST:EXE 第8頁/共80頁功能快捷鍵功能快捷鍵存儲功能鍵存儲功能鍵第9頁/共80頁輕松輸入輕松輸入 直觀方便直觀方便

5、？）（2222379273 . 598輸入:985.3 4 +7（7923-22） 4SHIFTSHIFTFC-200VFC-100V985.3 2 +7（7923-22） 2第10頁/共80頁？）（)934(9810089487輸入:(4889 ( (10098)(34 -9 6 7)FC-200VFC-100V(4889 ( (10098) (34 -9 7)SHIFTSHIFTSHIFT輕松輸入輕松輸入 直觀方便直觀方便第11頁/共80頁卡西歐卡西歐FC系列金融計算器主要功能：系列金融計算器主要功能：注：申請了國際專利的直接模式鍵和對話式操作（即傻瓜式操作）注：申請了國際專利的直接模式鍵

6、和對話式操作（即傻瓜式操作）單利計算單利計算 利息金額，本息合計金額均可計算復(fù)利計算復(fù)利計算可計算支付限期，利率，進帳額，將來價值等利息轉(zhuǎn)換利息轉(zhuǎn)換能夠進行帳面利息和實際利息的轉(zhuǎn)換投資評價投資評價使用凈現(xiàn)值法，內(nèi)部收益率法，回收期間法等進行投資評價年限攤銷年限攤銷可以求出每月返還的金融，以及迄今為止已交的利息和本金四則運算四則運算函數(shù)函數(shù)統(tǒng)計計算統(tǒng)計計算可以輸入樣本數(shù)據(jù)進行計算成本成本售價售價毛利毛利輸入以上兩項，就能求出第三項債券計算債券計算可求出購買價格和年利損益分析損益分析具有6種模式，可以計算出損益分歧點銷售額等機器局部放大機器局部放大固定折舊固定折舊能算出固定金額法，固定比率法等方法

7、的固定折舊費用天數(shù)計算天數(shù)計算輸入方法略有不同，但功能與普通計算器基本相同第12頁/共80頁單利計息單利計息niPI)1 (niPniPPS單利計息是指按本金計算利息，而利息部分不再計息的一種計息方式。單利計息是指按本金計算利息，而利息部分不再計息的一種計息方式。 單利計息情況下的計算公式：單利計息情況下的計算公式： 單利計息情況下的本利和（終值）的計算公式：單利計息情況下的本利和（終值）的計算公式： 符號含義符號含義P P本金，又稱現(xiàn)值本金，又稱現(xiàn)值S S本金和利息之和（簡稱本利和），又稱終值本金和利息之和（簡稱本利和），又稱終值I I利息利息i i利率，又成折現(xiàn)率或貼現(xiàn)率利率，又成折現(xiàn)率或

8、貼現(xiàn)率n n計算利息的期數(shù)計算利息的期數(shù)第13頁/共80頁進入進入SMPL模式模式Set一年中的天數(shù)設(shè)定DYS利息周期數(shù)（天數(shù)）I%利率PV現(xiàn)值（本金）SI利息額SFV終值（本金利息）ALL利息和終值同時顯現(xiàn)參數(shù)含義參數(shù)含義注：計息公式中，利率注：計息公式中，利率i i和期數(shù)和期數(shù)n n一定要相互對應(yīng)一定要相互對應(yīng)【例】【例】 i i為年利率，為年利率，n n應(yīng)為年份數(shù)應(yīng)為年份數(shù) i i為月利率，為月利率，n n應(yīng)為月份數(shù)應(yīng)為月份數(shù) 第14頁/共80頁【例【例1-1】假設(shè)李先生第一年年初存入銀行一筆現(xiàn)金】假設(shè)李先生第一年年初存入銀行一筆現(xiàn)金1000元，年利率為單利元，年利率為單利3，那么從第一

9、年年末到以后各年末的終值如何計算？，那么從第一年年末到以后各年末的終值如何計算？答：第一年年末的終值為答：第一年年末的終值為1030元。元。解答：解答：關(guān)鍵點：要計算關(guān)鍵點：要計算年后的年末終值，只需修改年后的年末終值，只需修改Dys的數(shù)字即可的數(shù)字即可第15頁/共80頁（二）復(fù)利計息（二）復(fù)利計息復(fù)利計息是指本金加上已產(chǎn)生的利息再計算下一期利息的計息方式，即所謂復(fù)利計息是指本金加上已產(chǎn)生的利息再計算下一期利息的計息方式，即所謂“利上滾利利上滾利”。 復(fù)利計息情況下的復(fù)利計息情況下的本利和（終值）本利和（終值）的計算公式：的計算公式：復(fù)利計息復(fù)利計息 復(fù)利計息情況下的利息的計算公式：復(fù)利計息情

10、況下的利息的計算公式：niPS)1 ( 1)1 (niPPSI 符號含義符號含義P P本金，又稱現(xiàn)值本金，又稱現(xiàn)值S S本金和利息之和（簡稱本利和），又稱終值本金和利息之和（簡稱本利和），又稱終值I I利息利息i i利率，又成折現(xiàn)率或貼現(xiàn)率利率，又成折現(xiàn)率或貼現(xiàn)率n n計算利息的期數(shù)計算利息的期數(shù)第16頁/共80頁進入進入CMPD模式模式Set期初付款或期末付款n復(fù)利計算周期數(shù)I%利率PV現(xiàn)值（本金）PMT定期的付款額（普通年金）FV終值（本金與利息）P/Y年付款次數(shù)C/Y年復(fù)利次數(shù)參數(shù)含義參數(shù)含義第17頁/共80頁【例【例2-1】某理財產(chǎn)品以復(fù)利計算，年息為】某理財產(chǎn)品以復(fù)利計算，年息為3%

11、，李女士購買，李女士購買10000元該理財產(chǎn)品，元該理財產(chǎn)品，3年后李女士獲得累計值為多少？年后李女士獲得累計值為多少？答：答：3年后李女士獲得累計值為年后李女士獲得累計值為 10927.27 元。元。解答：解答：第18頁/共80頁【例【例2-2】假設(shè)錢女士為兒子】假設(shè)錢女士為兒子5年后的出國留學(xué)準(zhǔn)備資金，預(yù)計需要年后的出國留學(xué)準(zhǔn)備資金，預(yù)計需要20萬元人民幣，某理財產(chǎn)品以復(fù)利計算年息為萬元人民幣，某理財產(chǎn)品以復(fù)利計算年息為3%，現(xiàn)需要購買多少該理財產(chǎn)品才能保證，現(xiàn)需要購買多少該理財產(chǎn)品才能保證5年后兒子的出國費用？年后兒子的出國費用？答：錢女士需要購買答：錢女士需要購買172521.76元的

12、理財產(chǎn)品。元的理財產(chǎn)品。解答：解答：第19頁/共80頁【例【例2-3】王先生每年末在銀行存入】王先生每年末在銀行存入5000元人民幣，計劃在元人民幣，計劃在3年后需要一筆資金買房，銀行存款利率為年后需要一筆資金買房，銀行存款利率為4，問王先生能籌集的資金總額為多少人民幣？，問王先生能籌集的資金總額為多少人民幣？答：王先生總共能籌集到答：王先生總共能籌集到 15608 元。元。解答：解答：第20頁/共80頁無無PMT 求求FV例題1：現(xiàn)計劃投資1000元，年利率為6，復(fù)利計算，求10年后累計獲多少資金？第21頁/共80頁無無PMT 求求FV例題2：現(xiàn)計劃投資1000元，年利率為6，每季度計一次利

13、息計算，求10年后累計獲多少資金？第22頁/共80頁無無PMT 求求PV例題3：現(xiàn)需要投資多少資金，能在年利率為6，每月計一次利息計算的情況下，在10年后累計50000元資金？第23頁/共80頁無無PMT 求求I%例題4：現(xiàn)計劃投資1000元資金，希望在按年復(fù)利計算的情況下，在10年后累計5000元資金，則期間的年利率應(yīng)該是多少？第24頁/共80頁無無PMT 求求n例題5：現(xiàn)計劃投資1000元資金，年收益率為6，按月計算復(fù)利，在多少年后能累計獲得5000元資金？第25頁/共80頁無無PV求求FV例題6：現(xiàn)計劃每月月末投資1000元資金，年收益率為6，按月計算復(fù)利，累計10年后能獲得多少資金？第

14、26頁/共80頁無無PV求求FV例題7：現(xiàn)計劃每年年末投資1000元資金，年利率為6，按月計算復(fù)利，累計10年后能獲得多少資金？第27頁/共80頁無無PV求每期投入求每期投入PMT例題8：現(xiàn)需要每年年末投資多少資金，才能在年利率為6的情況下，累計10年后能獲得10000元資金？第28頁/共80頁無無PV求期限求期限n例題9：每月月末投資100元資金，年利率為6，每月計息，要累計多少年后能獲得50000元資金？第29頁/共80頁無無PV求收益求收益I%例題10：每月月末投資100元資金，每月計息，要年利率多少，才能累計10年后能獲得50000元資金？第30頁/共80頁有有PV PMT求終值求終值

15、FV例題11：現(xiàn)計劃一次性投資10000元資金，每月月末再投資500元，年利率為6，每月計息，累計10年后能獲得多少資金？第31頁/共80頁無無FV求求PMT例題12：現(xiàn)貸款50000元資金，計劃10年還清，年利率為6，需要每月月末還款多少？第32頁/共80頁無無FV求年利率求年利率I例題13：現(xiàn)貸款50000元資金，計劃10年還清，每月月末還款500元，則年利率為多少？第33頁/共80頁無無FV求期限求期限n例題14：現(xiàn)貸款50000元資金，年利率為6，每月月末還款500元，需要多少年還清所有貸款？第34頁/共80頁 【例】設(shè)某投資項目的現(xiàn)金流量為：【例】設(shè)某投資項目的現(xiàn)金流量為： =-10

16、000元，元， =-1000元，元， =-4500元，元， =5000元，元， =4000元，貼現(xiàn)率為元，貼現(xiàn)率為3，則該項目的內(nèi)部收益率為多少？，則該項目的內(nèi)部收益率為多少？答：該項目的內(nèi)部收益率為答：該項目的內(nèi)部收益率為-17.99%，目前未收回投資成本。，目前未收回投資成本。解答：解答：0CF1CF2CF3CF4CF現(xiàn)金流量計算（現(xiàn)金流量計算（CASH模模式）式）第35頁/共80頁天數(shù)計算（天數(shù)計算（DAYS模式）模式）【例】計算【例】計算2004年年7月月1日后第日后第120天的日期天的日期解答：解答：答：答：120天后是天后是2004年年10月月29日。日。第36頁/共80頁成本成本

17、售價售價毛利的計算毛利的計算（COST模式）模式）【例】假設(shè)出售價格為【例】假設(shè)出售價格為19,800元，毛利為元，毛利為15，則成本應(yīng)為多少？，則成本應(yīng)為多少？解答：解答：答：成本應(yīng)為答：成本應(yīng)為16,830元元關(guān)鍵點：關(guān)鍵點：MRG指毛利率，直接鍵入百分比數(shù)字，而不是毛利絕對值指毛利率，直接鍵入百分比數(shù)字，而不是毛利絕對值第37頁/共80頁利息轉(zhuǎn)換計算（利息轉(zhuǎn)換計算（CNVR模式模式）【例】某賬戶使用的年利率為【例】某賬戶使用的年利率為3，以半年復(fù)利計算，則該賬戶的實際利率，以半年復(fù)利計算，則該賬戶的實際利率為多少？為多少？解答：解答：答：該賬戶的實際利率為答：該賬戶的實際利率為3.022

18、5%第38頁/共80頁習(xí)題時間習(xí)題時間第39頁/共80頁第40頁/共80頁解答：解答： 問題一：問題一：答：可以借款300518.19元用于購房。 第41頁/共80頁解答：解答： 問題二：問題二：142.8512=11.90（年）答：可以在12年后還清全部貸款 。 第42頁/共80頁第43頁/共80頁解答：解答： 問題一：問題一：房子現(xiàn)值為 296310.53 元（還欠貸款）500000296310.53203689.47元（舊房子現(xiàn)值）新舊房子的現(xiàn)值差為 700000203689.47496310.53元（需增加房貸金額）答：則還要增加貸款 4963105.25元。第44頁/共80頁解答：解

19、答： 問題一：問題一：240.9312=20.08（年）答：則還要還20年才能還清。第45頁/共80頁第46頁/共80頁解答：解答： 方法一（用方法一（用CMPD模式計算）：模式計算）：19317850 可投資此店第48頁/共80頁第49頁/共80頁解答：解答： 問題一：問題一：答：只有B選項的終值小于15.2萬元。 第50頁/共80頁第51頁/共80頁解答：解答： 第一步：先求解創(chuàng)業(yè)啟動資金和退休金的現(xiàn)值第一步：先求解創(chuàng)業(yè)啟動資金和退休金的現(xiàn)值 第52頁/共80頁解答：解答： 第二步：再求現(xiàn)有資源供給的現(xiàn)值第二步：再求現(xiàn)有資源供給的現(xiàn)值目標(biāo)需求和資源供給之間的缺口為需要補充投資的資產(chǎn)額：11

20、.57+14.86-17.03=9.4 萬元 答：選A 現(xiàn)在還要9.4萬元資產(chǎn)才能達到這兩個理財目標(biāo)。第53頁/共80頁第54頁/共80頁第一步：計算大學(xué)學(xué)費第一步：計算大學(xué)學(xué)費第55頁/共80頁第二步：計算每年投入第二步：計算每年投入答：選答：選B，需每年投入，需每年投入59490元作為教育基金儲備元作為教育基金儲備第56頁/共80頁第57頁/共80頁解答：解答：答：選答：選C第58頁/共80頁第59頁/共80頁第一步：計算原來計息方式一年后的本息和第一步：計算原來計息方式一年后的本息和第60頁/共80頁第二步：計算現(xiàn)在計息方式一年后的本息和第二步：計算現(xiàn)在計息方式一年后的本息和答：答：100577.245-100576=1.245 現(xiàn)在計息方式一年后本息和比之前的方式獲利增加現(xiàn)在計息方式一年后本息和比之前的方式獲利增加1.245元元第61頁/共80頁第62頁/共80頁第一步：計算老李從第一步：計算老李從60歲退休到歲退休到85歲所需生活費金額歲所需生活費金額第63頁/共80頁第二步：計算第二步：計算10萬元啟動資金到老李萬元啟動資金到老李60歲時增長為：歲時增長為：退休基金缺口：退休基金缺口：1355035-560441=794594元元第64頁/共80頁第三步：計算每年需要投入的金額第三步：計