保險學1-2章講解

1、 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09保 險 學授課時間：32課時教師： 賈曉松（副教授）電話E-mail: 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09第一章 風險與風險管理 第一節(jié) 風險概述 一、風險的概念 風險一般是指某種事件發(fā)生的不確定性。只要某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上的可能性，那么，該事件就存在著風險。 二、風險的特性 客觀性 普遍性（多樣性） 可測性（規(guī)律性） 社會性 可變性（發(fā)展性） 不確定性 不確定性主要表現(xiàn)在：時間、空間以及原因結(jié)果的不確定。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 三、風險的構(gòu)成要素 風險因素 風險事故 損失 風險 根據(jù)性質(zhì)不同：風險因素可

2、以分為：實質(zhì)風險因素、道德風險因素、心理風險因素。 四、風險的種類 1.按照性質(zhì)分： 純粹風險（只有損害機會而無獲利可能的風險） 投機風險（既有損害機會又有獲利可能的風險） 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 2.按照產(chǎn)生的環(huán)境： 靜態(tài)風險 動態(tài)風險 3.按照風險標的分： 財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險、信用風險 4.按照風險是否可以被保險公司承保分： 可保風險 不可保風險 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09第二節(jié) 風險管理 風險管理是指各經(jīng)濟單位通過風險識別、風險估測、風險評價等方式，并在此基礎上優(yōu)化組合各種風險管理技術(shù)，對風險實施有效的控制和妥善處理風險損失的后果，期望達到以最小的成本獲得最

3、大的安全保障目標的管理過程。 一、風險管理的程序 風險識別 風險估測 風險評價 風險管理技術(shù)的選擇 風險管理效果的評價 1.風險識別：對潛在的和客觀的各種風險系統(tǒng)地、連續(xù)地進行識別和歸類，并對分析產(chǎn)生風險事故的原因的過程。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 2.風險估測：在風險識別的基礎上，對風險進行定量分析和描述，即在對過去的資料進行分析，運用概率和數(shù)理統(tǒng)計的方法對風險事故的發(fā)生概率和風險事故發(fā)生后可能造成的損失的嚴重程度進行定量分析和預測。 3.風險評價：在風險識別和風險估測的基礎上，把風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認

4、的安全指標比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級決定采取相應的風險管理措施。 二、風險管理技術(shù) 事前（控制型）：風險避免 損失控制 風險隔離 事后（融資型）：風險自留 風險轉(zhuǎn)移（非保險轉(zhuǎn)移、保險轉(zhuǎn)移） 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 1.風險避免：常用的一種風險控制方式。指在考慮到某項活動存在風險時，采取主動放棄或改變該項活動的一種方式。 2.損失控制：指經(jīng)濟單位不愿意放棄的也不愿意轉(zhuǎn)移的風險，通過降低其損失發(fā)生的概率、減少損失的嚴重程度來達到控制目的的各種控制技術(shù)和方法。 3.風險隔離：可以分為分割和復制。 分割就是讓經(jīng)濟單位的各項資產(chǎn)分別承受風險損失，而不是使所有的資產(chǎn)都面臨

5、同一風險，“不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里”. 復制就是把現(xiàn)有的資產(chǎn)進行復制。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 4.風險自留：最常見的一種風險融資方式。指經(jīng)濟單位自己承擔風險事故所造成損失，資金來源于其自身。 5.非保險轉(zhuǎn)移：經(jīng)濟單位將自己可能的風險損失所致的財務負擔轉(zhuǎn)移給保險人以外的其他經(jīng)濟單位的一種風險處理手段。如：契約、套期保值等。 6.保險轉(zhuǎn)移：通過與保險公司簽訂合同，將風險轉(zhuǎn)嫁到保險公司的方式。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09第二章第二章 保險概述保險概述第一節(jié) 保險的要素與特征 一、保險的含義 1.從經(jīng)濟學的角度講：保險是分攤意外事故損失的一種財務安排。通過保險，少數(shù)不幸

6、的被保險人的損失由包括受損者在內(nèi)的所有被保險人由包括受損者在內(nèi)的所有被保險人分攤。 2.從法律的角度講：保險是一種合同行為，是一方同意補償另一方損失的一種合同安排。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 3.從風險管理的角度講：保險是風險管理的一種方法，通過保險，可以起到分散風險、消化損失的作用。 4.保險法將保險定義為：保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 二、保險要素 1.可

7、保風險的存在（理想的可保風險應具備以下條件）可保風險的存在（理想的可保風險應具備以下條件） a.風險必須是純粹風險 b.風險必須具有不確定性 c.風險必須使大量的標的均有遭受損失的可能 d.風險必須有導致重大損失的可能 e.風險不能使大多數(shù)保險對象同時遭受損失 f.風險必須具有現(xiàn)實的可測性 2.大量同質(zhì)風險的集合與分散大量同質(zhì)風險的集合與分散 保險的經(jīng)濟補償活動的過程，既是風險的集合過程，又是 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09風險分散的過程。保險人通過保險將眾多被保險人所面臨的分散性風險集合起來，當發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，又將少數(shù)人發(fā)生的風險損失分攤給全體被保險人。 3.保險費率的厘定（

8、價格的制定）保險費率的厘定（價格的制定） a.費率厘定的基本原則：適度性、合理性、公平性 b.以完備的統(tǒng)計資料為基礎，運用科學的計算方法 c.接受國家或政府保監(jiān)會的審核和備案 4.保險基金的建立保險基金的建立 a a.保險基金主要來源于開業(yè)基金和保險費（其中保險費是形成保險基金的主要來源）。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 b.保險基金的特點： 來源的分散性和廣泛性； 總體上的返還性； 使用上的專項性； 賠付責任的長期性； 運用上的增殖性。 5.保險合同的訂立保險合同的訂立 保險是投保人和保險人之間的商品交換關系，這種關系必須要有法律關系對其進行保護和約束，即通過法律的形式固定下來，這種形

9、式就是保險合同。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 三、保險的特征三、保險的特征 經(jīng)濟性經(jīng)濟性 商品性商品性 互助性互助性 法律性法律性 科學性科學性 四、保險與相似制度的比較 1.保險與社會保險 相同點：相同點：以社會公眾為對象；以繳納一定的保險費為條件。 不同點：不同點：a.保險的實施采取自愿原則，而社會保險是由法律或法規(guī)強制執(zhí)行的；b.保險公司的經(jīng)營是以贏利為目的的，而社保是以社會安定為宗旨；c.保險是以公正性保費為準則，而社保是以均一保費制均一保費制為繳費原則。d.保險 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09以現(xiàn)代企業(yè)為經(jīng)營主體，而社保是以事業(yè)單位為經(jīng)營主體。 2.保險與社會福利 共同點

10、：共同點：都具有對社會經(jīng)濟生活的安定作用。 不同點：不同點：a.保險以保險公司為提供保障的主體，社會福利是以社會為主體；b.保險是以繳納保險費為前提，社會福利是不交任何費用的；c.保險是以損失或收入減少為收益條件，社會福利則沒有此限制；d.保險是以補償損失為己任，社會福利是以改善公民生活為宗旨。 3.保險與社會救濟 共同點：共同點：都是以一定的風險事故的發(fā)生而對人們的生 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09活生產(chǎn)帶來一定的困難為條件的。 不同點：不同點：a.保險中的風險事故是以合同規(guī)定的范圍為限，社會救濟中的風險事故是以造成生產(chǎn)生活的困難為前提；b.保險中，被保險人所得到的保險金與其繳納的保險費

11、的多少有直接關系，社會救濟下的救濟金與其對社會貢獻的大小無關；c.保險中提供補償?shù)闹黧w是保險公司，社會救濟是以國家為主體；d.保險是商業(yè)行為，社會救濟是社會行為。 4.保險與儲蓄 共同點：共同點：都是以現(xiàn)在的積累解決以后的需要。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 不同點：不同點：a.保險屬于他助行為，儲蓄是自助行為；b.保險的受益期限是由合同規(guī)定的，儲蓄則是以本息返還期限為受益期限。c.保險是以一定的群體為條件，儲蓄則是以個人或單位為主體。 總之，社會保險、社會救濟、社會福利、儲蓄等都總之，社會保險、社會救濟、社會福利、儲蓄等都不屬于商業(yè)保險行為。不屬于商業(yè)保險行為。 河北科技大學經(jīng)管學院2

12、007.09第二節(jié)第二節(jié) 保險的種類與職能作用保險的種類與職能作用 一、保險的形式種類一、保險的形式種類 1.1.依據(jù)保險經(jīng)營主體分：依據(jù)保險經(jīng)營主體分： 公營保險：公營保險：中國人壽、中國人民保險公司、中國再保險公司中國人壽、中國人民保險公司、中國再保險公司 民營保險：民營保險：平安保險、太平洋保險、中華聯(lián)合保險等平安保險、太平洋保險、中華聯(lián)合保險等 2.2.依據(jù)保險經(jīng)營性質(zhì)分：依據(jù)保險經(jīng)營性質(zhì)分： 盈利保險：盈利保險：又稱商業(yè)保險又稱商業(yè)保險 非盈利保險：非盈利保險：社會保險、政策性保險、相互保險、合作保險等社會保險、政策性保險、相互保險、合作保險等 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 3

13、.3.依據(jù)賠付形式分：依據(jù)賠付形式分： 定額保險：定額保險：訂立保險合同時，由保險雙方當事人協(xié)訂立保險合同時，由保險雙方當事人協(xié)商確定一定的保險金額，當發(fā)生保險事故時，保險人依商確定一定的保險金額，當發(fā)生保險事故時，保險人依據(jù)保險金額給付保險金。一般適用于人身保險。據(jù)保險金額給付保險金。一般適用于人身保險。 損失保險：損失保險：保險事故發(fā)生后，由保險人依據(jù)保險標保險事故發(fā)生后，由保險人依據(jù)保險標的的實際損失支付保險金。一般適用于財產(chǎn)保險。的的實際損失支付保險金。一般適用于財產(chǎn)保險。 4.4.依據(jù)立法形式分：依據(jù)立法形式分： 人身保險：人身保險：人壽保險、健康保險、意外傷害保險人壽保險、健康保險

14、、意外傷害保險 財產(chǎn)保險：財產(chǎn)保險：財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 5.依據(jù)業(yè)務承保方式分： 原保險：原保險：再保險的對稱，是指投保人與保險人直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。 再保險：再保險：簡稱分保，是指保險人將其承擔的保險業(yè)務，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的一種保險。 原保險與再保險的關系：原保險與再保險的關系：原保險是再保險的基礎和前提，再保險是原保險的后盾和支柱。 共同保險：共同保險：指幾個保險人，就同一保險利益、同一風險共同締結(jié)保險合同的一種保險。簽發(fā)一張保險單，發(fā)生保險事故后，每家保險公司按比例分擔責任。 重復

15、保險：重復保險：指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一風險事故分別與數(shù)個保險人訂立數(shù)份保險合同，并且保險金額總和超過保險價值的保險。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 再保險與共同保險的區(qū)別：再保險與共同保險的區(qū)別： 保險關系不同：共同保險保險關系不同：共同保險反映的是各保險人與投保反映的是各保險人與投保人之間的關系，是一種直接的法律關系；人之間的關系，是一種直接的法律關系；再保險再保險反映的反映的是原保險人與再保險人之間的關系，再保險接受人與原是原保險人與再保險人之間的關系，再保險接受人與原投保人之間不發(fā)生直接關系。投保人之間不發(fā)生直接關系。 風險的分攤方式不同：共同保險風險的分攤方式

16、不同：共同保險的各保險公司對其的各保險公司對其承擔風險責任的分攤是第一次分攤，是風險的橫向分擔；承擔風險責任的分攤是第一次分攤，是風險的橫向分擔；再保險再保險則是對風險責任進行的第二次分攤，是風險的縱則是對風險責任進行的第二次分攤，是風險的縱向分擔。向分擔。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 二、保險業(yè)務的種類（保險業(yè)務框架）二、保險業(yè)務的種類（保險業(yè)務框架） 1.1.財產(chǎn)保險：財產(chǎn)保險：以財產(chǎn)及其相關利益為保險標的，因保以財產(chǎn)及其相關利益為保險標的，因保險事故發(fā)生導致財產(chǎn)利益損失，保險人以保險賠款進行補險事故發(fā)生導致財產(chǎn)利益損失，保險人以保險賠款進行補償?shù)囊环N保險。償?shù)囊环N保險。 廣義的廣

17、義的財產(chǎn)保險包括：財產(chǎn)損失險、責任保險、信用財產(chǎn)保險包括：財產(chǎn)損失險、責任保險、信用保證保險；保證保險； 狹義的狹義的財產(chǎn)保險包括：火災保險、海上保險、汽車保財產(chǎn)保險包括：火災保險、海上保險、汽車保險、航空保險、工程保險、利潤損失保險等。險、航空保險、工程保險、利潤損失保險等。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 2.2.人身保險：人身保險：以人的身體或生命作為保險標的的一種以人的身體或生命作為保險標的的一種保險。主要有：人壽保險、健康保險、意外傷害險。保險。主要有：人壽保險、健康保險、意外傷害險。 3.3.責任保險：責任保險：以被保險人依法應付的民事?lián)p害賠償責以被保險人依法應付的民事?lián)p害賠償

18、責任為保險標的的一種保險。主要有：公眾責任保險、產(chǎn)品任為保險標的的一種保險。主要有：公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、職業(yè)責任保險、雇主責任保險等。責任保險、職業(yè)責任保險、雇主責任保險等。 4.4.信用保證保險：信用保證保險：指以一種經(jīng)濟合同所約定的有形財指以一種經(jīng)濟合同所約定的有形財產(chǎn)或預期應得的經(jīng)濟利益為保險標的的一種保險。它是一產(chǎn)或預期應得的經(jīng)濟利益為保險標的的一種保險。它是一種擔保性質(zhì)的保險。按照擔保對象的不同可以分為：信用種擔保性質(zhì)的保險。按照擔保對象的不同可以分為：信用保險、保證保險。保險、保證保險。 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09 三、保險的職能三、保險的職能 1.1.保險的基本職

19、能保險的基本職能( (原始職能、固有職能原始職能、固有職能) ) a.a.補償損失：補償損失：保險是在特定風險損害發(fā)生時，在保險保險是在特定風險損害發(fā)生時，在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內(nèi)，按的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內(nèi)，按其實際損失數(shù)額給予賠付。這種賠付原則使得已經(jīng)存在的其實際損失數(shù)額給予賠付。這種賠付原則使得已經(jīng)存在的社會財富因災害事故所指的實際損失在價值上得到補償，社會財富因災害事故所指的實際損失在價值上得到補償，在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進行。這主要是針對進行。這主要是針對財

20、產(chǎn)保險財產(chǎn)保險而言的。而言的。 b.b.經(jīng)濟給付經(jīng)濟給付：財產(chǎn)保險與人身保險是兩種性質(zhì)完全不：財產(chǎn)保險與人身保險是兩種性質(zhì)完全不同的保險，由于人的價值是很難用貨幣來計價的，所以人同的保險，由于人的價值是很難用貨幣來計價的，所以人 河北科技大學經(jīng)管學院2007.09身保險是經(jīng)過保險人和投保人雙方約定進行給付的保險。身保險是經(jīng)過保險人和投保人雙方約定進行給付的保險。因此，人身保險的職能不是損失賠償而是經(jīng)濟給付。因此，人身保險的職能不是損失賠償而是經(jīng)濟給付。 2.保險的派生職能保險的派生職能 防災防損：防災防損：防災防損是風險管理的重要內(nèi)容，作為防災防損是風險管理的重要內(nèi)容，作為保險業(yè)務操作的環(huán)節(jié)之一，始終貫穿于整個保險工作之保險業(yè)務操作的環(huán)節(jié)之一，始終貫穿于整個保險工作之中。首先，保險的經(jīng)營從承保到理賠，都要對風險