小額貸款公司管理制度

1、小額貸款有限公司安全管理制度為維護規(guī)范大方縣xx小額貸款有限公司（以下簡稱本公司）內部治安秩序，根據(jù)國家有關法規(guī)，結合本公司實際，特制定本管理制度。第一條公司內部安全管理貫徹“預防為主”的方針。按照“誰分管、誰負責”的原則，實行全員負責制。 第二條 營業(yè)時間及辦理業(yè)務過程中，注意做好“三防一保”， 即：防詐騙、防搶劫、防盜竊，保證資金安全工作到位。第三條辦公室管理（一）辦公室的門窗、鎖及有關安全設施，必須符合安全要求，離開辦公室必須做到：人走燈滅、關窗、鎖門。下班前，文件必須入柜，切斷室內電器設備電源。（二）嚴禁私自安裝電器設備，改裝線路和使用非公用電器等，嚴禁動用明火。辦公室、營業(yè)室內嚴禁存

2、放易燃、易爆等危險物品，禁止存放私人現(xiàn)金和貴重物品。（三）下班后及節(jié)假日放假期間，不準在辦公室、營業(yè)室會客和進行各種娛樂活動，夜間不準在辦公室留宿。需加班者，必須經(jīng)公司領導批準。（四）個人使用的非私人各種鑰匙要妥善保管，不得隨便丟放，不得私自配制，一旦丟失要向公司領導報告。（五）下午下班后及節(jié)假日放假期間，手提電腦等不方便隨身攜帶的貴重物品要入柜保管。第四條車輛管理（一）駕駛員工作時間不得私自外出。非因工作駕車外出肇事的，由司機本人承擔責任，造成車輛損失及其它經(jīng)濟損失的，由本人負擔。（二）不得私自將單位車輛借給外單位或外單位人員駕駛。若遇特殊情況，外單位需借用本單位車輛，須經(jīng)本公司領導同意。駕

3、駛員請假，須將車輛交回公司。（三）晚上車輛原則停放在公司指定場所，在外停車需經(jīng)公司領導同意。私自停放它處發(fā)生意外，將追究停放人責任。（四）車上各種備件、工具、滅火器等物品，應配備齊全。車輛鑰匙要妥善保管，如有丟失或需要復制車輛鑰匙，必須向本公司領導報告。第五條 現(xiàn)金、票證管理（一）財務部門要嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度?，F(xiàn)金存放不得超過核定庫存現(xiàn)金限額。貸款的發(fā)放、收回及貸款利息的收取應通過銀行轉賬進行，特殊情況需要支取、收受現(xiàn)金的，必須由公司領導批準，收受的現(xiàn)金采取嚴密措施確保安全，事后須及時將款項送存銀行。（二）凡存放現(xiàn)金、有價證券和重要憑證的，要配置專用保險柜、專人管理。不準將現(xiàn)金票證存放在

4、一般的鐵皮柜、和辦公桌抽屜內，保險柜的鑰匙、密碼必須按規(guī)定妥善保管，不得隨意放置。 （三）到銀行或其他單位取送大宗現(xiàn)金，必須兩人以上乘車押運，途中不得停車辦理其他事宜。第六條 借款合同檔案管理（一）合同檔案包括：與貸款業(yè)務關聯(lián)的各類合同文本及貸款存續(xù)期間產(chǎn)生的各種資料，客戶提供的各類材料，抵、質押資產(chǎn)的證照文件等。（二）為了確保借款合同檔案的完整與安全，便于保管和使用，借款合同檔案應專人、專柜保管，并配備必要的安全設施。（三）借款合同在履行完畢或中途解除、中止后，業(yè)務部門應及時進行分類清理，并向檔案管理部門移交，由檔案管理部門裝訂立卷和確定保管期限。第七條 印章管理按照現(xiàn)行的印章使用管理規(guī)定執(zhí)

5、行。第八條客人來訪的管理（一）客戶來公司洽談辦理業(yè)務，由相應人員負責接待，接待須在營業(yè)廳進行，不允許客戶進入營業(yè)柜臺內。（二）接待客戶過程中，注意不得向客戶透露公司機密。（三）上班時間不準接待私人親戚、朋友等與工作無關人員。第九條 處罰規(guī)定（一）對違反規(guī)定，但未造成不良后果的，初次發(fā)現(xiàn)給予批評教育。對教育不改繼續(xù)違反規(guī)定者，視情節(jié)一次給予200元至1000元經(jīng)濟處罰。（二）對違反規(guī)定造成人身傷害及個人財產(chǎn)損失的，公司不承擔責任，所有責任由當事人自負。對因違反規(guī)定給公司造成損失的，違規(guī)人要承擔相應賠償責任，性質嚴重的承擔賠償責任直至解除勞動合同，構成違法的移交司法部門處理。第九條 本規(guī)程由本公司

6、股東大會負責制訂、解釋和修改。第十條 本規(guī)程自本公司成立之日起實施。二、業(yè)務管理制度第一章 總 則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質量，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合我公司的實際，制定本制度。第二條 本制度是全公司信貸業(yè)務經(jīng)營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據(jù)。第三條 本制度所指信貸業(yè)務是公司對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務。第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業(yè)務經(jīng)營和管理的人員。第五條 本制度所指信貸部門是指有權辦理和經(jīng)營信貸業(yè)務的部門。第六條 貸款的發(fā)放必須符合國家法律法規(guī)和公司貸款規(guī)定。堅持

7、 “三農(nóng)”為本，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民優(yōu)先；審慎經(jīng)營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。公司依法辦理信貸業(yè)務，不受任何單位和個人強制干預。第二章 基本業(yè)務管理制度第七條 實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。（一）嚴格準入對象。公司信貸準入對象主要包括：1、“三農(nóng)”客戶。指一般農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農(nóng)企業(yè)。2、一般客戶。指轄區(qū)內的自然人、法人和機構客戶。3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。5

8、、重點項目。指對公司具有較大貢獻度，列入政府發(fā)展計劃的重點項目。6、優(yōu)勢區(qū)域。指經(jīng)濟發(fā)達，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。7、優(yōu)勢行業(yè)。指具有壟斷優(yōu)勢的系統(tǒng)行業(yè)、具有比較優(yōu)勢的支柱產(chǎn)業(yè)和具有后發(fā)優(yōu)勢的高新技術產(chǎn)業(yè)等。“三農(nóng)”客戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。（二）嚴格準入條件。公司辦理信貸業(yè)務堅持“有條件、保安全、創(chuàng)效益”原則。1、基本條件：（1）貸款通則規(guī)定的條件。（2）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規(guī)合法。（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。（6）公司規(guī)定的其他條件。2、除以上

9、基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應的準入條件。（1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結構完善；資產(chǎn)負債比率一般不得超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務存入規(guī)定比例保證金。（2）機構類客戶：實行獨立經(jīng)濟核算，財務管理規(guī)范，經(jīng)費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業(yè)務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審

10、與審批五個環(huán)節(jié)進行，不得逆程序、少程序操作。（四）嚴格準入權限。公司辦理信貸業(yè)務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。第八條 實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀枪靖鶕?jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業(yè)務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。（一）貸款調查。貸款調查由公司信貸經(jīng)理、信貸人員負責，主要是對客戶情況進行調查核實。

11、信貸人員受理貸款業(yè)務申請，要依據(jù)信用風險等級，對客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。（二）貸款審查。貸款審查由公司總經(jīng)理、信貸經(jīng)理負責，信貸人員對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交公司總經(jīng)理、信貸經(jīng)理進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風

12、險程度是否可控制，貸款（擔保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。（三）貸款審批。貸款審批由公司審貸會負責，按照貸款審批權限，對是否發(fā)放貸款進行決策。在貸款審批過程中，審貸會和審批人要承擔審批失誤的主要責任。 1、本公司設立審貸會，審貸會由公司董事長和2名董事、總經(jīng)理和公司信貸經(jīng)理共計5人組成。 （1）貸款額在100萬元以下由公司董事長（董事長在審批時不在場經(jīng)董事長同意可委托1名其他董事代為執(zhí)行審批權）、總經(jīng)理、信貸經(jīng)理審批，全體通過即生效； (2)貸款額在100萬元以上750萬元以下由公司審貸會審批，占五分之四以上的審貸會成員通過即生

13、效； (3)董事長有一票否決權。 2、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據(jù)貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。3、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。4、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。 （四）貸后檢查。第十條 實行信貸業(yè)務權限管理制度。全公司按照“統(tǒng)一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據(jù)本地信貸資產(chǎn)質量、經(jīng)營管

14、理水平和地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務權限。（一）統(tǒng)一標準。公司統(tǒng)一制定信貸經(jīng)營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經(jīng)營管理等級劃分為一級、二級、三級。（二）分類管理。在評定信貸經(jīng)營管理等級的基礎上，根據(jù)不同的等級，確定不同的信貸權限。（三）定期考評。信貸員的信貸經(jīng)營管理情況一年一考核，信貸經(jīng)營管理等級一年一評定。（四）適時調整。公司根據(jù)信貸員不同時期、不同階段信貸經(jīng)營管理水平的變化和信貸經(jīng)營管理等級考評

15、結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務經(jīng)營特殊需要，可隨時進行調整。具體信貸業(yè)務權限按照大額貸款管理規(guī)定、農(nóng)戶小額貸款管理制度、農(nóng)村小企業(yè)貸款管理制度、企業(yè)貸款管理制度、個人貸款業(yè)務管理制度等有關辦法執(zhí)行。第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照貸后管理制度執(zhí)行。第十二條 實行貸款第一責任人制度。貸款第一責任人是負責貸前調查和貸后管理的信貸人員，對貸款質量負責，承擔貸款最終收回和損失賠償責任。第一責任人

16、應當獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續(xù)審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預。貸款第一責任人應親自在貸款借據(jù)上簽字注明。農(nóng)戶小額信用貸款的第一責任人是信貸員，其他貸款的第一責任人是承擔貸前調查、貸后管理的管戶信貸員。第十三條 實行貸款分環(huán)節(jié)主責任人制度。辦理貸款業(yè)務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。（一）信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經(jīng)理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業(yè)務的部門經(jīng)理為審查主責任人；分管總經(jīng)理為審批主責任人。（二）貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調查人員為調查主責任

17、人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經(jīng)理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條 盡職調查及責任追究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環(huán)節(jié)的責任界定、責任追究或責任免除，按照貸款管理責任制度執(zhí)行。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試

18、不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。第十六條 實行信貸“十不準”制度。（一）不準向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款；（二）不準向村組發(fā)放貸款；（三）不準向村組提供擔保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準發(fā)放冒名貸款；（六）不準采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準超權限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準擅自提高客戶等

19、級、擅自提高授信額度；（十）不準向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。（一）自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；（二）已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經(jīng)營和生產(chǎn)的產(chǎn)品大量積壓，虧損嚴重，對農(nóng)信社等債務無法償還的客戶；（三）惡意逃廢和懸空農(nóng)信社債務及有損害農(nóng)信社利益的客戶；（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產(chǎn)的客戶；（五）極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。第三章 客戶對象與基本條件第十八條 客戶應當是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記

20、的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業(yè)務應當具備下列基本條件：（一）從事的經(jīng)營活動合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；（二）有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃；（三）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，以及技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證；（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)過工商行政管理機關辦理營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權機關頒發(fā)

21、的營業(yè)許可證；（五）公司客戶應當建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權明晰、治理結構完善，符合公司法要求。（六）不符合信用方式的，應提供符合規(guī)定條件的擔保；（七）資產(chǎn)負債率等指標符合農(nóng)信社的要求；（八）公司要求的其它條件。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。表內授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第二十一條 授信的原則?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統(tǒng)一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企

22、業(yè)素質、經(jīng)營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。信貸部應根據(jù)客戶不同的信用等級、資產(chǎn)負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。公開授信指信貸部根據(jù)客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。第二十四條 授信的發(fā)放與管理。（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。（二）統(tǒng)一授信

23、。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；（三）據(jù)實辦理。信貸部可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務；（四）加強監(jiān)測。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預警,分類處理。第二十五條 客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產(chǎn)質量、資金實力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期

24、限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。第五章 業(yè)務種類第二十六條 信貸部信貸業(yè)務根據(jù)貸款通則規(guī)定分類如下：（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款

25、期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。（三）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。保證貸款，是指按擔保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。公司只發(fā)放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按擔保法規(guī)定的抵押方式以借

26、款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按貸款保證管理制度規(guī)定執(zhí)行。質押貸款，是指按擔保法規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質物發(fā)放的貸款。辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續(xù)。動產(chǎn)質押貸款額不得超過動產(chǎn)質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據(jù)轉讓給

27、公司的票據(jù)行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 公司應結合自身實際，積極開展以下傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務品種。（一） 農(nóng)戶小額信用貸款。是指公司基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押擔保的貸款。發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款按照農(nóng)戶小額貸款管理制度執(zhí)行。（二）助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學公司（公辦學公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經(jīng)濟困難學生的家長及其他與學生有法律監(jiān)護關系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發(fā)放助學貸款按照助學貸款管理制度執(zhí)行。（三） 農(nóng)戶聯(lián)保貸款

28、。是指農(nóng)戶為了滿足生產(chǎn)、生活等方面的資金需求，自愿組成聯(lián)保小組，由公司對聯(lián)保小組成員發(fā)放的，超出農(nóng)戶小額信用貸款范疇，并由聯(lián)保小組成員相互承擔連帶保證責任的貸款。發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款按照農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理制度執(zhí)行。（四）中小企業(yè)貸款。是指公司為滿足中小企業(yè)生產(chǎn)資金需求，根據(jù)中小企業(yè)信用等級、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。具體業(yè)務操作按企業(yè)貸款管理制度執(zhí)行。第六章 業(yè)務操作管理第二十八條 辦理信貸業(yè)務要按權限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務的基本程序：客戶申請受理與調查審查審批報備與客戶簽訂合同發(fā)放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備

29、條件的信貸業(yè)務還要進行評信與授信。（一）受理與調查?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業(yè)務申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業(yè)務進行調查（評估），調查結束后，將調查材料送信貸部及貸審會審查。（二）審查。信貸部對信貸員報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報公司貸審會審議。公司貸審會對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。（三）審批。公司貸審會審議后，報董事長審定，在權限范圍內的信貸業(yè)務直接進入貸款發(fā)放程序，超過審批權限的信貸業(yè)務報上級部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，必須在3天內召開貸審會審議。（四）簽訂合同。信貸部應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同

30、、抵（質）押合同、保證合同。（五）貸款發(fā)放。合同簽訂后，信貸部在辦理借據(jù)之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發(fā)出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續(xù)，將信貸資金轉入借款人的存款結算賬戶。（六）貸后管理。按貸后管理制度執(zhí)行。貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發(fā)放的大額貸款現(xiàn)場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第二十九條 信貸產(chǎn)品定價。公司應按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。公司辦理承兌匯票貼現(xiàn)及其他或有資產(chǎn)業(yè)務應按規(guī)

31、定收取手續(xù)費。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據(jù)利息補貼方法，按規(guī)定計收利息。經(jīng)信貸部同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十條 信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本

32、之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。第七章 信貸資產(chǎn)風險管理第三十一條 實行信貸資產(chǎn)風險預警提示制度。信貸業(yè)務發(fā)生后，應對所有可能影響信貸資產(chǎn)安全的因素進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。第三十二條 實行和完善信貸資產(chǎn)質量管理制度。對信貸風險資產(chǎn)進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監(jiān)測。第三十三條 貸款監(jiān)測實行期限分類法和質量分類法。（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注

33、貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十四條 實行不良貸款認定和監(jiān)測考核制度。嚴格標準，真實反映信貸資產(chǎn)質量。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權限和程序認定。對不良貸款實行直接監(jiān)控和重點監(jiān)控，嚴格責任考核。第三十五條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農(nóng)信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第三十六條 抵債資產(chǎn)管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產(chǎn)的接收、

34、估價、保管、處置和核算等工作。第三十七條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。第三十八條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監(jiān)測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業(yè)清收部門負責不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規(guī)定第三十九條 信貸員除3萬元以下農(nóng)戶小額貸款和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報信貸部審查審批。公司根據(jù)分類管理的要求，可對各部門的審批權限實時進行調整。第四十條 低風險業(yè)務的審批權限總經(jīng)理確定，辦理低風險信貸業(yè)務不得簡化業(yè)務流程。低風

35、險信貸業(yè)務品種限于足值存單、國債質押貸款，銀行承兌匯票貼現(xiàn)貸款及其他，增加低風險業(yè)務品種范圍由風險部核準。第四十一條 不得超越轄區(qū)提供異地信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。對借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常、能按時支付利息、貸款擔保有效、屬周轉性的貸款可按規(guī)定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。第四十三條 辦理委托貸款。委托貸款只收取手續(xù)費，不得承擔任何形式的貸款風險。第四十四條 建立信貸回避制度。不得向關系人發(fā)放優(yōu)于其他借款人條件的貸款。關系人是指董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。第四十五條

36、建立大額貸款監(jiān)測制度。公司建立單戶100萬元以上貸款監(jiān)測臺賬，實行按月監(jiān)測，定期通報到期貸款收回情況。第四十六條 建立信貸工作稽查制度。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進行審計稽查，對各部門責任追究情況進行監(jiān)督。各部門應根據(jù)實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料的合規(guī)性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產(chǎn)安全。第四十七條 建立新增貸款風險補償機制。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據(jù)相關責任人責任大小，實行賠償制。在崗清收期限內仍未收回的，應由責任人先進行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或

37、依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災害等不可抗力因素形成貸款風險的，逐級審查上報，經(jīng)公司風險管理部審批后可以免除賠償責任。對當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。第九章   違規(guī)與違約處罰第四十八條 公司信貸經(jīng)營和管理人員違反金融違法行為處罰辦法關于金融機構辦理貸款業(yè)務有關規(guī)定的，按金融違法行為處罰辦法實行處罰。第四十九條 信貸人員違反本辦法有關規(guī)定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據(jù)損失程度按相關規(guī)定予以賠償；情節(jié)嚴重的，一律停職收貸，只發(fā)基本生活費用，直至貸款收回為止。信貸人員違反單項信貸管理規(guī)定的，

38、除按本辦法進行處罰外，還應按單項信貸規(guī)定給予處罰。第五十條 信貸人員違反本辦法第十五條規(guī)定的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。第五十一條 客戶有違法違紀、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應根據(jù)情節(jié)輕重對其進行信貸制裁。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報。（二）加息或罰息。（三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取消準入資格。（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責任。（六）依法處理借款抵(質)押財產(chǎn)。（七）通過司法途徑依法凍結客戶賬戶，強制收回貸款本息。（八）其它制裁方式。第五十

39、二條 客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：（一）向公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等資料。（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動進行監(jiān)督的。第十章 附 則第五十三條 本制度由公司董事會制定、解釋和修訂。第五十四條 本制度自發(fā)文之日起施行。XX縣XX小額貸款有限公司（籌）二O一一年四月二十日三、財務會計管理制度為了規(guī)范我公司的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，保障我公司的信貸工作正常開展，本著“增收節(jié)支，勤儉

40、辦事業(yè)”的原則，結合本公司的實際情況，特制定本制度。一、會計人員崗位責任制度本公司設置二個工作崗位，財會主管和出納崗位。其崗位職責如下：財會主管崗位1、按國家有關財政財經(jīng)方針政策、法律法規(guī)、規(guī)章制度組織制定和修訂本公司的財會管理制度。2、具體負責組織本公司財會工作，組織編制本公司的預算計劃、財務計劃，審核監(jiān)督本公司的財務收支。3、督促本公司的會計人員依法建賬、依法核算，保證會計工作規(guī)范有序、科學，并依法對本公司的預算計劃、財務計劃執(zhí)行情況進行監(jiān)督。4、定期或根據(jù)實際需要審核（查）本公司的財務報告（表），并負責向公司領導匯報，促進財務管理和經(jīng)營管理水平的提高。5、參與擬定項目申報文件、經(jīng)濟合同（

41、協(xié)議）及其他經(jīng)濟文件；協(xié)助公司領導做好項目的審查、申報、檢查和指導等工作。6、模范遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當好公司領導的參謀和助手。7、積極完成公司領導安排的其他有關工作。會計崗位1、認真執(zhí)行財會規(guī)章制度，依法建立總賬、明細賬及其他輔助賬簿，進行固定資產(chǎn)核算以及往來賬項的結算等工作。2、審核收支的原始憑證，保證按合法有效的原始憑證填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表。3、定期對本公司的固定資產(chǎn)、進行清理。4、按時辦理有關證、照年審工作，交納有關稅費。5、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關會計資料。6、自覺遵守會計人員道德規(guī)范，工作盡職盡責。7、積極參加政治學習，刻苦學習業(yè)務和

42、參加財政或上級主管部門組織的業(yè)務培訓，不斷提高自身的綜合素質。8、積極完成上級領導安排的其他有關工作。出納崗位1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，逐筆順序及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。2、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保管有關印章和空白票、據(jù)。3、嚴格遵守和執(zhí)行銀行結算制度、現(xiàn)金管理制度，定期盤點庫存現(xiàn)金和有價證券，保證賬款符。4、協(xié)同會計做好財務收支監(jiān)督工作，及時結賬和傳遞會計憑證。5、自覺遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，及時參加政治學習和業(yè)務技能培訓，不斷提高自身政治、業(yè)務素質。6、積極完成上級領導安排的其他有關工作。二、賬務處理程序制度1、按照企業(yè)單位財會制度的規(guī)定設置、使用和審核會計科目和明細科目

43、；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產(chǎn)負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報。2、會計根據(jù)出納簽章收款后的收入憑據(jù)定期匯總填制收入記賬憑證，同時登記收入明細賬，之后及時交給出納登記“現(xiàn)金日記賬”，然后再交會計保管。3、會計根據(jù)審公司無誤的原始支出憑證填制記賬憑證后交出納付款并登記“現(xiàn)金日記賬”后再交會計登記支出明細賬，并保管憑證。4、會計定期匯總賬憑證，填制記賬憑證匯總表，登記總賬。5、會計根據(jù)銀行收、付款票據(jù)憑證填制記賬憑證、登記明細賬后交出納登記銀行、現(xiàn)金日記賬，之后交會計保管。6、會

44、計根據(jù)實物保管部門編制的財產(chǎn)變動情況表及有關原始憑證，核對后填制記賬憑證，登記明細賬。7、會計根據(jù)工程結算單等填制有關結算記賬憑證，登記明細賬。8、記賬憑證的審核要求：審核記賬憑證名稱、填制日期和編號、經(jīng)濟業(yè)務內容摘要、會計科目和金額、所附的原始憑證張數(shù)、記賬憑證的填制人、記賬人、復核人的簽名或蓋章。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。9、記賬原則：按記賬憑證的時序登記日記賬，按記賬憑證的明細科目登記明細分類賬，按記賬憑證匯總表登記總分類賬。10、月底、年底會計根據(jù)有關余額作必要調賬后結賬并編制會計報表，編寫財務報告說明書，盡可能地說明、分析本公司的財務計劃執(zhí)行情況和財務狀況。三、內部牽制制度

45、1、內部牽制制度的原則：根據(jù)國家財經(jīng)法律、會計法律、法規(guī)、財會制度對本公司的會計工作進行控制監(jiān)督。2、財務主管具體督促貫徹、檢查本公司各項財務會計制度的執(zhí)行情況，直接對公司長負責。3、會計負責對原始憑證的審核、記賬憑證的填制，總賬及明細賬的登記，會計報表的編制并對財務報表進行分析、說明，負責會計檔案的保管工作。4、出納根據(jù)審核無誤的有關原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作。5、出納負責保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。6、簽發(fā)支票所使用印章，由會計與出納分開保管。7、空白收款收據(jù)和空白支票設登記簿登記，由會計保管、核銷。會計領、開收據(jù)，所有收入

46、款項由會計開具收款收據(jù)后由出納負責收款，并加蓋收款人印章后方為合法收入憑據(jù)。會計應及時與出納核實收入款項。支票由會計簽發(fā)，由出納具體輸辦理。發(fā)票、支票不得事前簽好公私章，預留印簽。8、總務處具體負責財產(chǎn)物資的驗收入庫、領用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務處對財產(chǎn)物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產(chǎn)物資增減變動情況表。四、內部稽核、審計監(jiān)督制度1、財務主負責組織稽核、監(jiān)督、審計工作。2、財務主管負責對本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表進行復核和經(jīng)濟合同、協(xié)議、項目的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。3、會計負責對原始憑證進行審核，財務主管負責對原始憑證進行復核。對不真實、不合法的原始憑證

47、，不予受理，并及時向公司領導報告，請求查明原因，追究當事人的責任。對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。4、會計人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的應及時按國家規(guī)定處理，超越會計人員職權范圍的，應立即向領導報告，請求查明原因，作出處理。5、財務主管必須每月定期核對銀行存款、庫存現(xiàn)金結余數(shù)；經(jīng)常核對債權、債務往來賬項；定期核實財產(chǎn)物資期末結余，以保證賬賬、賬實相符。6、財務主管對收入款項存入銀行進行監(jiān)督，防止私設“小金庫”、“賬外賬”。7、稽核的方法內容包括：原始憑證是否合法真實；記賬憑證是否附有合法完整的原始憑證；記賬憑證與原始憑證、總賬、明細賬之間是否相符；會計報表與總賬或

48、明細賬是否相符；固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等實物與賬面記錄是否相符。8、財務主管、會計、出納必須對財務收支情況、會計資料的合法性和真實性負責。五、原始記錄管理制度1、原始憑證的審核包括合法性、合理性、完整性、準確性的審核。2、原始憑證內容必須具備：憑證的名稱、填制憑證日期、填制憑證單位的名稱和蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟業(yè)業(yè)務內容、數(shù)量、單價和金額。3、自制原始憑證必須有財會主管的簽名或蓋章，對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。4、原始憑證的填制必須記錄真實、填制及時、內容完整、書寫清楚、數(shù)字準確、責任明確。5、外來原始憑證如有遺失，應取得原填制單位加蓋公章的書面證明，證明中應列明遺失的原始憑證

49、的號碼、金額和內容等，由公司領導批準后，才能代替原始憑證。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應由當事人寫明詳細情況，經(jīng)公司領導批準后，方能作為原始憑證報賬。6、原始憑證不得外借。其他單位如因特殊原因需要調閱或復制會計憑證時，必須經(jīng)公司領導批準后，方能辦理調閱或復制手續(xù)。六、財產(chǎn)清查制度1、本公司所有固定資產(chǎn)、貨幣資金和有價證券等都應定期或根據(jù)實際需要不定期盤點。2、財產(chǎn)清查由總務處組織進行。3、財產(chǎn)清查期限為：固定資產(chǎn)至少每年年終盤點一次；貨幣資金、有價證券至少每月盤點一次。盤點方式一般采用“實地盤存制”。4、盤點結果處理：盤盈部分應及時補記入賬，盤虧損失，屬于自然災害等特殊情況造

50、成的，由公司領導批準銷賬；屬于過失的責任事故造成的，應當給予過失人以必要的經(jīng)濟、行政處罰，作損失處理；屬于違法的，應當依法追究責任。七、財務收支審批制度1、嚴格執(zhí)行國家財會制度規(guī)定的開支范圍及標準。對違反國家財會制度規(guī)定的財務支出，財務不予辦理。2、支出必須取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經(jīng)理審批。3、嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度，即由公司總經(jīng)理負責審批。公司總經(jīng)理出差超過十天的，可委托一名副總經(jīng)理代為審批。4、重大項目開支必須經(jīng)公司領導班子集體研究決定后由總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。八、財務會計分析制度1、定期（季末、年末）或根據(jù)實際需要對本公司經(jīng)濟活動狀況、預算計劃

51、的執(zhí)行情況進行分析。提供經(jīng)濟預測、決策資料，為領導決策服務。2、財務活動分析的主要內容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權、債務構成及原因分析等。3、財務活動分析的基本要求為：情況真實、要點明確、問題抓準、建議可行、文字簡練。4、財務活動分析的一般程序為：占有資料，掌握情況；指標對比，揭露問題；抓住關鍵，分析預測；提出可行措施，解決問題。5、財務活動分析方法包括：對比分析法、連環(huán)替代法和差額計算法等。6、財務活動分析的格式結構：財務狀況總的評價；分析與論證；提出建議或措施。XX縣XX小額貸款有限公司（籌）二O一一年四月二十日小額貸款有限公司小額貸款風險管理制度

52、為強化大方縣小額貸款有限公司（以下簡稱“本公司”）貸款管理，有效防范信貸風險，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、合同法、大方縣xx小額貸款有限公司信貸業(yè)務管理制度等金融法律、法規(guī)和有關信貸管理辦法，特制定如下貸款風險管理制度：一、信貸人員必須認真學習金融方面的有關法律、法規(guī)以及信貸管理制度，不斷提高信貸管理水平，增強貸款風險防范的能力。本公司信貸人員必須認真學習商業(yè)銀行法、貸款通則、民法通則、公司法、合同法、擔保法等有關法律、法規(guī)及本公司小額貸款公司信貸管理制度,熟悉和掌握其內容，要求從思想上增強法律意識，使信貸人員充分意識到只有遵守法律、法規(guī)及本公司信貸業(yè)務管理制度，才能提高貸款的放款

53、質量，才能有效地防范風險貸款的產(chǎn)生，只有運用法律武器依法辦事才能保障貸款的安全，更好地清收不良貸款，才能有效預防和降低信貸風險。二、找準市場定位，分散信貸風險。本公司立足“三農(nóng)”，業(yè)務領域主要在農(nóng)村，根本宗旨就是為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供有效的金融服務，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，進而求得本公司的全面發(fā)展。因此，本公司一定要從農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局出發(fā)，堅持以農(nóng)為本，為農(nóng)服務的宗旨，積極支持農(nóng)村種養(yǎng)殖戶生產(chǎn)和個體工商戶的發(fā)展，優(yōu)化貸款結構，分散貸款風險，根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要提供優(yōu)質、高效的金融服務，三、嚴格辦貸程序，健全制約機制，控制信貸風險的產(chǎn)生。根據(jù)有關信貸管理制度規(guī)定，認真審查貸款的發(fā)放對象，對照

54、貸款的基本條件，確保貸款投放效果。根據(jù)貸款通則第四章借款人第十七條、第十九條、第二十條的規(guī)定和有關信貸管理制度要求操作發(fā)放貸款。嚴格辦貸程序，要做到：一是執(zhí)行貸款“三查”制度，提高放款質量；二是有條件的社要實行“三崗”分離，制度健全，相互制約，控制人情貸款和低質量貸款的發(fā)生。貸款調查崗負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任，也是第一清收責任人。貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。貸款審批人員負責最終決策的責任，也是貸款清收的第二責任人。四、建立貸款會辦審批制度，層層把關，嚴格控制信貸風險。小額貸款發(fā)放的程序是經(jīng)信貸員調查、核實，總經(jīng)理審批的過程。對超出執(zhí)行董事授權授信范

55、圍的貸款，需經(jīng)貸款會辦小組集體會辦，填寫增加授權或授信申請表，連同有關資料，報風險總監(jiān)審核，執(zhí)行董事審批。五、實行貸款管理責任制，降低信貸風險。實行貸款崗位責任制，把貸款管理的調查、審查、審批、檢查，各環(huán)節(jié)的責任明確到崗位、到人，對違規(guī)違章貸款按調查人、責任人追究經(jīng)濟的、行政的和賠償損失責任。對違規(guī)超過預警線的不良貸款，實行在崗清收，限期內不到位的實行下崗清收，清收期間，工資拿生活費。對違法貸款造成一定經(jīng)濟損失的還要追究刑事責任。存量貸款實行“新老劃段”管理，按調查人、審查人、審批人順序相應承擔清收或賠償?shù)扔嘘P責任。六、建立貸款風險預警和貸款退出機制。按季對存量貸款進行貸款五級分類，對企業(yè)存在

56、隱患以及制約企業(yè)發(fā)展的因素及時預警，要采取積極有效措施，把貸款風險降到最低限度，同時，對有可疑因素的企業(yè)貸款應盡快退出，不得再增加貸款。第二條 本制度所指的分類對象是本公司發(fā)放的各類貸款。第三條 本制度所指的貸款風險分類，是指按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程。通過貸款風險分類應達到以下目標：（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)的反映貸款質量；（二）發(fā)現(xiàn)貸款經(jīng)營、管理各環(huán)節(jié)中存在的問題，并采取相應措施，加強貸款管理，化解經(jīng)營風險；（三）貸款風險分類要堅持統(tǒng)一標準，實事求是，規(guī)范運作的原則。第二章 貸款風險分類的核心定義和基本特征第四條 貸款風險分類采用以風險為基礎的分類方法

57、（簡稱貸款風險分類法）評估本公司貸款質量，即把貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。第五條 正常貸款核心定義：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還，主要表現(xiàn)為以下特征：（一）借款人各方面情況正常，能正常還本付息，本公司對借款人最終償還貸款有充分把握；（二）借款人即使存在消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還。第六條 關注貸款核心定義：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。主要表現(xiàn)為以下特征：（一）貸款本息逾期（含展期后）不超過60天（含）；（二）借款人的償債能力、盈利能力等關鍵財務指標出現(xiàn)異常性的不利變化或低于