社會保障學(xué)試題及答案

1、一、名詞解釋（每題4分，共16分）1、社會保險制度2、失業(yè)保險3、職業(yè)康復(fù)4、社會保險法二、簡答題（每題5分，共30分）1. 簡述社會保障制度所要遵循的原則。 2. 簡述社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別。 3. 養(yǎng)老保險制度財(cái)務(wù)模式有哪些？4. 簡述社會保障基金的投資工具。5. 新型合作醫(yī)療制度的“新”的特點(diǎn)是什么？6.簡述我國現(xiàn)行失業(yè)保險制度存在的主要問題。三、論述題：（共 40 分，每小題20 分）1、試述社會保障學(xué)的研究對象與研究方法2、試述我國農(nóng)村社會保障制度的改革和發(fā)展提前退休與養(yǎng)老金“黑洞”企業(yè)職工違規(guī)提前退休，不僅增加了養(yǎng)老保險基金的支出，而且減少了養(yǎng)老保險基金的收入，使得養(yǎng)老保險社會統(tǒng)

2、籌雪上加霜。然而，在全國各地，企業(yè)職工提前退休現(xiàn)象非常普遍，已成為侵蝕養(yǎng)老保險金的一個“黑洞”。所謂提前退休，就是職工未達(dá)到法定退休年齡就退出工作崗位、辦理退休手續(xù)、領(lǐng)取養(yǎng)老金的行為。對于職工提前退休問題，國家曾經(jīng)制定了相關(guān)政策，它包含了兩部分內(nèi)容：一是國家在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下為照顧一些企業(yè)從事特殊工種和部分因病、殘完全喪失勞動能力的職工，允許其在法定退休年齡前可以辦理退休，這一政策仍然有效； 二是國家在20 世紀(jì) 90 年代初針對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行大規(guī)模調(diào)整的現(xiàn)實(shí)，對國有工業(yè)破產(chǎn)企業(yè)、有壓錠任務(wù)的國有紡織企業(yè)、資源性枯竭企業(yè)職工，允許在規(guī)定范圍內(nèi)辦理提前退休，這是一項(xiàng)過渡時期出臺的一項(xiàng)特殊政

3、策。在這樣一種政策背景下，一些企業(yè)為減輕自身負(fù)擔(dān)而紛紛為職工辦理提前退休手續(xù)；一些效益不好的企業(yè)，在大量職工下崗的情況下，也想盡辦法鉆退休審批程序的空子，違反規(guī)定給職工辦理提前退休手續(xù)。不可否認(rèn)，對于一些接近法定退休年齡、健康狀況欠佳、缺乏轉(zhuǎn)崗就業(yè)能力的職工，在本人自愿的前提下讓其提前退休，是企業(yè)在經(jīng)濟(jì)軌特定歷史時期的一種特殊舉措，也是企業(yè)面對壓力的一種緩沖。國務(wù)院在關(guān)于在若干城市試行國有企破產(chǎn)有關(guān)問題的通知中規(guī)定：距退休年齡不足5 年的職工，經(jīng)本人申請，可以提前退休。但有些企業(yè)卻將這一規(guī)定放寬到“距退休年齡不足10 年的男性職工”，這種隨意降低退休年齡和條件、擴(kuò)大適用范圍的做法，無疑為那些想

4、方設(shè)法違規(guī)提前退休的人開了方便之門。出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象，主要是一些企業(yè)在面臨困難苦無良策的條件下，把職工提前退休當(dāng)成其減員增效的手段，因?yàn)槠髽I(yè)在職工提前退休后不僅可以不再負(fù)擔(dān)職工的工資，而且還可以逃避繳納養(yǎng)老保險金等義務(wù)，一名職工如果提前一年退休，單位可以因此少繳養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險費(fèi)和少付工資數(shù)千元，騰出的位置還可以安排新職工，這對于企業(yè)來說是件好事。從職工的角度來說，企業(yè)效益不好，即使有活干，收入也很難有保障，而按現(xiàn)行養(yǎng)老保險政策規(guī)定，退休后不僅每月可從社會保險機(jī)構(gòu)領(lǐng)到足額的養(yǎng)老金，而且養(yǎng)老金每年還能隨社會平均工資的增長而“水漲船高”，在一些職工的心目中，養(yǎng)老保險無異于安全可靠的“方舟”，登上

5、這艘“方舟”，下半輩子的生活便有了保障。由于企業(yè)與職工結(jié)成了利益共同體，許多不符合政策規(guī)定的提前退休雖然違規(guī)，卻屢禁不止。按規(guī)定，在職職工都要繳養(yǎng)老保險費(fèi)，不該提前退休的人提前退休了，對于養(yǎng)老保險基金來說，他就由繳費(fèi)者變成了養(yǎng)老金領(lǐng)取者，養(yǎng)老基金因此遭受損失，以全國平均水平計(jì)算，一個人提前退休1 年就少繳養(yǎng)老保險金約3 000 ，同時他還要從社會保險機(jī)構(gòu)領(lǐng)取養(yǎng)老金7 000多元，這意味著養(yǎng)老保險基金減收增支1 萬多元；如果一個人提前退休5 年，實(shí)際上就使養(yǎng)老基金多支出5 萬多元。因此，提前退休構(gòu)成了侵蝕養(yǎng)老基金一個不容忽視的因素。問題：如何解決提前退休和養(yǎng)老保險的“黑洞”問題？B1 答案一、名

6、詞解釋1、社會保障制度：是以國家或政府為主體，依據(jù)法律規(guī)定，通過國民收入分配，對公民在暫時或永久失去勞動能力以及由于各種原因生活發(fā)生困難時給予物質(zhì)幫助，保障其基本生活的制度。2、醫(yī)療保險：是指勞動者在患病后，由國家和社會給付假期和收入補(bǔ)償、提供醫(yī)療服務(wù)的社會保險制度。3、職業(yè)?。菏侵竸趧诱咴趧趧舆^程中接觸職業(yè)性有害因素所導(dǎo)致的疾病。4、社會保障法：是調(diào)整社會保障關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，既包括以基本法律形式出現(xiàn)的社會保障法，也包括其他法律、法規(guī)中有關(guān)社會保障的規(guī)范，該包括具有法律效力的關(guān)于社會保障事項(xiàng)的地方性法規(guī)和規(guī)章。二、簡答題1. 社會保障制度的基本特征有哪些？社會保障制度的公平性； （1 分

7、）社會保障制度的社會化； （ 1 分）社會保障制度的福利性； （ 1 分）社會保障制度的法律強(qiáng)制性； （ 1 分）社會保障制度的形式多樣性； （ 1 分）社會保障制度的剛性發(fā)展特征。（1 分）2. 新型合作醫(yī)療制度的“新”的特點(diǎn)是什么？在保障對象上明確要覆蓋到農(nóng)村居民；（1 分）在籌資機(jī)制上, 明確政府的經(jīng)濟(jì)責(zé)任； （ 1 分）在籌資政策上明確農(nóng)民為參加合作醫(yī)療, 抵御疾病風(fēng)險而履行繳費(fèi)義務(wù)不能視為增加農(nóng)民負(fù)擔(dān)；（1在保障機(jī)制上, 明確保障的重點(diǎn)； （ 1 分）在管理體制上明確以縣( 市) 為單位進(jìn)行統(tǒng)籌； （ 1 分）在運(yùn)作機(jī)制上明確合作醫(yī)療、醫(yī)療救助、商業(yè)醫(yī)療保險三者的關(guān)系。（1 分）3.

8、社會保障基金的投資原則有哪些？分）安全性原則： 必須保障投資本金及時、足額收回。這是社會保障基金投資必須遵循的一個最基本的原則。收益性原則：即在確?；鸢踩那疤嵯?，力求獲得一定的收益。這是基金保值增值的基本要求。流動性原則：是指基金將投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的難易程度和速度。基金投資的流動性原則，要求投資基金在不發(fā)生損失或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時變現(xiàn)，以滿足隨時可能支付的需要。 （2 分）社會保障基金投資的三項(xiàng)原則是相互制約、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的。（1 分）4. 簡述我國社區(qū)的功能。社會整合功能：指調(diào)整或協(xié)調(diào)社會中不同因素的矛盾、沖突和糾紛，使之成為統(tǒng)一的體系化的過程或者結(jié)果。社會控制

9、功能：社會控制就是指運(yùn)用社會力量對人們的行為進(jìn)行約束和限制，以協(xié)調(diào)社會各個部分之間、個體與社會之間的關(guān)系，使得人們與既定社會規(guī)范保持一致，維持社會正常運(yùn)轉(zhuǎn)的過程。社會化功能：指個人通過學(xué)習(xí)群體文化、承擔(dān)社會角色、掌握社會規(guī)范，以使自己的行為能夠符合社會規(guī)范，并獲得社會性的過程。社區(qū)也可能有許多負(fù)功能：如犯罪對社區(qū)的影響。社區(qū)建設(shè)就在于發(fā)揮社區(qū)的正功能而抑制社區(qū)的負(fù)功能或者使得負(fù)功能轉(zhuǎn)變?yōu)檎δ?. 簡述緩解中國貧困問題的對策建議。將反貧困作為國家發(fā)展的一項(xiàng)長期戰(zhàn)略任務(wù)來實(shí)施。調(diào)整國家的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，將以往20年來從沿海到西部“陡峭”的階梯型發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂途彙钡膮f(xié)調(diào)型發(fā)展戰(zhàn)略，以達(dá)到縮小

10、地區(qū)發(fā)展差距、進(jìn)一步緩解全國貧困問題的目的。強(qiáng)化收入分配領(lǐng)域中的國家干預(yù)，調(diào)整并規(guī)范收入分配政策。（ 1分）盡快建立和完善社會保障體系。三、論述題1、答：社會保障制度最早產(chǎn)生工業(yè)革命之后的西歐，到今天已經(jīng)有一百余年的歷史。在過去的一個多世紀(jì)中，幾乎所有的國家都或多或少地建立了社會保障體系，這充分證明了社會保障制度是社會化大生產(chǎn)、市場化經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的客觀要求。第一，在自然經(jīng)濟(jì)條件下，家庭同時具備生產(chǎn)單位和消費(fèi)單位的雙重角色，勞動者遇到各種風(fēng)險時，都是靠家庭成員和親朋鄰里的幫助度過難關(guān)的，這即是所謂“家庭保障”。進(jìn)入社會化大生產(chǎn)以后，社會生產(chǎn)淘汰了以一家一戶為單位的模式，轉(zhuǎn)而以大規(guī)模的工廠、農(nóng)場為

11、生產(chǎn)單位，勞動者離開土地聚居到城市，很多人離開了家族和家庭走向社會，這時他們再遇到各種風(fēng)險時，就無法靠家庭保障了。勞動者個人的風(fēng)險一旦得不到合理解決，累積之后必然給社會安定帶來隱患。因此，政府組織的社會保障解決勞動者的基本生活之后，自然為社會生產(chǎn)的順利進(jìn)行和社會秩序的穩(wěn)定創(chuàng)造了條件。第二，以社會化大生產(chǎn)為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)是一種競爭性經(jīng)濟(jì)。在激烈的競爭中，優(yōu)勝劣汰，難免出現(xiàn)兩極分化，強(qiáng)者愈強(qiáng)，弱者愈弱，社會公平被打破，社會矛盾尖銳化。為了防止社會動蕩，政府必須采取措施，幫助那些在社會競爭中失敗的個人和群體，保證他們的生存需要。第三，市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展呈現(xiàn)周期性、波動性，經(jīng)濟(jì)膨脹時期，市場需求擴(kuò)大，能夠

12、吸收更多的勞動力參與就業(yè)；然而在經(jīng)濟(jì)收縮時期，企業(yè)破產(chǎn)增多，失業(yè)率升高，必然會讓許多人的生活陷入困境。事實(shí)上，無論是經(jīng)濟(jì)膨脹、緊縮還是正常發(fā)展時期，由于市場經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的滯后性等原因，總會有破產(chǎn)的企業(yè)和失業(yè)的工人存在，為了安撫喪失就業(yè)機(jī)會的勞動者，避免他們對社會穩(wěn)定和社會秩序構(gòu)成威脅，政府有必要構(gòu)筑社會保障體制，滿足其基本生活的需要。 第四，任何社會中都存在由于先天原因而不具備勞動能力的人，如果這部分人的生活得不到保障，同樣會產(chǎn)生嚴(yán)重的社會問題。 政府通過立法建立社會保障制度，也順應(yīng)了保證經(jīng)濟(jì)正常、 穩(wěn)定發(fā)展的要求。2、答：由于各個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、傳統(tǒng)文化、價值理念等不同，因此實(shí)行醫(yī)療保險制度

13、的國家，形式多樣。1、部分國家現(xiàn)行的醫(yī)療保險模式（1）英國英國是最早實(shí)行全民醫(yī)療保健制度的國家。1911年頒布國民保險法 ，其中規(guī)定，所有工資收入者都應(yīng)參加醫(yī)療保險，在指定的醫(yī)院就醫(yī)。1944年，英國政府提出了“國家衛(wèi)生服務(wù)”的口號和建議，提出要對每個人提供廣泛的醫(yī)療服務(wù)。 1948年，英國通過了國民醫(yī)療保健服務(wù)法，實(shí)行了對所有醫(yī)療機(jī)構(gòu)的國有化，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)護(hù)人員是國家衛(wèi)生工作人員。1964年，英國頒布國家衛(wèi)生服務(wù)法 ，對所有公民提供免費(fèi)醫(yī)療。該法規(guī)定：凡是英國公民，無論其有多少財(cái)產(chǎn)，均可免費(fèi)享受公立醫(yī)院的醫(yī)療，患者只需付掛號費(fèi)。在英國醫(yī)療總費(fèi)用中，來自政府稅收的費(fèi)用約占79%，其他費(fèi)用來自社

14、會保險繳費(fèi)、患者自己承擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用和其他收入。 為滿足人們對醫(yī)療服務(wù)的不同需要和增加醫(yī)療服務(wù)，20 世紀(jì)中期開始， 英國政府開始允許私立醫(yī)院和私營保險公司為部分人提供服務(wù)。1979 年又進(jìn)一步修改了私人開業(yè)行醫(yī)的有關(guān)法律措施，促進(jìn)了私人醫(yī)院的發(fā)展。與公立醫(yī)院相比，私人醫(yī)院的收費(fèi)往往非常昂貴。在私人醫(yī)院就醫(yī)的費(fèi)用一般要由個人負(fù)擔(dān)，如果不借助于私人醫(yī)療保險，個人是很難承擔(dān)。（ 2）美國美國是實(shí)施商業(yè)醫(yī)療保險模式的典型代表，至今沒有建立面向全民的公共醫(yī)療保險體系，形成了社會醫(yī)療保險和商業(yè)醫(yī)療保險并行的醫(yī)療保險體系，但仍有約15的人口沒有任何醫(yī)療保險。美國的社會醫(yī)療保險由政府舉辦， 包括醫(yī)療照顧制度、

15、 醫(yī)療救助制度和少數(shù)民族免費(fèi)醫(yī)療制度。美國的醫(yī)療照顧制度是根據(jù)1965年制定的老年醫(yī)療保險法實(shí)施的，保險對象是65 歲以上的老人，所需資金主要來自雇主和雇員繳納的社會保險稅中的1.45%，醫(yī)療保險待遇分為兩種：住院和療養(yǎng)院康復(fù)費(fèi)用；就診和在家接受專職護(hù)士服務(wù)的康復(fù)費(fèi)用。承保對象第一天的住院費(fèi)用由自己負(fù)擔(dān)，以后的費(fèi)用由社會保險基金支付。美國的醫(yī)療救助制度根據(jù)安全法建立起來，各州政府根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件確定貧困線，對低收入者、失業(yè)者和殘疾人群等提供程度不等的、部分免費(fèi)的醫(yī)療保險服務(wù)。醫(yī)療救助制度的基金來源于所得稅，由預(yù)算確定支出數(shù)額。此外，美國政府還向印第安人和阿拉斯加州的少數(shù)民族提供免費(fèi)醫(yī)療保

16、險制度，經(jīng)費(fèi)實(shí)行單獨(dú)列支，受益者大約有100 萬人。美國的商業(yè)醫(yī)療保險分為非營利和營利兩種，前者在稅收上可以享受優(yōu)惠待遇，后者不享受相關(guān)待遇。 藍(lán)盾和藍(lán)十字是美國最大的兩家非營利的民間醫(yī)療保險公司，創(chuàng)立于 1930 年，目前，它們的覆蓋對象為 10700 萬人。藍(lán)盾由醫(yī)生組織發(fā)起，承保范圍主要是門診服務(wù)。藍(lán)十字由醫(yī)院協(xié)會發(fā)起，承保范圍主要是住院醫(yī)療服務(wù)。醫(yī)療保險基金主要來源是參加者繳納的保險費(fèi)，藍(lán)盾和藍(lán)十字的保險基金可免繳2%的保險稅。藍(lán)盾按照常規(guī)的醫(yī)療費(fèi)用支付給醫(yī)生，但有一個上限；藍(lán)十字根據(jù)投保者的醫(yī)療情況向醫(yī)院支付住院費(fèi)用，但享有平均14%的折扣待遇。一般情況下，投保人看病不再自己支付醫(yī)療

17、費(fèi)用。得克薩斯州的藍(lán)十字和藍(lán)盾醫(yī)療保險費(fèi)用的支付方式是：門診的費(fèi)用，藍(lán)盾負(fù)擔(dān)80%，個人負(fù)擔(dān)20%，但個人全年最多負(fù)擔(dān)1500 美元，超過的部分由藍(lán)盾支付。住院的費(fèi)用，第一天個人負(fù)擔(dān)66 美元，以后的費(fèi)用均由藍(lán)十字負(fù)擔(dān)。（ 3）德國德國是世界上最早建立社會保險制度的國家。德國的醫(yī)療保險主要由兩個部分構(gòu)成：法定醫(yī)療保險和私人醫(yī)療保險。 法定醫(yī)療保險的對象包括月稅前收入低于法定義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的雇員、無固定收入的雇員配偶和子女、退休人員、失業(yè)者、自雇人員、義務(wù)兵、大學(xué)生和就業(yè)前的實(shí)行生。德國醫(yī)療保險的資金主要來源于雇主和雇員的繳費(fèi)，政府不撥款。由于醫(yī)療保險實(shí)行分開管理，全國沒有統(tǒng)一的醫(yī)療保險繳費(fèi)率，費(fèi)率由

18、各醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)收支預(yù)算自行確定，報(bào)監(jiān)督機(jī)關(guān)審批后實(shí)施。目前全國的平均繳費(fèi)率是13.5%，由雇主和雇員各負(fù)擔(dān)一半。德國的醫(yī)療衛(wèi)生管理體制是一種統(tǒng)一制度、分散管理、鼓勵競爭的管理體制，分為三個層次：聯(lián)邦衛(wèi)生部負(fù)責(zé)全國醫(yī)療衛(wèi)生管理，它的主要職能是制定和頒布衛(wèi)生、醫(yī)療保險方面的立法和政策，對全國衛(wèi)生和醫(yī)療保險運(yùn)行中的重大問題進(jìn)行研究和宏觀調(diào)空，制定衛(wèi)生防疫規(guī)劃等。第二個層次是各州的衛(wèi)生管理部門，負(fù)責(zé)對醫(yī)院的監(jiān)督和醫(yī)生的組織，并負(fù)責(zé)對醫(yī)院的規(guī)劃和建設(shè)等。第三個層次是州以下一級的地方，包括市、縣，共有500 個衛(wèi)生局負(fù)責(zé)公共的醫(yī)療問題。德國的醫(yī)生分為住院醫(yī)生和診所醫(yī)生，診所治療和住院治療是分開的，

19、診所醫(yī)生必須是注冊醫(yī)生，病人看病首先要到診所就醫(yī)，醫(yī)院不能直接接受門診，只有診所醫(yī)生根據(jù)病人的病情開轉(zhuǎn)院單后，病人才能到醫(yī)院治療。（4）芬蘭芬蘭建立了議會和政府共同管理的強(qiáng)制性多層次公費(fèi)醫(yī)療制度，覆蓋了全體公民，1999 年76的人享受醫(yī)療保險補(bǔ)貼。雇主和雇員繳費(fèi)建立醫(yī)療補(bǔ)貼基金，補(bǔ)貼項(xiàng)目包括：病假補(bǔ)貼、藥費(fèi)補(bǔ)貼、門診和檢查補(bǔ)貼、護(hù)理補(bǔ)貼、特殊病補(bǔ)貼等。對于公立醫(yī)院，政府補(bǔ)貼其大部分醫(yī)療費(fèi)用，醫(yī)療成本是私立醫(yī)院的1/51/10 ；對于私立醫(yī)院，政府補(bǔ)貼很小一部分，直接對私立醫(yī)院支付；公司保健站，政府補(bǔ)貼50，公司出資同私人醫(yī)生和醫(yī)院簽訂購買醫(yī)療服務(wù)的合同，對職工提供免費(fèi)治療和疾病預(yù)防。（5）智

20、利在 1981 年養(yǎng)老保險改革時，智利建立了公共醫(yī)療保險管理體系和私營醫(yī)療保險管理體系，由受益人自己選擇，如果選擇了公共醫(yī)療保險可以再轉(zhuǎn)向私營醫(yī)療保險，一旦選擇了私營醫(yī)療保險不得再轉(zhuǎn)向公共醫(yī)療保險體系。其特點(diǎn)是政府提供了一個公立機(jī)構(gòu)與私營機(jī)構(gòu)平等競爭的平臺，公民有選擇權(quán)。公共醫(yī)療保險覆蓋了 70以上的人口，被保險人要繳納個人工資的 7，根據(jù)個人經(jīng)濟(jì)狀況決定報(bào)銷比例 50 100%；公民可以到私營醫(yī)院就診，但必須自己付費(fèi)，并索取付款憑證。智利有 3 個私營醫(yī)療保險公司占據(jù)主要市場份額，繳費(fèi)率是個人工資的 8 9，報(bào)銷率在 10 40；實(shí)行開放式管理的有 22 家和實(shí)行封閉式管理的有 13 家。（

21、 6）新加坡新加坡的醫(yī)療保險制度可分為三個層次：在全國推行的、強(qiáng)制性的、以幫助個人儲蓄和支付醫(yī)療保險費(fèi)用的保健儲蓄計(jì)劃；非強(qiáng)制性的、對大病進(jìn)行保險的醫(yī)保雙全計(jì)劃；政府撥款建立保健信托基金，以幫助貧困國民支付醫(yī)療費(fèi)用的保險基金計(jì)劃。1984 年，在原有的公積金制度的基礎(chǔ)上，新加坡制定了保健儲蓄計(jì)劃。將個人儲蓄賬戶分為普通賬戶、保健賬戶和特別賬戶。從1976 年開始，將工資的6%左右計(jì)入儲蓄保健賬戶，用于支付住院醫(yī)療費(fèi)用和重病醫(yī)療費(fèi)用。儲蓄保健的繳費(fèi)比例根據(jù)投保人年齡不同而不同，由雇主和雇員分?jǐn)偅?存入個人的保健儲蓄賬戶。保健儲蓄基金可以獲得平均利息率，最低利率為2.5%，1992 年的利率說 %

22、。保健儲蓄基金可用于支付本人以及家庭成員的住院和部分昂貴的門診檢查及治療費(fèi)用。為彌補(bǔ)保健儲蓄計(jì)劃的不足， 1990 年，新加坡政府制定了醫(yī)保雙全計(jì)劃。 這是一種非強(qiáng)制性的低價醫(yī)療保險計(jì)劃，帶有社會統(tǒng)籌性質(zhì)，其設(shè)立的目的是為了幫助參加者支付大病或慢性病的醫(yī)療費(fèi)用，是保健儲蓄賬戶計(jì)劃的補(bǔ)充。它由中央公積金局從參加這項(xiàng)保險計(jì)劃的會員賬戶中提取少量費(fèi)用，實(shí)行社會統(tǒng)籌，調(diào)劑使用。重病住院的醫(yī)療費(fèi)用，先按保健儲蓄計(jì)劃規(guī)定支付一定數(shù)額后，剩余部分再按醫(yī)保雙全計(jì)劃，從統(tǒng)籌基金中支付 80%。新加坡保健儲蓄基金建立于1993 年，是由政府設(shè)立的救濟(jì)基金，為那些無錢支付醫(yī)療費(fèi)用的窮人提供一個安全網(wǎng)。 無力支付醫(yī)療

23、費(fèi)用的人可以向保健基金委員會提出申請，由委員會批準(zhǔn)和發(fā)放基金。（7）日本日本從 20 世紀(jì) 60 年代起就建立了覆蓋全體公民的醫(yī)療保險制度，日本的醫(yī)療保險制度分為“雇員健康保險”和“國民健康保險”兩大類，此外，70 歲以上老人及65-70歲的臥床老人，屬于老人保健制度的對象。日本的醫(yī)療保險經(jīng)費(fèi)主要來自于投保人的繳費(fèi)，各個保險機(jī)構(gòu)的保險費(fèi)率同。1998年，日本的平均保險費(fèi)率是雇員工資收入的 8.5%，雇主和雇員各擔(dān)一半。醫(yī)療保險基金的赤字部分由國家財(cái)政補(bǔ)貼。參加醫(yī)療保險的人在就醫(yī)時，也要自己負(fù)擔(dān)一部分醫(yī)藥費(fèi)用。不同的保險醫(yī)療機(jī)構(gòu)確定的保險待遇也不同。例如，雇員健康保險規(guī)定，被保險人本人在接受醫(yī)療

24、服務(wù)時，本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療醫(yī)療費(fèi)用的20%，其家屬就醫(yī)，住院時自付醫(yī)療費(fèi)用到 20%，門診自付醫(yī)療費(fèi)用的30%；國民健康保險規(guī)定， 被保險人及其家屬在門診接受治療時，患者本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用的 30%，住院時本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用到0%。（8）香港香港繼承了英國福利模式，實(shí)行全民免費(fèi)醫(yī)療，一律一天付68 元。盡管如此，香港富人還是要買商業(yè)保險。他們可以在公立醫(yī)院享受免費(fèi)服務(wù)，也可以到私立醫(yī)院用商業(yè)保險分擔(dān)醫(yī)療費(fèi)。由于公立醫(yī)院有政府高額補(bǔ)貼，服務(wù)比私立醫(yī)院好、且費(fèi)用高；私立醫(yī)院費(fèi)用低，所以消費(fèi)傾向很特殊。住院去公立醫(yī)院的占65；商業(yè)保險消費(fèi)者，門診去公立醫(yī)院的占20。 2、國外醫(yī)療保險制度的改革20 世紀(jì) 80

25、 年代以來，西方國家的醫(yī)療保險制度出現(xiàn)了一系列的問題，主要反映在醫(yī)療保險費(fèi)用的支出過度膨脹、醫(yī)療能力和浪費(fèi)嚴(yán)重以及醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量低下等方面。因此，各國普遍開始采取措施，改革各自的醫(yī)療保險制度。（1）從后付制轉(zhuǎn)向預(yù)付制從各國的醫(yī)療保險的實(shí)踐看，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)作為第三方，在醫(yī)療服務(wù)行為發(fā)生后按服務(wù)項(xiàng)目費(fèi)用多少進(jìn)行補(bǔ)償，是造成過去幾十年各國醫(yī)療費(fèi)用增長過快的制度原因之一。OECD國家的衛(wèi)生費(fèi)用占GDP 的比重，從 50 年代中期的 3%-4.5%迅速攀升到 2001 年的 8.1%。 2001年，美國的醫(yī)療支出在 1.4萬億美元以上，人均達(dá) 5035 美元。 綜觀世界各國的改革， 不少國家的做法是向預(yù)付

26、制或總額預(yù)算制轉(zhuǎn)變，目的是通過預(yù)付或預(yù)算約束，促使醫(yī)療服務(wù)提供者承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，自覺規(guī)范醫(yī)療行為。同時，預(yù)付制也使醫(yī)療服務(wù)提供者獲得了一筆相對穩(wěn)定并且可以預(yù)見的周轉(zhuǎn)資金。由于把這部分資金的使用、管理權(quán)交給了醫(yī)院和醫(yī)生，可以調(diào)動供方合理使用醫(yī)療社會保險資源的積極性，從而能達(dá)到既控制費(fèi)用又保證醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的目的。為控制醫(yī)療費(fèi)用，德國采取了總額預(yù)算制。德國年度醫(yī)療費(fèi)用總額由疾病保險基金會聯(lián)合會與保險醫(yī)師聯(lián)合會談判，依前一年度醫(yī)療費(fèi)用總額、物價指數(shù)、人口數(shù)、人口老齡化等因素，協(xié)商年度醫(yī)療費(fèi)用總額，保險醫(yī)師聯(lián)合會承擔(dān)全部門門診服務(wù)的責(zé)任。醫(yī)院服務(wù)的費(fèi)用總額也以類似方式確定。荷蘭在則采用社會保險下的按

27、人頭付費(fèi)制， 社會保險費(fèi)集中繳納到一個全國性基金會。 這個基金會下屬若干個保險機(jī)構(gòu)?；饡疵總€保險機(jī)構(gòu)登記的人數(shù)及患病風(fēng)險計(jì)算人頭費(fèi)，撥付給各保險機(jī)構(gòu)，再由保險機(jī)構(gòu)與醫(yī)療服務(wù)提供者結(jié)算。法國近年來為了應(yīng)對醫(yī)療社會保險基金的巨額赤字，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的收入增長幅度進(jìn)行了嚴(yán)格控制，并按項(xiàng)目（住院、醫(yī)生、護(hù)理、檢查）把費(fèi)用增長指標(biāo)層層分解到各個醫(yī)療機(jī)構(gòu)。（ 2）管理型醫(yī)療服務(wù)模式的興起最初的醫(yī)療保險管理模式主要是預(yù)先儲蓄和事后按照一定比例分擔(dān)，但它們都不能控制醫(yī)療服務(wù)成本和促進(jìn)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，所以，管理型醫(yī)療應(yīng)需而生。管理型醫(yī)療服務(wù)提供系統(tǒng)希望通過積極的貫穿始終的醫(yī)療健康服務(wù)管理來控制成本。管理型健康計(jì)劃

28、伴隨著許多不同的方面，也有許多不同的做法。下面就是幾種最常見的管理型醫(yī)療服務(wù)提供系統(tǒng)。健康維護(hù)組織（ HMOs）健康維護(hù)組織的出現(xiàn)被很多人視為管理型醫(yī)療最初的實(shí)質(zhì)性嘗試。健康維護(hù)組織和傳統(tǒng)的健康計(jì)劃的各種形式的主要區(qū)別在于它更關(guān)注參與者的醫(yī)療保健和預(yù)防保健。它的目的在于保持參與者的健康，換而言之，它更看重健康的維持而不是疾病的治療。由此，它大量提供醫(yī)療保健、預(yù)防保健、健康檢查和免疫接種等服務(wù)。同樣，經(jīng)濟(jì)激勵和成本控制手段也與上述計(jì)劃不盡相同。綜合健康計(jì)劃或者主要醫(yī)療保險都有前期成本共擔(dān)原則并且力圖阻止“過剩”的醫(yī)療使用，而健康維護(hù)組織基本不采取前期成本共擔(dān)原則或者只是按照很低比例收取程序性醫(yī)療

29、服務(wù)的費(fèi)用。理論上來說， 健康維護(hù)組織是通過維持計(jì)劃參與者的健康狀況、更有效地管理保健服務(wù)、以及控制專家轉(zhuǎn)診來控制成本的。絕大部分健康維護(hù)組織都會制定一個初級保健醫(yī)師（ PCP），由其負(fù)責(zé)向計(jì)劃參與者提供程序性的日常醫(yī)療及保健服務(wù)，同時他還起一個“守門人”的作用，在向具體專家轉(zhuǎn)診病人時能保證合適而且費(fèi)用比較經(jīng)濟(jì)。健康維護(hù)組織的形式多種多樣。獨(dú)立執(zhí)業(yè)者聯(lián)盟模式（ IPA）就是其中一種，在這種模式下，一個健康維護(hù)組織和許多獨(dú)立執(zhí)業(yè)的醫(yī)師或者由獨(dú)立執(zhí)業(yè)醫(yī)師組成的協(xié)會簽約，并向計(jì)劃參與者提供相應(yīng)服務(wù)。團(tuán)體模式則是健康維護(hù)組織向某個獨(dú)立的由多種專業(yè)醫(yī)師組成的團(tuán)體批量采購相應(yīng)服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)模式類似于團(tuán)體模式，

30、但是有多個類似團(tuán)體參與計(jì)劃，提供服務(wù)。此外，另一種組織設(shè)計(jì)和提供服務(wù)的形式是員工模式的健康維護(hù)組織。這種模式下，醫(yī)師不再是獨(dú)立的，他們成為由健康維護(hù)組織支付薪水的員工，為計(jì)劃參與者提供服務(wù)。隨著許多健康維護(hù)組織的成長，各種模式之間的區(qū)別已經(jīng)逐漸淡化，當(dāng)前各種健康體系正在發(fā)生的戲劇性的變化之一就是各種原本獨(dú)立的模式之間的聚集整合。健康維護(hù)組織提供的福利健康維護(hù)組織和其它健康計(jì)劃的基本區(qū)別之一就是參與者得到服務(wù)的方式。在選擇了一個健康維護(hù)組織之后，計(jì)劃的參與者或其受撫養(yǎng)家屬需要選擇一個初級保健醫(yī)師（ PCP），由這個 PCP 來提供大部分日常性醫(yī)療及保健服務(wù)。同時，這個PCP 還負(fù)責(zé)向具體?？漆t(yī)師

31、轉(zhuǎn)診病人，并在必要的時候決定是否要提供特殊的醫(yī)療或保健服務(wù)。不同的健康維護(hù)組織在如何轉(zhuǎn)診病人這一點(diǎn)上的做法也不盡相同。比如說，有些健康維護(hù)組織會提供一個各科醫(yī)師組成的專家清單，然后由 PCP 按照自己的判斷將病人轉(zhuǎn)診到其中的某個醫(yī)師處。有些健康維護(hù)組織則將PCP 的這個權(quán)利集中化，成立一個專門的部門來處理轉(zhuǎn)診事務(wù)，力圖提高效率。這種集約化的做法將病人轉(zhuǎn)診到相應(yīng)“最優(yōu)秀”的醫(yī)療服務(wù)提供者處，這些醫(yī)療服務(wù)提供者各有所長，處理某些特定疾病和傷情由獨(dú)到之處，從而為病人提供福利。傳統(tǒng)的計(jì)劃并不包括醫(yī)療保健和預(yù)防保健，而這兩者正是健康維護(hù)組織（以及其它管理型健康計(jì)劃）提供關(guān)鍵服務(wù)。下列項(xiàng)目就是傳統(tǒng)項(xiàng)目不包

32、括的一些醫(yī)療服務(wù)：定期體檢；預(yù)防性檢查，以及為測試某些病的早期癥狀而進(jìn)行的檢查；產(chǎn)前和胎兒健康保??；預(yù)防某些疾病的免疫注射（尤其針對兒童）；視力及牙科檢查；成為健康俱樂部會員的費(fèi)用。隨著對預(yù)防保健的理解不斷加深，有些州已經(jīng)通過立法，要求所有的健康計(jì)劃都必須提供某些預(yù)防保健服務(wù)，例如兒童的免疫注射以及對一些早期發(fā)現(xiàn)能夠大幅度節(jié)省醫(yī)療費(fèi)用的疾病的檢查。在這種情況下，由于傳統(tǒng)計(jì)劃也必須提供法定的預(yù)防保健項(xiàng)目，各個不同計(jì)劃提供的服務(wù)的差距趨向模糊。優(yōu)先醫(yī)療提供組織（PPO）優(yōu)先醫(yī)療提供組織指的是一個醫(yī)療服務(wù)提供者團(tuán)體（例如醫(yī)院或者醫(yī)師）和雇主、保險公司或者其它出資者訂立合約，提供各類醫(yī)療服務(wù)。這種情況

33、下的收費(fèi)水平往往是有優(yōu)惠的折扣價，因?yàn)椴少彽尼t(yī)療服務(wù)的數(shù)量相當(dāng)可觀。 醫(yī)療提供組織根據(jù)服務(wù)數(shù)量得到收入，但是由于協(xié)商機(jī)制的存在，價格水平低于傳統(tǒng)計(jì)劃。優(yōu)先醫(yī)療提供組織提供的福利優(yōu)先醫(yī)療提供組織提供的服務(wù)五花八門，總體而言， 它由下面兩個因素決定：組織中醫(yī)療服務(wù)提供者的能力以及優(yōu)先醫(yī)療提供組織的總體規(guī)模。一個優(yōu)先醫(yī)療提供組織可能是某個企業(yè)員工唯一的醫(yī)療服務(wù)的來源，也可能是雇主提供的幾種選擇之一。而且，一個優(yōu)先醫(yī)療提供組織可能會通過網(wǎng)絡(luò)化的工作提供諸如定點(diǎn)服務(wù)的醫(yī)療保健服務(wù)。定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃（POS）定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃（POS）是另一類的管理型健康計(jì)劃。它可以視為是健康維持組織（HMO）和綜合主要醫(yī)療保險的

34、混合產(chǎn)物。計(jì)劃要么和一些醫(yī)療服務(wù)提供者簽訂合約，要么和一個健康管理公司簽訂合約，通過一些優(yōu)先醫(yī)療提供組織向計(jì)劃參與者提供有成本效益的醫(yī)療服務(wù)。對于計(jì)劃參與者而言，他們可以選擇POS 網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的優(yōu)先醫(yī)療提供組織來獲取醫(yī)療服務(wù)，也可以自己選擇網(wǎng)絡(luò)外的醫(yī)療服務(wù)提供者。但是如果他們選擇了后者，按照合約，他們將負(fù)擔(dān)更高的抵減額，抵減額之上費(fèi)用的自付比例也將提高，也就是支付更高的治療費(fèi)用。通過參加POS 計(jì)劃，參與者可以自主選擇醫(yī)療服務(wù)的提供者，在保證得到廣覆蓋的醫(yī)療保健和治療服務(wù)的同時，依然擁有選擇不在POS 網(wǎng)絡(luò)內(nèi)但自己更加信賴的醫(yī)師的權(quán)利。對于那些既不愿被嚴(yán)格約束，又希望得到普及性服務(wù)的人來說，這種計(jì)

35、劃尤其有吸引力。對于醫(yī)療服務(wù)提供者而言，有些醫(yī)院和醫(yī)師不太愿意承擔(dān)HMO的風(fēng)險（在 PPO 模式中，保險人為每個參與者支付的費(fèi)用是相同的，并不會因?yàn)樘峁┓?wù)的數(shù)量而有不同給付標(biāo)準(zhǔn)） ，而寧愿通過提供優(yōu)惠的折扣價參與到諸如 PPO 計(jì)劃中來。然而，實(shí)際上具體的金融安排和醫(yī)療服務(wù)提供者是否面臨財(cái)物風(fēng)險可以由許多方面予以考察。定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃實(shí)際上是一個混雜性的計(jì)劃，它通過網(wǎng)絡(luò)化的組織結(jié)構(gòu)，提供從治療到健康保健乃至預(yù)防保健等服務(wù)，同時還給予參與者選擇網(wǎng)絡(luò)外醫(yī)療服務(wù)的彈性 （前提是參與者愿意為了這種彈性而承擔(dān)更高比例的自付費(fèi)用） 。我們從規(guī)定的抵減額和自負(fù)比例的差異中就能判斷某定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃在這方面的彈性可

36、以由此判斷參與者是否被限制在其網(wǎng)絡(luò)之內(nèi)或擁有較大的選擇能力。對于一個定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃而言，它可能有許多不同理由來設(shè)定或嚴(yán)格或?qū)捤傻囊?guī)定。同樣，這些差異也可能隨著不同的醫(yī)療科目而有所改變。比如說如果一個定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃的醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)不甚成熟而存在比較弱的醫(yī)療項(xiàng)目（比如說是小兒科醫(yī)師不足），那么計(jì)劃可能本身就缺乏提供足夠小兒科醫(yī)療服務(wù)的能力，因此在這方面它可以設(shè)定比較寬松的政策，允許計(jì)劃參與者選擇網(wǎng)絡(luò)外的醫(yī)療服務(wù)。還有可能隨著不同的醫(yī)療項(xiàng)目而有所不同。例如由于病情的特殊性，一個計(jì)劃覺得沒有必要讓計(jì)劃參與者一定要選擇計(jì)劃內(nèi)的醫(yī)師提供精神病治療方面的服務(wù)。這種情況在POS 計(jì)劃剛剛成立時尤為常見，因?yàn)樘珖?yán)格的

37、限制往往會導(dǎo)致許多治療進(jìn)程的中斷。實(shí)際上，許多機(jī)構(gòu)把定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃作為從傳統(tǒng)補(bǔ)償保險向健康維護(hù)組織過渡的手段。在這種情況下，它們會把剛開始的規(guī)定制定地比較寬松，使得網(wǎng)絡(luò)內(nèi)外地費(fèi)用差異比較小，之后隨著網(wǎng)絡(luò)內(nèi)服務(wù)的逐漸完善，相關(guān)規(guī)定也逐漸嚴(yán)格，從而促使參與者更多地使用定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃。四、案例題1. 社會保險與商業(yè)保險的共性作為兩種風(fēng)險分擔(dān)和經(jīng)濟(jì)保障機(jī)制，社會保險與商業(yè)保險具有如下共性：首先，它們都是基于特定風(fēng)險損失分擔(dān)的社會化機(jī)制。商業(yè)保險根據(jù)風(fēng)險的可保性要求，以概率論和大數(shù)法則作為基本原理，將大量同質(zhì)風(fēng)險進(jìn)行集中，收取保險費(fèi)建立保險基金，當(dāng)被保險人發(fā)生保險范圍責(zé)任內(nèi)的風(fēng)險時，保險人依照保險合同對其進(jìn)

38、行經(jīng)濟(jì)給付或補(bǔ)償。由于風(fēng)險的同構(gòu)型，不同風(fēng)險單位發(fā)生損失的可能性是一致的，這樣對于一個被保險群體而言，其中某個或某些個體發(fā)生的風(fēng)險損失被平均分?jǐn)偟搅巳w被保險個體身上，實(shí)現(xiàn)了損失的分?jǐn)偤凸矟?jì)。 社會保險由于社會、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人口變動等多種復(fù)雜因素的影響以及其特定的社會目標(biāo)，精算難度比商業(yè)保險精算大的多，大數(shù)法則所發(fā)揮的作用在實(shí)際應(yīng)用中受到了限制，但它同實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險的共濟(jì)和分擔(dān)，如醫(yī)療保險、失業(yè)保險和生育保險等短期給付的險種就充分體現(xiàn)了風(fēng)險集中和有效分擔(dān)。而對于給付期限較長的養(yǎng)老、傷殘保險，其費(fèi)用也是（或部分地）由整個被保險群體進(jìn)行承擔(dān)的，無疑也利用了風(fēng)險集中與分散原則。第二，都進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險

39、轉(zhuǎn)移是風(fēng)險管理的一種手段。商業(yè)保險中，被保險人通過與保險人簽訂保險合同，交納相應(yīng)的保險費(fèi)，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)；被保險人購買保險數(shù)量的多少決定了其風(fēng)險的轉(zhuǎn)嫁程度。而社會保險項(xiàng)目中，被保險人的風(fēng)險也部分或完全地轉(zhuǎn)嫁給了社會保險系統(tǒng)。第三，都以給付賠償損失或保險金給付等方式為被保障對象提供保障。這是對由于風(fēng)險事故發(fā)生而給被保險人造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行的補(bǔ)償。商業(yè)保險人依據(jù)保險合同規(guī)定，對被保險人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或被保險金給付。社會保險是以現(xiàn)金給付、實(shí)物救助和提供服務(wù)等多種方式為被保險人提供經(jīng)濟(jì)或生活保障。第四，充足的基金是兩種保障制度健康運(yùn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)保險由作為獨(dú)立市場經(jīng)濟(jì)主體的保險公司，只有通過

40、向被保險人收取保險費(fèi)建立保險基金，才能保障保險賠付的資金來源。社會保險資金有的來源于三方、有的來源于財(cái)政撥款，也有的來源于社會化的籌集，充足的資金是社會保障制度順利實(shí)施的物質(zhì)基礎(chǔ)。第五，都具有為偶然性風(fēng)險損失提供保障的特征。偶然性損失是不可預(yù)知的，可能發(fā)生也可能不發(fā)生。商業(yè)保險承保的必然是偶發(fā)事故，意外事故，是可以進(jìn)行風(fēng)險防范和利用概率論和大數(shù)法則進(jìn)行測算的，必然性損失不屬于商業(yè)保險的承保范圍。社會保險中的一些項(xiàng)目同樣承擔(dān)的是偶然性的突發(fā)性的風(fēng)險損失補(bǔ)償，如醫(yī)療、工傷等社會保險項(xiàng)目。2. 社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別第一，目的與性質(zhì)不同。社會保險是國家實(shí)施的一項(xiàng)社會安全政策，其目的是保障工薪勞動者

41、及其家屬的基本生活， 以維護(hù)社會勞動力的再生產(chǎn)與擴(kuò)大再生產(chǎn)，保持社會的穩(wěn)定與發(fā)展，它是非營利性的社會事業(yè)，以社會效益作為第一目標(biāo)，具有鮮明的社會福利屬性；商業(yè)保險是一項(xiàng)金融經(jīng)營業(yè)，是以對投保人的損失提供相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償為手段，吸收大量的資金，再通過資金的經(jīng)營性運(yùn)行，獲取盡可能大的利潤。因此，商業(yè)保險的第一目的就是盈利，為投保人轉(zhuǎn)移風(fēng)險是從屬于盈利目標(biāo)的，其基本屬性是金融企業(yè)的商業(yè)經(jīng)營活動。第二，實(shí)施主體及管理的特性不同。社會保險的實(shí)施主體是國家，由政府指定專門的職能部門，依照國家制定的專門法律、 法規(guī)行使管理權(quán)。 對于違反規(guī)定的行為依法處罰。 除了社會保險的主管機(jī)關(guān)外，還要設(shè)立管理社會保險具體業(yè)

42、務(wù)的事業(yè)機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)在政府主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督下，開展社會保險業(yè)務(wù)；商業(yè)保險的經(jīng)營主體為各保險企業(yè)，其宏觀管理機(jī)構(gòu)一般是政府金融主管部門，但它只負(fù)責(zé)審批經(jīng)營單位，制定有關(guān)政策，進(jìn)行宏觀調(diào)控等，不負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)，其具體業(yè)務(wù)由保險企業(yè)自己承擔(dān)，在保險法規(guī)的范圍內(nèi)，各保險企業(yè)間可以展開競爭，保險人與被保險人是平等的民事行為主體，保險企業(yè)對被保險人承保范圍之外的活動都不過問。第三，保險物件不同。社會保險的對象一般是薪資收入的勞動者及其供養(yǎng)的家屬。社會保險只對勞動者的工資收入損失提供保障，而不對非工資收入損失如利潤損失等提供保障。法律規(guī)定應(yīng)參加保險的對象，保險人應(yīng)無條件承保，應(yīng)投保者也無自由選擇權(quán)，必須

43、根據(jù)有關(guān)的具體規(guī)定向指定的保險機(jī)構(gòu)投保，且一個人只能向一個機(jī)構(gòu)投保；不是保險范圍覆蓋的對象，即使自愿投保，也不能投保。當(dāng)然，社會保險的被保險人亦可以同時為商業(yè)保險的被保險人；商業(yè)保險以全體國民為對象，吸納投保人，不論是工薪勞動者還是非工薪勞動者，凡自愿投保，保險公司也認(rèn)定適宜承保的，在訂立保險契約交納保費(fèi)后，即可成為保險公司的被保險人。保險人與被保險人雙方都有自由選擇權(quán)，是否訂立保險契約完全取決于雙方的意愿。被保險人也可以同時向幾家商業(yè)保險公司分別投保。第四，保險人的責(zé)任不同。社會保險是由國家履行的社會安全義務(wù)，它的責(zé)任是保障勞動者及其供養(yǎng)的家屬的基本生活，特別是低收入勞動者的基本生活需求。在

44、最后責(zé)任的履行上，政府財(cái)政對社會保險的財(cái)務(wù)負(fù)最終責(zé)任，一般不存在破產(chǎn)的問題；商業(yè)保險的責(zé)任是由保險契約予以約定的，保險人只對契約規(guī)定的責(zé)任履行義務(wù)，并以向政府金融主管部門登記和在工商行政管理部門注冊的資本負(fù)有限責(zé)任。如果經(jīng)營不善，負(fù)債超過資本，可申請破產(chǎn)，被保險人將蒙受損失。第五，保險基金的運(yùn)行機(jī)制不同。從保險資金的來源看，社會保險的保險資金通常由企業(yè)（雇主），被保險人和政府共同籌集，共同負(fù)擔(dān)；商業(yè)保險的保險資金來源管道單一，完全是由被保險人提供。在保險給付方面，在給付標(biāo)準(zhǔn)、給付與繳費(fèi)的關(guān)系、給付額受通貨膨脹的影響、保險受益人的資格界定等方面有所不同。另外，二者的保險金的保值增值方式也有不同。

45、A一、名詞解釋1、社會保險制度:是指國家通過法律強(qiáng)制實(shí)施，為工薪勞動者在年老、疾病、生育、失業(yè)以及遭受職業(yè)傷害的情況下，提供必要的物質(zhì)幫助的制度。2、養(yǎng)老保險 :指國家和社會通過相應(yīng)的制度安排為勞動者解除養(yǎng)老后顧之憂的一種社會保險，它的目的是增強(qiáng)勞動者抵御老年風(fēng)險的能力，同時彌補(bǔ)家庭養(yǎng)老的不足，手段則是在勞動者退出勞動崗位后為其提供相應(yīng)的收人保障。3、社會福利企業(yè):是政府和社會以安置有勞動能力的殘疾人就業(yè)為主要目的的社會福利項(xiàng)目。4、社會保障水平 : 是指一定時期內(nèi)一國或地區(qū)社會成員享受社會保障的高低程度。社會保障水平指標(biāo)是指為了衡量、表現(xiàn)社會保障水平而選取的變量。二、簡答題1. 社會保障制度

46、的基本特征有哪些？社會保障制度的公平性； （1 分）社會保障制度的社會化； （ 1 分）社會保障制度的福利性； （ 1 分）社會保障制度的法律強(qiáng)制性； （ 1 分）社會保障制度的形式多樣性； （ 1 分）社會保障制度的剛性發(fā)展特征。（1 分）2. 簡述中國農(nóng)村社會救助主要措施。五保供養(yǎng)制度； （1 分）特困戶定期定量救濟(jì)政策； （1 分）臨時救濟(jì)措施； （ 1 分）災(zāi)害救助制度；（1 分）農(nóng)村最低生活保障制度； （1 分）扶貧政策及其它救助性政策。 （ 1 分）3. 什么是相對貧困？它包含哪些基本要素？相對貧困是指一個人或家庭的收入比社會平均水平少到一定程度時所表現(xiàn)出的貧困狀況，它是根據(jù)低收入

47、者與社會其他成員收入的差距來判定貧困的。（2 分）相對貧困包括四個基本要素：貧困是相對的；（ 1分）貧困是動態(tài)的；貧困的不平等性；（ 1 分）貧困的主觀性。 （ 1 分）4. 社會保障基金的投資原則有哪些？安全性原則： 必須保障投資本金及時、足額收回。這是社會保障基金投資必須遵循的一個最基本的原則。收益性原則： 即在確?；鸢踩那疤嵯拢?力求獲得一定的收益。 這是基金保值增值的基本要求。 （ 2 分）流動性原則：是指基金將投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的難易程度和速度。基金投資的流動性原則，要求投資基金在不發(fā)生損失或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時變現(xiàn)，以滿足隨時可能支付的需要。社會保障基金

48、投資的三項(xiàng)原則是相互制約、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的。（1 分）5. 簡述世界范圍內(nèi)社會保障制度改革的趨勢。社會保障范圍擴(kuò)大化； （2 分）政府在社會保障中的責(zé)任弱化；（ 1 分）社會保障基金資本化； （ 1 分）社會保障產(chǎn)業(yè)化； （ 1 分）社會保障多樣化與一體化并存。（ 1 分）三、論述題1、答： 1、世界各國養(yǎng)老保險個人賬戶改革20 世紀(jì) 80 年代以來， 世界范圍內(nèi)掀起了一股養(yǎng)老保險制度改革的浪潮。70 年代末至80 年代初人口老齡化趨勢，是這股改革浪潮的起因和背景。截至2004年底，世界上約有70 個國家或地區(qū)實(shí)行了各種形式的養(yǎng)老保險制度改革，其中，將近20 個國家或地區(qū)進(jìn)行了建立個人帳戶養(yǎng)老保險

49、制度的改革?？偫ㄆ饋?，各種改革主要有如下幾種形式： （ 1）調(diào)整現(xiàn)收現(xiàn)付制度。上述 70 個國家中的絕大多數(shù)國家都對已建立的現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行了調(diào)整性改革。改革措施包括改變退休年齡和服務(wù)年限規(guī)定，多數(shù)國家提高了退休年齡或服務(wù)年限要求；改變養(yǎng)老金計(jì)算辦法；改變養(yǎng)老金與物價或工資等掛鉤的指數(shù)化方式；改變繳費(fèi)率或繳費(fèi)基數(shù)等繳費(fèi)要求，朝向積累制改革的國家降低了現(xiàn)收現(xiàn)付部分的繳費(fèi)率，未做朝向積累制改革的國家一般都提高了繳費(fèi)率。法國、德國、挪威、丹麥等歐洲一些典型福利型國家以及中亞與非洲一些國家，主要采取了這種“微調(diào)”式改革。 （ 2）建立個人賬戶制度。繼1980 年智利最先將現(xiàn)收現(xiàn)付制度改為個人賬戶完全積

50、累制后，阿根廷、烏拉圭、玻利維亞等 8 個拉美國家也相繼進(jìn)行了這方面的嘗試，不同程度地建立了個人賬戶制度。 20 世紀(jì) 90 年代，東歐轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國家以及一些前蘇聯(lián)加盟共和國，如哈薩克斯坦等，也以不同方式建立了個人賬戶養(yǎng)老保險制度。發(fā)達(dá)國家中，英國、瑞典、澳大利亞也進(jìn)行了嘗試。（ 3）建立或強(qiáng)化公共儲備金制度。分兩種情況，一種是建立國家儲備金制度，如新西蘭、愛爾蘭、法國、挪威、荷蘭、西班牙等國，通過征收特種資源稅、劃轉(zhuǎn)國有資產(chǎn)變現(xiàn)收入或調(diào)整財(cái)政支出等方式，新建了國家儲備基金。另一種情況是，適當(dāng)提高預(yù)提繳費(fèi)率或拓寬投資渠道，增加原有應(yīng)對現(xiàn)收現(xiàn)付支出需要而建立的預(yù)提公共儲備金數(shù)量，如埃及、瑞典、日本

51、、美國等國。（ 4）建立或轉(zhuǎn)向現(xiàn)收現(xiàn)付制度。一些非洲國家如津巴布韋、莫桑比克等，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低和人口結(jié)構(gòu)年輕等因素，剛剛在救助制度的基礎(chǔ)上建立現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險制度。印度尼西亞和尼日利亞由于原公積金制度管理不善，也將其轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)收現(xiàn)付制度。上述幾種改革類型不是互相排斥的。通常，建立個人賬戶或增加公共儲備基金的國家，同時也對現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行調(diào)整性改革。 發(fā)達(dá)國家和人口年齡結(jié)構(gòu)相對老化的國家， 傾向于只對原有現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行調(diào)整，英國、瑞典是特例。從建立個人賬戶制度的國家來看，有以下幾種具體情況：（ 1）個人賬戶的設(shè)置總的來看，個人賬戶的設(shè)置分為兩大類，空賬和實(shí)賬。絕大多數(shù)國家都將個人賬戶設(shè)置

52、為實(shí)賬。一些國家設(shè)置了空賬和實(shí)賬兩種賬戶，實(shí)賬為投入運(yùn)營的部分，空賬為原現(xiàn)收現(xiàn)付制度下個人權(quán)益的部分，如瑞典和波蘭。各國個人賬戶的規(guī)模大小不一，有的將職工繳費(fèi)的一部分納入個人賬戶進(jìn)行實(shí)賬運(yùn)營，有的將職工繳費(fèi)的全部都作為個人賬戶基金投入運(yùn)營。取消現(xiàn)收現(xiàn)付制、建立完全個人賬戶制的國家，個人賬戶的規(guī)模一般較大，如智利占職工工資總額的 10%。保留現(xiàn)收現(xiàn)付制較多的國家，個人賬戶的規(guī)模一般較小，如瑞典，只占職工工資總額的 2.5%。（ 2）個人賬戶的管理、投資與監(jiān)管個人賬戶的管理主要指行政管理，包括賬戶的申報(bào)、登記、記賬、歸檔、保管、核對、注銷、轉(zhuǎn)移及信息發(fā)布等。有的國家將行政管理交由基金管理公司負(fù)責(zé)，

53、并允許其收取一定費(fèi)用，如拉美一些國家。有的國家則規(guī)定由政府的社保部門負(fù)責(zé)，管理成本納入財(cái)政預(yù)算，如波蘭等。個人賬戶的投資也分為多種情況。從投資機(jī)構(gòu)設(shè)置來看， 有的由基金理事會或協(xié)會作為受托人， 進(jìn)行直接或間接投資， 如波蘭和澳大利亞等。有的由職工直接選擇基金公司，再由基金公司對其賬戶基金進(jìn)行直接投資，如拉美一些國家。從投資領(lǐng)域和投資比例來看，有的國家規(guī)定得很嚴(yán)，有的遵循自律原則，規(guī)定得相對較松。這和各國金融市場的發(fā)育程度有直接關(guān)系，但各國這方面都制定了專門的法律。個人賬戶的監(jiān)管包括對其行政管理和投資運(yùn)營情況的監(jiān)管，主要是指后者。從監(jiān)管內(nèi)容來看，有的是進(jìn)行日常的、嚴(yán)格的監(jiān)管，有的是非日常的監(jiān)管，

54、相對較松。金融市場發(fā)達(dá)和成熟的國家采取后一種模式。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置來看，有隸屬于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的混業(yè)監(jiān)管模式，也有隸屬于社會保障部或財(cái)政部的專門監(jiān)管，還有的是與商業(yè)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)合一的專門監(jiān)管。具體設(shè)置模式與各國的政治經(jīng)濟(jì)背景有關(guān)，沒有規(guī)律性的趨勢。（ 3）轉(zhuǎn)制成本的處置從現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向個人賬戶積累制， 必然會遇到轉(zhuǎn)制成本問題。各國在這個問題上采取的方法也不盡相同。有的采取對已退休人員和在職參保人員積累下的權(quán)益發(fā)放認(rèn)可債券的方式，如智利等；有的采取補(bǔ)貼一定的現(xiàn)金收入的方式，如阿根廷；有的采取劃轉(zhuǎn)一部分國有股權(quán)的方式，如玻利維亞等；有的采取記名義賬戶的方式，如瑞典、波蘭等；還有的采取允許職工在退休時可選擇退回到現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險制度的方式，如墨西哥等。具體選擇哪種方式，