財(cái)務(wù)管理模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

1、目錄1、基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)3基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)一3基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)二4基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)三5基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)四62、單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)6單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)一6單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)二8單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)三9單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)四10單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)五11單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)六12單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)七13單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)八14單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)九15單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)十153、綜合實(shí)驗(yàn)16綜合實(shí)驗(yàn)一16綜合實(shí)驗(yàn)二19財(cái)務(wù)管理實(shí)驗(yàn)總結(jié)報(bào)告1、基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)一實(shí)驗(yàn)名稱：創(chuàng)建財(cái)務(wù)管理工作簿與工作表實(shí)驗(yàn)?zāi)康模和ㄟ^(guò)這個(gè)實(shí)驗(yàn)使我們掌握運(yùn)動(dòng)excel的編輯與運(yùn)算功能創(chuàng)建財(cái)務(wù)管理工作簿與工作表。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：本實(shí)驗(yàn)主要是根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)一的科目余額表新增一張資產(chǎn)負(fù)債表，按照資產(chǎn)負(fù)債表的編制方法，將資產(chǎn)負(fù)債表與科目余額表中相同項(xiàng)目用“=”號(hào)直接選取，不同項(xiàng)目須計(jì)算填列

2、，如：貨幣資金=科目余額表！C4+科目余額表！C5+科目余額表！C6輸入完畢之后，要檢查報(bào)表是否平衡，然后保存?；A(chǔ)實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱：基本財(cái)務(wù)分析圖實(shí)驗(yàn)?zāi)康模和ㄟ^(guò)本實(shí)驗(yàn)，是我們掌握利用excel的繪圖功能繪制財(cái)務(wù)分析圖形的基本方法。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)一中的資產(chǎn)負(fù)債表與實(shí)驗(yàn)二的資產(chǎn)負(fù)債表中的期末數(shù)和期初數(shù)插入圖表基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)三實(shí)驗(yàn)名稱：財(cái)務(wù)管理常用函數(shù)實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菏炀氄莆粘Ｓ煤瘮?shù)。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)指導(dǎo)書(shū)中給出的常用函數(shù)進(jìn)行練習(xí)，分為：常用函數(shù)，預(yù)測(cè)函數(shù)，其他函數(shù)。具體結(jié)果如下三個(gè)表：基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)四實(shí)驗(yàn)名稱：數(shù)據(jù)管理與分析應(yīng)用存貨日常管理和控制實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆諔?yīng)用excel的數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能，建立與其他數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)

3、的鏈接的基本方法，并excel的有關(guān)數(shù)據(jù)管理與分析功能對(duì)企業(yè)庫(kù)存商品的狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，加強(qiáng)存貨的日常監(jiān)控。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：首先導(dǎo)入庫(kù)存數(shù)據(jù)庫(kù)，按庫(kù)存商品稱分類匯總，提供各種貨物的庫(kù)存數(shù)量及金額的資料，建立數(shù)據(jù)透視表，對(duì)00101庫(kù)中的1999年以前的微型計(jì)算機(jī)金額做出統(tǒng)計(jì)。2、單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)一實(shí)驗(yàn)名稱：資金需要量的預(yù)測(cè)實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菏刮覀兝胑xcel，掌握資金需要量預(yù)測(cè)的銷售百分比法，并進(jìn)一步鞏固和掌握財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中有關(guān)籌資及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等知識(shí)。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、資金需求及來(lái)源表。單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱：企業(yè)成長(zhǎng)與外部資金需求實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，掌握企業(yè)額外資金需求

4、的預(yù)測(cè)，進(jìn)一步鞏固銷售百分比法及相關(guān)籌資及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)知識(shí)實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)二的材料編制KK公司2001年的預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)狀況。以及KK公司銷售額增長(zhǎng)率與外部資金需求的數(shù)量關(guān)系，并畫圖反應(yīng)結(jié)果。KK公司在不同銷售額增長(zhǎng)率下的財(cái)務(wù)狀況增長(zhǎng)率(%)預(yù)測(cè)銷售額預(yù)測(cè)資產(chǎn)預(yù)測(cè)股東權(quán)益預(yù)測(cè)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率(%)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)02000100052048048.00%52100105050.14%102200110052757352.09%152300115053.87%202400120053466655.50%252500125057.00%302600130054175958.38%3527

5、00135059.67%銷售額增長(zhǎng)率與額外資金需求的關(guān)系(萬(wàn)元)銷售額預(yù)測(cè)資產(chǎn)預(yù)測(cè)留存額外資金增長(zhǎng)率(%)增量收益增量需求0070-7055010100772315150202008411625250303009120935350單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)三實(shí)驗(yàn)名稱：資本成本和資本結(jié)構(gòu)決策實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，熟悉資本成本計(jì)算、公司價(jià)值計(jì)算和最佳資本結(jié)構(gòu)的確定方法。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料，計(jì)算（1）按賬面價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值分別計(jì)算加權(quán)平均資本成本 （2）分別按股利增長(zhǎng)模型和資本資產(chǎn)定價(jià)模型計(jì)算普通麥加和留用利潤(rùn)的成本。 （3）計(jì)算不同債務(wù)水平下的公司價(jià)值，并確定公司最佳資本結(jié)構(gòu)。單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)四實(shí)驗(yàn)名稱：

6、利達(dá)燈具廠投資決策實(shí)驗(yàn)?zāi)康模和ㄟ^(guò)實(shí)驗(yàn)，使我們進(jìn)一步熟悉excel提供的財(cái)務(wù)函數(shù)在企業(yè)投資決策中的應(yīng)用實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料現(xiàn)金流量計(jì)算表單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)五實(shí)驗(yàn)名稱：風(fēng)險(xiǎn)投資決策實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，熟悉風(fēng)險(xiǎn)投資決策中肯定當(dāng)量法的運(yùn)用。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料六對(duì)各項(xiàng)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，選擇最優(yōu)投資項(xiàng)目。單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)六實(shí)驗(yàn)名稱：最佳現(xiàn)金持有量的確定存貨控制模型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件確定適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)現(xiàn)金余額，促使企業(yè)建立相應(yīng)的程序以便最有效的進(jìn)行現(xiàn)金收支管理。實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料七用存貨，模型分析該公司的最優(yōu)現(xiàn)金轉(zhuǎn)換規(guī)模以及轉(zhuǎn)換和持有現(xiàn)金的總成本和平均余額。 單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)七實(shí)驗(yàn)名稱

7、：存貨經(jīng)濟(jì)訂貨量決策基本模型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，建立財(cái)務(wù)函數(shù)，熟練掌握存貨控制中最優(yōu)經(jīng)濟(jì)批量的計(jì)算實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)材料實(shí)驗(yàn)八，計(jì)算存貨總成本T和最優(yōu)訂貨批量Q單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)八實(shí)驗(yàn)名稱：最佳信用政策決策實(shí)驗(yàn)?zāi)康模壕C合檢查我們對(duì)應(yīng)收賬款投資決策的主要因素、決策變量以及如何決定這些變量的理解和掌握實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料十采用案例提供的基本資料和運(yùn)用excel軟件來(lái)進(jìn)行決策，判斷該企業(yè)改變賒銷策略是否可行，并就與案例相關(guān)的問(wèn)題進(jìn)行討論單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)九實(shí)驗(yàn)名稱：利潤(rùn)預(yù)測(cè)及本量利分析實(shí)驗(yàn)?zāi)康模豪胑xcel電子表格進(jìn)行利潤(rùn)預(yù)測(cè)及本量利分析，并制作敏感分析表實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料十二，用本量利模型對(duì)該公

8、司2002年度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，運(yùn)用本量利模型預(yù)測(cè)該公司2002年的保本點(diǎn)的銷售量、銷售收入，并分析銷售單價(jià)、銷售量、單位變動(dòng)成本、固定成本變動(dòng)對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響，最后制作敏感分析圖單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)十實(shí)驗(yàn)名稱：企業(yè)基本財(cái)務(wù)狀況分析實(shí)驗(yàn)?zāi)康模和ㄟ^(guò)對(duì)上市公司年報(bào)表中基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分子，掌握企業(yè)基本財(cái)務(wù)狀況分子方法實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)實(shí)驗(yàn)材料十五，分析該公司的基本財(cái)務(wù)狀況3、綜合實(shí)驗(yàn)綜合實(shí)驗(yàn)一實(shí)驗(yàn)名稱：籌資決策綜合分析實(shí)驗(yàn)?zāi)康模菏煜ず驼莆召Y本成本計(jì)算、各種籌資方式的優(yōu)缺點(diǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析以及籌資決策的方法實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)述：根據(jù)綜合實(shí)驗(yàn)材料一計(jì)算兩種籌資方式的資本成本，分析不同籌資方式對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。綜合實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱：企業(yè)長(zhǎng)期投資決策實(shí)驗(yàn)?zāi)康模簷z測(cè)并