國(guó)際貿(mào)易支付法

1、一、票據(jù)的概念和種類 廣義的票據(jù)，泛指商業(yè)上的各種憑證，如發(fā)票、廣義的票據(jù)，泛指商業(yè)上的各種憑證，如發(fā)票、提貨單、保險(xiǎn)單等。狹義上的票據(jù)是指提貨單、保險(xiǎn)單等。狹義上的票據(jù)是指依規(guī)定的格依規(guī)定的格式由出票人簽發(fā)的載明一定金額的支付憑證，表示式由出票人簽發(fā)的載明一定金額的支付憑證，表示由出票人自己或委托他人無(wú)條件給予支付。由出票人自己或委托他人無(wú)條件給予支付。 現(xiàn)在國(guó)際上通認(rèn)的票據(jù)包括本票（現(xiàn)在國(guó)際上通認(rèn)的票據(jù)包括本票（Promissory Note）、）、匯票（匯票（Bill of Exchange）、）、支票（支票（Cheque）三種。三種。 第八章第八章 國(guó)際貿(mào)易支付法國(guó)際貿(mào)易支付法第一節(jié)第

2、一節(jié) 國(guó)際貿(mào)易中的票據(jù)及相關(guān)法律國(guó)際貿(mào)易中的票據(jù)及相關(guān)法律二、票據(jù)法律關(guān)系二、票據(jù)法律關(guān)系大陸法系和英美法系對(duì)于取得票據(jù)權(quán)利，規(guī)定的條件大陸法系和英美法系對(duì)于取得票據(jù)權(quán)利，規(guī)定的條件不同。不同。票據(jù)義務(wù)票據(jù)義務(wù)所有在票據(jù)上簽章的人，都是票據(jù)義務(wù)人。所有在票據(jù)上簽章的人，都是票據(jù)義務(wù)人。票據(jù)權(quán)利是二次請(qǐng)求權(quán)。因此票據(jù)義務(wù)也分為兩個(gè)層票據(jù)權(quán)利是二次請(qǐng)求權(quán)。因此票據(jù)義務(wù)也分為兩個(gè)層次：次：第一位的付款義務(wù)：如果匯票承兌，則是承兌人。除第一位的付款義務(wù)：如果匯票承兌，則是承兌人。除此以外則為出票人。此以外則為出票人。第二位的清償義務(wù)：其他所有的票據(jù)義務(wù)人。第二位的清償義務(wù)：其他所有的票據(jù)義務(wù)人。三、票

3、據(jù)行為三、票據(jù)行為（二）票據(jù)行為的特征（二）票據(jù)行為的特征票據(jù)行為有效的形式要件：票據(jù)行為有效的形式要件：這里很重要的一個(gè)問(wèn)題：這里很重要的一個(gè)問(wèn)題：根據(jù)票據(jù)的無(wú)因性，根據(jù)票據(jù)的無(wú)因性，二、國(guó)際貿(mào)易中的匯票及匯票行為二、國(guó)際貿(mào)易中的匯票及匯票行為（一）國(guó)際貿(mào)易中的匯票（一）國(guó)際貿(mào)易中的匯票（二）票據(jù)行為（二）票據(jù)行為 1 1、出票（、出票（IssueIssue）。）。出票人按法定要求簽發(fā)票出票人按法定要求簽發(fā)票據(jù)，并把他交給收款人的行為。據(jù)，并把他交給收款人的行為。 2 2、背書（、背書（EndorsementEndorsement）。）。轉(zhuǎn)讓人在匯票被面轉(zhuǎn)讓人在匯票被面簽上自己的名字，并將票

4、據(jù)交付給受讓人的行為。簽上自己的名字，并將票據(jù)交付給受讓人的行為。記名匯票和指示匯票都需要通過(guò)背書轉(zhuǎn)讓。又分為記名匯票和指示匯票都需要通過(guò)背書轉(zhuǎn)讓。又分為記名背書和不記名背書，是否簽上被背書人的名字記名背書和不記名背書，是否簽上被背書人的名字來(lái)分。不記名背書之后，則可以任意轉(zhuǎn)讓。來(lái)分。不記名背書之后，則可以任意轉(zhuǎn)讓。 3 3、提示（、提示（PresentmentPresentment）。）。是指執(zhí)票人向付款人是指執(zhí)票人向付款人出示匯票，請(qǐng)求其承兌或付款的行為。承兌提示、付出示匯票，請(qǐng)求其承兌或付款的行為。承兌提示、付款提示。款提示。 4 4、承兌（、承兌（AcceptanceAcceptanc

5、e）。）。是指遠(yuǎn)期匯票的付款是指遠(yuǎn)期匯票的付款人明確表示接受出票人的指示，承擔(dān)付款義務(wù)的行為。人明確表示接受出票人的指示，承擔(dān)付款義務(wù)的行為。在未承兌之前，付款人并不是當(dāng)然的債務(wù)人，因?yàn)閺脑谖闯袃吨?，付款人并不是?dāng)然的債務(wù)人，因?yàn)閺睦碚撋险f(shuō)，出票人可以開立任何第三人為付款人的匯理論上說(shuō)，出票人可以開立任何第三人為付款人的匯票。付款人一旦承兌了匯票，就成為了主債務(wù)人。票。付款人一旦承兌了匯票，就成為了主債務(wù)人。 5 5、保證（、保證（GuaranteeGuarantee）。）。是指匯票債務(wù)人以外的是指匯票債務(wù)人以外的第三人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行所作的一種附屬票據(jù)行第三人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行所作的

6、一種附屬票據(jù)行為。是一種連帶保證。為。是一種連帶保證。 6 6、付款（、付款（PaymentPayment）。）。 7 7、匯票的拒付（匯票的拒付（Dishonour of billDishonour of bill）。）。包括包括拒絕承兌和拒絕付款兩種情況。拒絕承兌和拒絕付款兩種情況。 8 8、追索（、追索（RecourseRecourse）。）。是指執(zhí)票人在遭到拒付是指執(zhí)票人在遭到拒付時(shí)，向其前手請(qǐng)求償還票款。被追索的對(duì)象包括出時(shí)，向其前手請(qǐng)求償還票款。被追索的對(duì)象包括出票人、背書人、承兌人、保證人。票人、背書人、承兌人、保證人。三、票據(jù)法三、票據(jù)法我國(guó)票據(jù)法、日內(nèi)瓦公約體系與英美法體系的

7、比較第二節(jié) 匯匯 付付信匯、電匯、票匯。信匯、電匯、票匯。 匯付的參與人：匯付人、匯出銀行、匯入銀行、收款人。匯付的參與人：匯付人、匯出銀行、匯入銀行、收款人。 匯付人匯付人匯出行匯出行匯入行匯入行收款人收款人 1、匯付人填寫匯款申請(qǐng)書并簽字蓋章。、匯付人填寫匯款申請(qǐng)書并簽字蓋章。 2、匯出銀行收取匯款金額、手續(xù)費(fèi)，辦理匯款委托、匯出銀行收取匯款金額、手續(xù)費(fèi)，辦理匯款委托書。書。 3、匯入銀行接受付款委托書，發(fā)給收款人收款通知、匯入銀行接受付款委托書，發(fā)給收款人收款通知書。書。 4、收款任憑收款通知書以及其他適當(dāng)?shù)淖C明文件在、收款任憑收款通知書以及其他適當(dāng)?shù)淖C明文件在一定的時(shí)間內(nèi)向匯入銀行領(lǐng)取

8、匯款。一定的時(shí)間內(nèi)向匯入銀行領(lǐng)取匯款。第三節(jié)第三節(jié) 托托 收收 托收（托收（Collection）是由賣方開立以買方為付款人是由賣方開立以買方為付款人的匯票，委托銀行向買方收取貨款的一種結(jié)算方式。的匯票，委托銀行向買方收取貨款的一種結(jié)算方式。 光票托收和跟單托收。光票托收和跟單托收。 跟單托收中的付款交單和承兌交單。跟單托收中的付款交單和承兌交單。 付款交單（付款交單（Document against Payment. D/P）是指賣方的交單以賣方付清貨款為條件，即賣方是指賣方的交單以賣方付清貨款為條件，即賣方在委托銀行向買方收款時(shí)，指示銀行只有在買方付清貨在委托銀行向買方收款時(shí)，指示銀行只有

9、在買方付清貨款后，才能向買方交出貨運(yùn)單據(jù)。即期付款交單、遠(yuǎn)期款后，才能向買方交出貨運(yùn)單據(jù)。即期付款交單、遠(yuǎn)期付款交單。付款交單。 承兌交單（承兌交單（Document against Acceptance. D/A）是指賣方的交單以買方承兌匯票為條件。買方承是指賣方的交單以買方承兌匯票為條件。買方承兌匯票后，即可向代收銀行取得貨運(yùn)單據(jù)，憑此提取貨兌匯票后，即可向代收銀行取得貨運(yùn)單據(jù)，憑此提取貨物，待匯票到期時(shí)才付款。物，待匯票到期時(shí)才付款。 托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則托收的參與人與流程托收的參與人與流程賣方（委托人）賣方（委托人）托收行托收行（賣方所在（賣方所在地銀行）地銀行）代收行代收行（買方

10、所在（買方所在地銀行）地銀行）買方（付款人）買方（付款人） 1、在貨物買賣合同中規(guī)定采用托收。、在貨物買賣合同中規(guī)定采用托收。2、委托人案合同規(guī)定裝完貨物后，到托收銀行填寫托、委托人案合同規(guī)定裝完貨物后，到托收銀行填寫托收委托書，開出跟單匯票，連同貨運(yùn)單據(jù)交托收銀行。收委托書，開出跟單匯票，連同貨運(yùn)單據(jù)交托收銀行。3、托收銀行將匯票及貨運(yùn)單據(jù)寄交代收銀行。、托收銀行將匯票及貨運(yùn)單據(jù)寄交代收銀行。4、代收銀行向付款人提示匯票及貨運(yùn)單據(jù)。、代收銀行向付款人提示匯票及貨運(yùn)單據(jù)。5、付款交單或承兌交單。付款人向代收行付款。、付款交單或承兌交單。付款人向代收行付款。6、代收銀行電告或郵告托收行，貨款已經(jīng)

11、收妥入賬。、代收銀行電告或郵告托收行，貨款已經(jīng)收妥入賬。7、托收行將貨款交給委托人。、托收行將貨款交給委托人。 返回第四節(jié)第四節(jié) 信用證信用證一、信用證的概念與種類（一）概念（一）概念 信用證（信用證（Letter of Credit. L/CLetter of Credit. L/C）是指銀行根據(jù)是指銀行根據(jù)買方的請(qǐng)求，開給賣方的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的買方的請(qǐng)求，開給賣方的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。依據(jù)該證，銀行保證在賣方提交符合該證所書面憑證。依據(jù)該證，銀行保證在賣方提交符合該證所規(guī)定的單據(jù)時(shí)向賣方支付貨款。規(guī)定的單據(jù)時(shí)向賣方支付貨款。（二）種類（二）種類1、光票信用證和跟單

12、信用證、光票信用證和跟單信用證 光票信用證（光票信用證（clean L/C）是指受益認(rèn)不需要提供是指受益認(rèn)不需要提供其他單據(jù)就可以支取款項(xiàng)的信用證。其他單據(jù)就可以支取款項(xiàng)的信用證。 跟單信用證（跟單信用證（documentary L/C）是指受益人在是指受益人在支款時(shí)，除提交匯票外，還需提供規(guī)定的單據(jù)的信用證。支款時(shí)，除提交匯票外，還需提供規(guī)定的單據(jù)的信用證。2、可撤銷信用證和不可撤銷信用證、可撤銷信用證和不可撤銷信用證 可撤銷信用證（可撤銷信用證（Revocable L/C）是指開證行可是指開證行可以隨時(shí)撤銷或修改的信用證。開證行是根據(jù)申請(qǐng)人的要求以隨時(shí)撤銷或修改的信用證。開證行是根據(jù)申請(qǐng)人

13、的要求和指示開證的，所以在一般情況下，沒(méi)有申請(qǐng)人的指示，和指示開證的，所以在一般情況下，沒(méi)有申請(qǐng)人的指示，開證行是不會(huì)隨便撤銷信用證的，除非申請(qǐng)人已經(jīng)瀕臨破開證行是不會(huì)隨便撤銷信用證的，除非申請(qǐng)人已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)。可撤銷的信用證的開證行雖然可以隨時(shí)撤銷信用證，產(chǎn)?？沙蜂N的信用證的開證行雖然可以隨時(shí)撤銷信用證，但他仍應(yīng)對(duì)撤銷通知到達(dá)前賣方已履行的義務(wù)負(fù)責(zé)。但他仍應(yīng)對(duì)撤銷通知到達(dá)前賣方已履行的義務(wù)負(fù)責(zé)。 不可撤銷的信用證（不可撤銷的信用證（Irrevocable L/C）是指開是指開證行開立信用證并交付受益人后，在其有效期內(nèi)，未經(jīng)證行開立信用證并交付受益人后，在其有效期內(nèi)，未經(jīng)有關(guān)當(dāng)事人的同意，不能修

14、改或撤銷的信用證。只要受有關(guān)當(dāng)事人的同意，不能修改或撤銷的信用證。只要受益人提供的單證符合信用證的規(guī)定，開證行就必須履行益人提供的單證符合信用證的規(guī)定，開證行就必須履行付款義務(wù)。付款義務(wù)。 根據(jù)根據(jù)UCP600，信用證均為不可撤銷。信用證均為不可撤銷。3、保兌信用證和不保兌信用證、保兌信用證和不保兌信用證4、即期付款、遲期付款、承兌及議付信用證、即期付款、遲期付款、承兌及議付信用證5、循環(huán)信用證、循環(huán)信用證6、可轉(zhuǎn)讓信用證、可轉(zhuǎn)讓信用證7、備用信用證、備用信用證 二、信用證的參與人與基本程序（一）參與人（一）參與人 1、開證申請(qǐng)人（、開證申請(qǐng)人（Application），），就是向銀行申就是向

15、銀行申請(qǐng)開立信用證的人，又稱開證人（請(qǐng)開立信用證的人，又稱開證人（opener）。）。一般就一般就是買方。是買方。 2、開證銀行（、開證銀行（Opening Bank），），就是應(yīng)開證就是應(yīng)開證申請(qǐng)人的委托，為其開立信用證的銀行。申請(qǐng)人的委托，為其開立信用證的銀行。 3、受益人（、受益人（Beneficiary），），就是信用證上所指就是信用證上所指的有權(quán)使用該證并享受該證利益的人，即賣方。的有權(quán)使用該證并享受該證利益的人，即賣方。 4、通知銀行（、通知銀行（Advising Bank），），就是受開證就是受開證行的委托，將信用證通知受益人的銀行。行的委托，將信用證通知受益人的銀行。 5、議付

16、銀行（、議付銀行（Negotiating Bank），），就是對(duì)受就是對(duì)受益人根據(jù)信用證所簽發(fā)的匯票，予以買入貼現(xiàn)的銀行。益人根據(jù)信用證所簽發(fā)的匯票，予以買入貼現(xiàn)的銀行。 6、付款銀行（、付款銀行（Paying Bank），），就是對(duì)受益人就是對(duì)受益人所簽發(fā)的匯票予以承兌或付款的銀行。付款銀行或承兌所簽發(fā)的匯票予以承兌或付款的銀行。付款銀行或承兌銀行，一般就是開證行本身，也可以是開證行委托的另銀行，一般就是開證行本身，也可以是開證行委托的另一家銀行。一家銀行。 7、保兌銀行（、保兌銀行（Confirming Bank），），就是應(yīng)開就是應(yīng)開證銀行的請(qǐng)求在信用證上加以保兌的銀行。對(duì)信用證獨(dú)證銀行

17、的請(qǐng)求在信用證上加以保兌的銀行。對(duì)信用證獨(dú)立負(fù)責(zé)，承擔(dān)首先付款的責(zé)任。立負(fù)責(zé)，承擔(dān)首先付款的責(zé)任。 8、償付銀行（、償付銀行（Reimbersement Bank），），就就是受開證行在信用證上的委托代開證行償還議付行墊款是受開證行在信用證上的委托代開證行償還議付行墊款的第三國(guó)銀行。的第三國(guó)銀行。（二）流程（二）流程買方買方（開證人）（開證人）開證行開證行（付款行）（付款行）賣方賣方（受益人）（受益人）通知行通知行（議付行）（議付行） 1、買賣雙方在合同中明確約定以信用證方式結(jié)算。、買賣雙方在合同中明確約定以信用證方式結(jié)算。 2、買方按合同條件，請(qǐng)求開證行開立信用證。、買方按合同條件，請(qǐng)求開證

18、行開立信用證。 3、開證行按買方的要求開證后，將信用證航寄或、開證行按買方的要求開證后，將信用證航寄或電傳接受委托的賣方所在地銀行，即通知行。電傳接受委托的賣方所在地銀行，即通知行。 4、通知行核對(duì)函開信用證簽字印鑒無(wú)誤或電傳、通知行核對(duì)函開信用證簽字印鑒無(wú)誤或電傳信用證密押相符，判明信用證真實(shí)后，將信用證轉(zhuǎn)交信用證密押相符，判明信用證真實(shí)后，將信用證轉(zhuǎn)交受益人。受益人。 5、受益人核查信用證與合同相符后，按信用證、受益人核查信用證與合同相符后，按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物，并備齊各項(xiàng)單據(jù)，開出跟單匯票，在規(guī)定裝運(yùn)貨物，并備齊各項(xiàng)單據(jù)，開出跟單匯票，在信用證有效期內(nèi)送請(qǐng)議付銀行議付。議付行通常由通信用

19、證有效期內(nèi)送請(qǐng)議付銀行議付。議付行通常由通知行兼任。知行兼任。 返回 6、議付行審核跟單匯票單據(jù)與信用證規(guī)定向付后，、議付行審核跟單匯票單據(jù)與信用證規(guī)定向付后，按匯票金額扣除信用證到期日期間的利息，墊付貨款給按匯票金額扣除信用證到期日期間的利息，墊付貨款給受益人。受益人。 7、議付行將跟單匯票航寄付款行（通常就是開證行）、議付行將跟單匯票航寄付款行（通常就是開證行）索付。索付。 8、付款行審核、付款行審核“單證相符單證相符”無(wú)誤后，付款給議付行。無(wú)誤后，付款給議付行。 9、開證行把單據(jù)交給買方，要求買方付款贖單。、開證行把單據(jù)交給買方，要求買方付款贖單。 返回三、信用證參與人之間的法律關(guān)系三、

20、信用證參與人之間的法律關(guān)系（一）買方與賣方之間的法律關(guān)系（一）買方與賣方之間的法律關(guān)系（二）開證申請(qǐng)人與開證行之間的法律關(guān)系（二）開證申請(qǐng)人與開證行之間的法律關(guān)系（三）開證行與受益人之間的法律關(guān)系（三）開證行與受益人之間的法律關(guān)系（四）中介行與開證行及其與受益人、開證申請(qǐng)人之（四）中介行與開證行及其與受益人、開證申請(qǐng)人之間的法律關(guān)系間的法律關(guān)系四、跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600）基本原則：基本原則：嚴(yán)格相符原則嚴(yán)格相符原則單證單證表面表面嚴(yán)格相符、單單嚴(yán)格相符、單單表面表面嚴(yán)格相符。嚴(yán)格相符。與與UCP500UCP500相比相比UCP600UCP600的規(guī)定要寬松一些。的規(guī)定要寬松一些。UC

21、P600UCP600的的主要修改：主要修改：1 1、審單時(shí)限，除了刪除、審單時(shí)限，除了刪除UCP500UCP500所定的合理時(shí)間外，所定的合理時(shí)間外，還將還將7 7個(gè)工作日改為個(gè)工作日改為5 5個(gè)工作日。個(gè)工作日。2 2、“不符不符”的含義，明確指出單據(jù)之間的不符在于的含義，明確指出單據(jù)之間的不符在于資料和內(nèi)容有無(wú)沖突，而非核對(duì)資料和內(nèi)容是否完資料和內(nèi)容有無(wú)沖突，而非核對(duì)資料和內(nèi)容是否完全一致。全一致。3 3、當(dāng)信用證要求運(yùn)輸文件、保單或發(fā)票以外的單據(jù)，、當(dāng)信用證要求運(yùn)輸文件、保單或發(fā)票以外的單據(jù)，但無(wú)規(guī)定其簽發(fā)者或單據(jù)內(nèi)容，則只要求所提交的單但無(wú)規(guī)定其簽發(fā)者或單據(jù)內(nèi)容，則只要求所提交的單據(jù)能符合其本身的功用，并符合上述據(jù)能符合其本身的功用，并符合上述1414條條D D的規(guī)定（即的規(guī)定（即前述前述2 2）的規(guī)定，銀行便可接受該等單據(jù)。）的規(guī)定，銀行便可接受該等單據(jù)。4 4、對(duì)拒付通知及其發(fā)送的要求更加嚴(yán)格。、對(duì)拒付通知及其發(fā)送的要求更加嚴(yán)格。獨(dú)立抽象性原則（信用證自治原則）獨(dú)立抽象性原則（信用證自治原則） 信用證，依其性質(zhì)，是獨(dú)立于其基礎(chǔ)合同的交易，信用證，依其性質(zhì)，是獨(dú)立于其基礎(chǔ)合同的交易，即使信用證中提及到基礎(chǔ)合同的任何內(nèi)容，銀行也與即使信用證中提及到基礎(chǔ)合同的任何內(nèi)容，