社會(huì)保障學(xué)試題及答案

1、一、名詞解釋（每題4分，共16分）1、社會(huì)保險(xiǎn)制度2、失業(yè)保險(xiǎn)3、職業(yè)康復(fù)4、社會(huì)保險(xiǎn)法二、簡(jiǎn)答題（每題5分，共30分）1. 簡(jiǎn)述社會(huì)保障制度所要遵循的原則。 2. 簡(jiǎn)述社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別。 3. 養(yǎng)老保險(xiǎn)制度財(cái)務(wù)模式有哪些？4. 簡(jiǎn)述社會(huì)保障基金的投資工具。5. 新型合作醫(yī)療制度的“新”的特點(diǎn)是什么？6.簡(jiǎn)述我國(guó)現(xiàn)行失業(yè)保險(xiǎn)制度存在的主要問(wèn)題。三、論述題：（共 40 分，每小題20 分）1、試述社會(huì)保障學(xué)的研究對(duì)象與研究方法2、試述我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度的改革和發(fā)展提前退休與養(yǎng)老金“黑洞”企業(yè)職工違規(guī)提前退休，不僅增加了養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的支出，而且減少了養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)

2、籌雪上加霜。然而，在全國(guó)各地，企業(yè)職工提前退休現(xiàn)象非常普遍，已成為侵蝕養(yǎng)老保險(xiǎn)金的一個(gè)“黑洞”。所謂提前退休，就是職工未達(dá)到法定退休年齡就退出工作崗位、辦理退休手續(xù)、領(lǐng)取養(yǎng)老金的行為。對(duì)于職工提前退休問(wèn)題，國(guó)家曾經(jīng)制定了相關(guān)政策，它包含了兩部分內(nèi)容：一是國(guó)家在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下為照顧一些企業(yè)從事特殊工種和部分因病、殘完全喪失勞動(dòng)能力的職工，允許其在法定退休年齡前可以辦理退休，這一政策仍然有效； 二是國(guó)家在20 世紀(jì) 90 年代初針對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行大規(guī)模調(diào)整的現(xiàn)實(shí)，對(duì)國(guó)有工業(yè)破產(chǎn)企業(yè)、有壓錠任務(wù)的國(guó)有紡織企業(yè)、資源性枯竭企業(yè)職工，允許在規(guī)定范圍內(nèi)辦理提前退休，這是一項(xiàng)過(guò)渡時(shí)期出臺(tái)的一項(xiàng)特殊政

3、策。在這樣一種政策背景下，一些企業(yè)為減輕自身負(fù)擔(dān)而紛紛為職工辦理提前退休手續(xù)；一些效益不好的企業(yè)，在大量職工下崗的情況下，也想盡辦法鉆退休審批程序的空子，違反規(guī)定給職工辦理提前退休手續(xù)。不可否認(rèn)，對(duì)于一些接近法定退休年齡、健康狀況欠佳、缺乏轉(zhuǎn)崗就業(yè)能力的職工，在本人自愿的前提下讓其提前退休，是企業(yè)在經(jīng)濟(jì)軌特定歷史時(shí)期的一種特殊舉措，也是企業(yè)面對(duì)壓力的一種緩沖。國(guó)務(wù)院在關(guān)于在若干城市試行國(guó)有企破產(chǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知中規(guī)定：距退休年齡不足5 年的職工，經(jīng)本人申請(qǐng)，可以提前退休。但有些企業(yè)卻將這一規(guī)定放寬到“距退休年齡不足10 年的男性職工”，這種隨意降低退休年齡和條件、擴(kuò)大適用范圍的做法，無(wú)疑為那些想

4、方設(shè)法違規(guī)提前退休的人開(kāi)了方便之門(mén)。出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象，主要是一些企業(yè)在面臨困難苦無(wú)良策的條件下，把職工提前退休當(dāng)成其減員增效的手段，因?yàn)槠髽I(yè)在職工提前退休后不僅可以不再負(fù)擔(dān)職工的工資，而且還可以逃避繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金等義務(wù)，一名職工如果提前一年退休，單位可以因此少繳養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和少付工資數(shù)千元，騰出的位置還可以安排新職工，這對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是件好事。從職工的角度來(lái)說(shuō)，企業(yè)效益不好，即使有活干，收入也很難有保障，而按現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)政策規(guī)定，退休后不僅每月可從社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)領(lǐng)到足額的養(yǎng)老金，而且養(yǎng)老金每年還能隨社會(huì)平均工資的增長(zhǎng)而“水漲船高”，在一些職工的心目中，養(yǎng)老保險(xiǎn)無(wú)異于安全可靠的“方舟”，登上

5、這艘“方舟”，下半輩子的生活便有了保障。由于企業(yè)與職工結(jié)成了利益共同體，許多不符合政策規(guī)定的提前退休雖然違規(guī)，卻屢禁不止。按規(guī)定，在職職工都要繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，不該提前退休的人提前退休了，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來(lái)說(shuō)，他就由繳費(fèi)者變成了養(yǎng)老金領(lǐng)取者，養(yǎng)老基金因此遭受損失，以全國(guó)平均水平計(jì)算，一個(gè)人提前退休1 年就少繳養(yǎng)老保險(xiǎn)金約3 000 ，同時(shí)他還要從社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取養(yǎng)老金7 000多元，這意味著養(yǎng)老保險(xiǎn)基金減收增支1 萬(wàn)多元；如果一個(gè)人提前退休5 年，實(shí)際上就使養(yǎng)老基金多支出5 萬(wàn)多元。因此，提前退休構(gòu)成了侵蝕養(yǎng)老基金一個(gè)不容忽視的因素。問(wèn)題：如何解決提前退休和養(yǎng)老保險(xiǎn)的“黑洞”問(wèn)題？B1 答案一、名

6、詞解釋1、社會(huì)保障制度：是以國(guó)家或政府為主體，依據(jù)法律規(guī)定，通過(guò)國(guó)民收入分配，對(duì)公民在暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力以及由于各種原因生活發(fā)生困難時(shí)給予物質(zhì)幫助，保障其基本生活的制度。2、醫(yī)療保險(xiǎn)：是指勞動(dòng)者在患病后，由國(guó)家和社會(huì)給付假期和收入補(bǔ)償、提供醫(yī)療服務(wù)的社會(huì)保險(xiǎn)制度。3、職業(yè)?。菏侵竸趧?dòng)者在勞動(dòng)過(guò)程中接觸職業(yè)性有害因素所導(dǎo)致的疾病。4、社會(huì)保障法：是調(diào)整社會(huì)保障關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，既包括以基本法律形式出現(xiàn)的社會(huì)保障法，也包括其他法律、法規(guī)中有關(guān)社會(huì)保障的規(guī)范，該包括具有法律效力的關(guān)于社會(huì)保障事項(xiàng)的地方性法規(guī)和規(guī)章。二、簡(jiǎn)答題1. 社會(huì)保障制度的基本特征有哪些？社會(huì)保障制度的公平性； （1 分

7、）社會(huì)保障制度的社會(huì)化； （ 1 分）社會(huì)保障制度的福利性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的法律強(qiáng)制性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的形式多樣性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的剛性發(fā)展特征。（1 分）2. 新型合作醫(yī)療制度的“新”的特點(diǎn)是什么？在保障對(duì)象上明確要覆蓋到農(nóng)村居民；（1 分）在籌資機(jī)制上, 明確政府的經(jīng)濟(jì)責(zé)任； （ 1 分）在籌資政策上明確農(nóng)民為參加合作醫(yī)療, 抵御疾病風(fēng)險(xiǎn)而履行繳費(fèi)義務(wù)不能視為增加農(nóng)民負(fù)擔(dān)；（1在保障機(jī)制上, 明確保障的重點(diǎn)； （ 1 分）在管理體制上明確以縣( 市) 為單位進(jìn)行統(tǒng)籌； （ 1 分）在運(yùn)作機(jī)制上明確合作醫(yī)療、醫(yī)療救助、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)三者的關(guān)系。（1 分）3.

8、社會(huì)保障基金的投資原則有哪些？分）安全性原則： 必須保障投資本金及時(shí)、足額收回。這是社會(huì)保障基金投資必須遵循的一個(gè)最基本的原則。收益性原則：即在確?；鸢踩那疤嵯拢η螳@得一定的收益。這是基金保值增值的基本要求。流動(dòng)性原則：是指基金將投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的難易程度和速度?；鹜顿Y的流動(dòng)性原則，要求投資基金在不發(fā)生損失或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時(shí)變現(xiàn)，以滿足隨時(shí)可能支付的需要。 （2 分）社會(huì)保障基金投資的三項(xiàng)原則是相互制約、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的。（1 分）4. 簡(jiǎn)述我國(guó)社區(qū)的功能。社會(huì)整合功能：指調(diào)整或協(xié)調(diào)社會(huì)中不同因素的矛盾、沖突和糾紛，使之成為統(tǒng)一的體系化的過(guò)程或者結(jié)果。社會(huì)控制

9、功能：社會(huì)控制就是指運(yùn)用社會(huì)力量對(duì)人們的行為進(jìn)行約束和限制，以協(xié)調(diào)社會(huì)各個(gè)部分之間、個(gè)體與社會(huì)之間的關(guān)系，使得人們與既定社會(huì)規(guī)范保持一致，維持社會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的過(guò)程。社會(huì)化功能：指?jìng)€(gè)人通過(guò)學(xué)習(xí)群體文化、承擔(dān)社會(huì)角色、掌握社會(huì)規(guī)范，以使自己的行為能夠符合社會(huì)規(guī)范，并獲得社會(huì)性的過(guò)程。社區(qū)也可能有許多負(fù)功能：如犯罪對(duì)社區(qū)的影響。社區(qū)建設(shè)就在于發(fā)揮社區(qū)的正功能而抑制社區(qū)的負(fù)功能或者使得負(fù)功能轉(zhuǎn)變?yōu)檎δ?. 簡(jiǎn)述緩解中國(guó)貧困問(wèn)題的對(duì)策建議。將反貧困作為國(guó)家發(fā)展的一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略任務(wù)來(lái)實(shí)施。調(diào)整國(guó)家的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，將以往20年來(lái)從沿海到西部“陡峭”的階梯型發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂途彙钡膮f(xié)調(diào)型發(fā)展戰(zhàn)略，以達(dá)到縮小

10、地區(qū)發(fā)展差距、進(jìn)一步緩解全國(guó)貧困問(wèn)題的目的。強(qiáng)化收入分配領(lǐng)域中的國(guó)家干預(yù)，調(diào)整并規(guī)范收入分配政策。（ 1分）盡快建立和完善社會(huì)保障體系。三、論述題1、答：社會(huì)保障制度最早產(chǎn)生工業(yè)革命之后的西歐，到今天已經(jīng)有一百余年的歷史。在過(guò)去的一個(gè)多世紀(jì)中，幾乎所有的國(guó)家都或多或少地建立了社會(huì)保障體系，這充分證明了社會(huì)保障制度是社會(huì)化大生產(chǎn)、市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的客觀要求。第一，在自然經(jīng)濟(jì)條件下，家庭同時(shí)具備生產(chǎn)單位和消費(fèi)單位的雙重角色，勞動(dòng)者遇到各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，都是靠家庭成員和親朋鄰里的幫助度過(guò)難關(guān)的，這即是所謂“家庭保障”。進(jìn)入社會(huì)化大生產(chǎn)以后，社會(huì)生產(chǎn)淘汰了以一家一戶為單位的模式，轉(zhuǎn)而以大規(guī)模的工廠、農(nóng)場(chǎng)為

11、生產(chǎn)單位，勞動(dòng)者離開(kāi)土地聚居到城市，很多人離開(kāi)了家族和家庭走向社會(huì)，這時(shí)他們?cè)儆龅礁鞣N風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就無(wú)法靠家庭保障了。勞動(dòng)者個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)一旦得不到合理解決，累積之后必然給社會(huì)安定帶來(lái)隱患。因此，政府組織的社會(huì)保障解決勞動(dòng)者的基本生活之后，自然為社會(huì)生產(chǎn)的順利進(jìn)行和社會(huì)秩序的穩(wěn)定創(chuàng)造了條件。第二，以社會(huì)化大生產(chǎn)為基礎(chǔ)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)濟(jì)。在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，優(yōu)勝劣汰，難免出現(xiàn)兩極分化，強(qiáng)者愈強(qiáng)，弱者愈弱，社會(huì)公平被打破，社會(huì)矛盾尖銳化。為了防止社會(huì)動(dòng)蕩，政府必須采取措施，幫助那些在社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中失敗的個(gè)人和群體，保證他們的生存需要。第三，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展呈現(xiàn)周期性、波動(dòng)性，經(jīng)濟(jì)膨脹時(shí)期，市場(chǎng)需求擴(kuò)大，能夠

12、吸收更多的勞動(dòng)力參與就業(yè)；然而在經(jīng)濟(jì)收縮時(shí)期，企業(yè)破產(chǎn)增多，失業(yè)率升高，必然會(huì)讓許多人的生活陷入困境。事實(shí)上，無(wú)論是經(jīng)濟(jì)膨脹、緊縮還是正常發(fā)展時(shí)期，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的滯后性等原因，總會(huì)有破產(chǎn)的企業(yè)和失業(yè)的工人存在，為了安撫喪失就業(yè)機(jī)會(huì)的勞動(dòng)者，避免他們對(duì)社會(huì)穩(wěn)定和社會(huì)秩序構(gòu)成威脅，政府有必要構(gòu)筑社會(huì)保障體制，滿足其基本生活的需要。 第四，任何社會(huì)中都存在由于先天原因而不具備勞動(dòng)能力的人，如果這部分人的生活得不到保障，同樣會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。 政府通過(guò)立法建立社會(huì)保障制度，也順應(yīng)了保證經(jīng)濟(jì)正常、 穩(wěn)定發(fā)展的要求。2、答：由于各個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、傳統(tǒng)文化、價(jià)值理念等不同，因此實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度

13、的國(guó)家，形式多樣。1、部分國(guó)家現(xiàn)行的醫(yī)療保險(xiǎn)模式（1）英國(guó)英國(guó)是最早實(shí)行全民醫(yī)療保健制度的國(guó)家。1911年頒布國(guó)民保險(xiǎn)法 ，其中規(guī)定，所有工資收入者都應(yīng)參加醫(yī)療保險(xiǎn)，在指定的醫(yī)院就醫(yī)。1944年，英國(guó)政府提出了“國(guó)家衛(wèi)生服務(wù)”的口號(hào)和建議，提出要對(duì)每個(gè)人提供廣泛的醫(yī)療服務(wù)。 1948年，英國(guó)通過(guò)了國(guó)民醫(yī)療保健服務(wù)法，實(shí)行了對(duì)所有醫(yī)療機(jī)構(gòu)的國(guó)有化，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)護(hù)人員是國(guó)家衛(wèi)生工作人員。1964年，英國(guó)頒布國(guó)家衛(wèi)生服務(wù)法 ，對(duì)所有公民提供免費(fèi)醫(yī)療。該法規(guī)定：凡是英國(guó)公民，無(wú)論其有多少財(cái)產(chǎn)，均可免費(fèi)享受公立醫(yī)院的醫(yī)療，患者只需付掛號(hào)費(fèi)。在英國(guó)醫(yī)療總費(fèi)用中，來(lái)自政府稅收的費(fèi)用約占79%，其他費(fèi)用來(lái)自社

14、會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、患者自己承擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用和其他收入。 為滿足人們對(duì)醫(yī)療服務(wù)的不同需要和增加醫(yī)療服務(wù)，20 世紀(jì)中期開(kāi)始， 英國(guó)政府開(kāi)始允許私立醫(yī)院和私營(yíng)保險(xiǎn)公司為部分人提供服務(wù)。1979 年又進(jìn)一步修改了私人開(kāi)業(yè)行醫(yī)的有關(guān)法律措施，促進(jìn)了私人醫(yī)院的發(fā)展。與公立醫(yī)院相比，私人醫(yī)院的收費(fèi)往往非常昂貴。在私人醫(yī)院就醫(yī)的費(fèi)用一般要由個(gè)人負(fù)擔(dān)，如果不借助于私人醫(yī)療保險(xiǎn)，個(gè)人是很難承擔(dān)。（ 2）美國(guó)美國(guó)是實(shí)施商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)模式的典型代表，至今沒(méi)有建立面向全民的公共醫(yī)療保險(xiǎn)體系，形成了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)并行的醫(yī)療保險(xiǎn)體系，但仍有約15的人口沒(méi)有任何醫(yī)療保險(xiǎn)。美國(guó)的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)由政府舉辦， 包括醫(yī)療照顧制度、

15、 醫(yī)療救助制度和少數(shù)民族免費(fèi)醫(yī)療制度。美國(guó)的醫(yī)療照顧制度是根據(jù)1965年制定的老年醫(yī)療保險(xiǎn)法實(shí)施的，保險(xiǎn)對(duì)象是65 歲以上的老人，所需資金主要來(lái)自雇主和雇員繳納的社會(huì)保險(xiǎn)稅中的1.45%，醫(yī)療保險(xiǎn)待遇分為兩種：住院和療養(yǎng)院康復(fù)費(fèi)用；就診和在家接受專職護(hù)士服務(wù)的康復(fù)費(fèi)用。承保對(duì)象第一天的住院費(fèi)用由自己負(fù)擔(dān)，以后的費(fèi)用由社會(huì)保險(xiǎn)基金支付。美國(guó)的醫(yī)療救助制度根據(jù)安全法建立起來(lái)，各州政府根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件確定貧困線，對(duì)低收入者、失業(yè)者和殘疾人群等提供程度不等的、部分免費(fèi)的醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)。醫(yī)療救助制度的基金來(lái)源于所得稅，由預(yù)算確定支出數(shù)額。此外，美國(guó)政府還向印第安人和阿拉斯加州的少數(shù)民族提供免費(fèi)醫(yī)療保

16、險(xiǎn)制度，經(jīng)費(fèi)實(shí)行單獨(dú)列支，受益者大約有100 萬(wàn)人。美國(guó)的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)分為非營(yíng)利和營(yíng)利兩種，前者在稅收上可以享受優(yōu)惠待遇，后者不享受相關(guān)待遇。 藍(lán)盾和藍(lán)十字是美國(guó)最大的兩家非營(yíng)利的民間醫(yī)療保險(xiǎn)公司，創(chuàng)立于 1930 年，目前，它們的覆蓋對(duì)象為 10700 萬(wàn)人。藍(lán)盾由醫(yī)生組織發(fā)起，承保范圍主要是門(mén)診服務(wù)。藍(lán)十字由醫(yī)院協(xié)會(huì)發(fā)起，承保范圍主要是住院醫(yī)療服務(wù)。醫(yī)療保險(xiǎn)基金主要來(lái)源是參加者繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，藍(lán)盾和藍(lán)十字的保險(xiǎn)基金可免繳2%的保險(xiǎn)稅。藍(lán)盾按照常規(guī)的醫(yī)療費(fèi)用支付給醫(yī)生，但有一個(gè)上限；藍(lán)十字根據(jù)投保者的醫(yī)療情況向醫(yī)院支付住院費(fèi)用，但享有平均14%的折扣待遇。一般情況下，投保人看病不再自己支付醫(yī)療

17、費(fèi)用。得克薩斯州的藍(lán)十字和藍(lán)盾醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的支付方式是：門(mén)診的費(fèi)用，藍(lán)盾負(fù)擔(dān)80%，個(gè)人負(fù)擔(dān)20%，但個(gè)人全年最多負(fù)擔(dān)1500 美元，超過(guò)的部分由藍(lán)盾支付。住院的費(fèi)用，第一天個(gè)人負(fù)擔(dān)66 美元，以后的費(fèi)用均由藍(lán)十字負(fù)擔(dān)。（ 3）德國(guó)德國(guó)是世界上最早建立社會(huì)保險(xiǎn)制度的國(guó)家。德國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)主要由兩個(gè)部分構(gòu)成：法定醫(yī)療保險(xiǎn)和私人醫(yī)療保險(xiǎn)。 法定醫(yī)療保險(xiǎn)的對(duì)象包括月稅前收入低于法定義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的雇員、無(wú)固定收入的雇員配偶和子女、退休人員、失業(yè)者、自雇人員、義務(wù)兵、大學(xué)生和就業(yè)前的實(shí)行生。德國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)的資金主要來(lái)源于雇主和雇員的繳費(fèi)，政府不撥款。由于醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行分開(kāi)管理，全國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)率，費(fèi)率由

18、各醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)收支預(yù)算自行確定，報(bào)監(jiān)督機(jī)關(guān)審批后實(shí)施。目前全國(guó)的平均繳費(fèi)率是13.5%，由雇主和雇員各負(fù)擔(dān)一半。德國(guó)的醫(yī)療衛(wèi)生管理體制是一種統(tǒng)一制度、分散管理、鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)的管理體制，分為三個(gè)層次：聯(lián)邦衛(wèi)生部負(fù)責(zé)全國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生管理，它的主要職能是制定和頒布衛(wèi)生、醫(yī)療保險(xiǎn)方面的立法和政策，對(duì)全國(guó)衛(wèi)生和醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行中的重大問(wèn)題進(jìn)行研究和宏觀調(diào)空，制定衛(wèi)生防疫規(guī)劃等。第二個(gè)層次是各州的衛(wèi)生管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院的監(jiān)督和醫(yī)生的組織，并負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院的規(guī)劃和建設(shè)等。第三個(gè)層次是州以下一級(jí)的地方，包括市、縣，共有500 個(gè)衛(wèi)生局負(fù)責(zé)公共的醫(yī)療問(wèn)題。德國(guó)的醫(yī)生分為住院醫(yī)生和診所醫(yī)生，診所治療和住院治療是分開(kāi)的，

19、診所醫(yī)生必須是注冊(cè)醫(yī)生，病人看病首先要到診所就醫(yī)，醫(yī)院不能直接接受門(mén)診，只有診所醫(yī)生根據(jù)病人的病情開(kāi)轉(zhuǎn)院?jiǎn)魏螅∪瞬拍艿结t(yī)院治療。（4）芬蘭芬蘭建立了議會(huì)和政府共同管理的強(qiáng)制性多層次公費(fèi)醫(yī)療制度，覆蓋了全體公民，1999 年76的人享受醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)貼。雇主和雇員繳費(fèi)建立醫(yī)療補(bǔ)貼基金，補(bǔ)貼項(xiàng)目包括：病假補(bǔ)貼、藥費(fèi)補(bǔ)貼、門(mén)診和檢查補(bǔ)貼、護(hù)理補(bǔ)貼、特殊病補(bǔ)貼等。對(duì)于公立醫(yī)院，政府補(bǔ)貼其大部分醫(yī)療費(fèi)用，醫(yī)療成本是私立醫(yī)院的1/51/10 ；對(duì)于私立醫(yī)院，政府補(bǔ)貼很小一部分，直接對(duì)私立醫(yī)院支付；公司保健站，政府補(bǔ)貼50，公司出資同私人醫(yī)生和醫(yī)院簽訂購(gòu)買醫(yī)療服務(wù)的合同，對(duì)職工提供免費(fèi)治療和疾病預(yù)防。（5）智

20、利在 1981 年養(yǎng)老保險(xiǎn)改革時(shí)，智利建立了公共醫(yī)療保險(xiǎn)管理體系和私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)管理體系，由受益人自己選擇，如果選擇了公共醫(yī)療保險(xiǎn)可以再轉(zhuǎn)向私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)，一旦選擇了私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)不得再轉(zhuǎn)向公共醫(yī)療保險(xiǎn)體系。其特點(diǎn)是政府提供了一個(gè)公立機(jī)構(gòu)與私營(yíng)機(jī)構(gòu)平等競(jìng)爭(zhēng)的平臺(tái)，公民有選擇權(quán)。公共醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋了 70以上的人口，被保險(xiǎn)人要繳納個(gè)人工資的 7，根據(jù)個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況決定報(bào)銷比例 50 100%；公民可以到私營(yíng)醫(yī)院就診，但必須自己付費(fèi)，并索取付款憑證。智利有 3 個(gè)私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)公司占據(jù)主要市場(chǎng)份額，繳費(fèi)率是個(gè)人工資的 8 9，報(bào)銷率在 10 40；實(shí)行開(kāi)放式管理的有 22 家和實(shí)行封閉式管理的有 13 家。（

21、 6）新加坡新加坡的醫(yī)療保險(xiǎn)制度可分為三個(gè)層次：在全國(guó)推行的、強(qiáng)制性的、以幫助個(gè)人儲(chǔ)蓄和支付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃；非強(qiáng)制性的、對(duì)大病進(jìn)行保險(xiǎn)的醫(yī)保雙全計(jì)劃；政府撥款建立保健信托基金，以幫助貧困國(guó)民支付醫(yī)療費(fèi)用的保險(xiǎn)基金計(jì)劃。1984 年，在原有的公積金制度的基礎(chǔ)上，新加坡制定了保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃。將個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶分為普通賬戶、保健賬戶和特別賬戶。從1976 年開(kāi)始，將工資的6%左右計(jì)入儲(chǔ)蓄保健賬戶，用于支付住院醫(yī)療費(fèi)用和重病醫(yī)療費(fèi)用。儲(chǔ)蓄保健的繳費(fèi)比例根據(jù)投保人年齡不同而不同，由雇主和雇員分?jǐn)偅?存入個(gè)人的保健儲(chǔ)蓄賬戶。保健儲(chǔ)蓄基金可以獲得平均利息率，最低利率為2.5%，1992 年的利率說(shuō) %

22、。保健儲(chǔ)蓄基金可用于支付本人以及家庭成員的住院和部分昂貴的門(mén)診檢查及治療費(fèi)用。為彌補(bǔ)保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃的不足， 1990 年，新加坡政府制定了醫(yī)保雙全計(jì)劃。 這是一種非強(qiáng)制性的低價(jià)醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃，帶有社會(huì)統(tǒng)籌性質(zhì)，其設(shè)立的目的是為了幫助參加者支付大病或慢性病的醫(yī)療費(fèi)用，是保健儲(chǔ)蓄賬戶計(jì)劃的補(bǔ)充。它由中央公積金局從參加這項(xiàng)保險(xiǎn)計(jì)劃的會(huì)員賬戶中提取少量費(fèi)用，實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌，調(diào)劑使用。重病住院的醫(yī)療費(fèi)用，先按保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃規(guī)定支付一定數(shù)額后，剩余部分再按醫(yī)保雙全計(jì)劃，從統(tǒng)籌基金中支付 80%。新加坡保健儲(chǔ)蓄基金建立于1993 年，是由政府設(shè)立的救濟(jì)基金，為那些無(wú)錢支付醫(yī)療費(fèi)用的窮人提供一個(gè)安全網(wǎng)。 無(wú)力支付醫(yī)療

23、費(fèi)用的人可以向保健基金委員會(huì)提出申請(qǐng)，由委員會(huì)批準(zhǔn)和發(fā)放基金。（7）日本日本從 20 世紀(jì) 60 年代起就建立了覆蓋全體公民的醫(yī)療保險(xiǎn)制度，日本的醫(yī)療保險(xiǎn)制度分為“雇員健康保險(xiǎn)”和“國(guó)民健康保險(xiǎn)”兩大類，此外，70 歲以上老人及65-70歲的臥床老人，屬于老人保健制度的對(duì)象。日本的醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)主要來(lái)自于投保人的繳費(fèi)，各個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)率同。1998年，日本的平均保險(xiǎn)費(fèi)率是雇員工資收入的 8.5%，雇主和雇員各擔(dān)一半。醫(yī)療保險(xiǎn)基金的赤字部分由國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼。參加醫(yī)療保險(xiǎn)的人在就醫(yī)時(shí)，也要自己負(fù)擔(dān)一部分醫(yī)藥費(fèi)用。不同的保險(xiǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)確定的保險(xiǎn)待遇也不同。例如，雇員健康保險(xiǎn)規(guī)定，被保險(xiǎn)人本人在接受醫(yī)療

24、服務(wù)時(shí)，本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療醫(yī)療費(fèi)用的20%，其家屬就醫(yī)，住院時(shí)自付醫(yī)療費(fèi)用到 20%，門(mén)診自付醫(yī)療費(fèi)用的30%；國(guó)民健康保險(xiǎn)規(guī)定， 被保險(xiǎn)人及其家屬在門(mén)診接受治療時(shí)，患者本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用的 30%，住院時(shí)本人負(fù)擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用到0%。（8）香港香港繼承了英國(guó)福利模式，實(shí)行全民免費(fèi)醫(yī)療，一律一天付68 元。盡管如此，香港富人還是要買商業(yè)保險(xiǎn)。他們可以在公立醫(yī)院享受免費(fèi)服務(wù)，也可以到私立醫(yī)院用商業(yè)保險(xiǎn)分擔(dān)醫(yī)療費(fèi)。由于公立醫(yī)院有政府高額補(bǔ)貼，服務(wù)比私立醫(yī)院好、且費(fèi)用高；私立醫(yī)院費(fèi)用低，所以消費(fèi)傾向很特殊。住院去公立醫(yī)院的占65；商業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)者，門(mén)診去公立醫(yī)院的占20。 2、國(guó)外醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革20 世紀(jì) 80

25、 年代以來(lái)，西方國(guó)家的醫(yī)療保險(xiǎn)制度出現(xiàn)了一系列的問(wèn)題，主要反映在醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的支出過(guò)度膨脹、醫(yī)療能力和浪費(fèi)嚴(yán)重以及醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量低下等方面。因此，各國(guó)普遍開(kāi)始采取措施，改革各自的醫(yī)療保險(xiǎn)制度。（1）從后付制轉(zhuǎn)向預(yù)付制從各國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)踐看，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為第三方，在醫(yī)療服務(wù)行為發(fā)生后按服務(wù)項(xiàng)目費(fèi)用多少進(jìn)行補(bǔ)償，是造成過(guò)去幾十年各國(guó)醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)過(guò)快的制度原因之一。OECD國(guó)家的衛(wèi)生費(fèi)用占GDP 的比重，從 50 年代中期的 3%-4.5%迅速攀升到 2001 年的 8.1%。 2001年，美國(guó)的醫(yī)療支出在 1.4萬(wàn)億美元以上，人均達(dá) 5035 美元。 綜觀世界各國(guó)的改革， 不少國(guó)家的做法是向預(yù)付

26、制或總額預(yù)算制轉(zhuǎn)變，目的是通過(guò)預(yù)付或預(yù)算約束，促使醫(yī)療服務(wù)提供者承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，自覺(jué)規(guī)范醫(yī)療行為。同時(shí)，預(yù)付制也使醫(yī)療服務(wù)提供者獲得了一筆相對(duì)穩(wěn)定并且可以預(yù)見(jiàn)的周轉(zhuǎn)資金。由于把這部分資金的使用、管理權(quán)交給了醫(yī)院和醫(yī)生，可以調(diào)動(dòng)供方合理使用醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)資源的積極性，從而能達(dá)到既控制費(fèi)用又保證醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的目的。為控制醫(yī)療費(fèi)用，德國(guó)采取了總額預(yù)算制。德國(guó)年度醫(yī)療費(fèi)用總額由疾病保險(xiǎn)基金會(huì)聯(lián)合會(huì)與保險(xiǎn)醫(yī)師聯(lián)合會(huì)談判，依前一年度醫(yī)療費(fèi)用總額、物價(jià)指數(shù)、人口數(shù)、人口老齡化等因素，協(xié)商年度醫(yī)療費(fèi)用總額，保險(xiǎn)醫(yī)師聯(lián)合會(huì)承擔(dān)全部門(mén)門(mén)診服務(wù)的責(zé)任。醫(yī)院服務(wù)的費(fèi)用總額也以類似方式確定。荷蘭在則采用社會(huì)保險(xiǎn)下的按

27、人頭付費(fèi)制， 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)集中繳納到一個(gè)全國(guó)性基金會(huì)。 這個(gè)基金會(huì)下屬若干個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。基金會(huì)按每個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)登記的人數(shù)及患病風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算人頭費(fèi)，撥付給各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，再由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與醫(yī)療服務(wù)提供者結(jié)算。法國(guó)近年來(lái)為了應(yīng)對(duì)醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)基金的巨額赤字，對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的收入增長(zhǎng)幅度進(jìn)行了嚴(yán)格控制，并按項(xiàng)目（住院、醫(yī)生、護(hù)理、檢查）把費(fèi)用增長(zhǎng)指標(biāo)層層分解到各個(gè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)。（ 2）管理型醫(yī)療服務(wù)模式的興起最初的醫(yī)療保險(xiǎn)管理模式主要是預(yù)先儲(chǔ)蓄和事后按照一定比例分擔(dān)，但它們都不能控制醫(yī)療服務(wù)成本和促進(jìn)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，所以，管理型醫(yī)療應(yīng)需而生。管理型醫(yī)療服務(wù)提供系統(tǒng)希望通過(guò)積極的貫穿始終的醫(yī)療健康服務(wù)管理來(lái)控制成本。管理型健康計(jì)劃

28、伴隨著許多不同的方面，也有許多不同的做法。下面就是幾種最常見(jiàn)的管理型醫(yī)療服務(wù)提供系統(tǒng)。健康維護(hù)組織（ HMOs）健康維護(hù)組織的出現(xiàn)被很多人視為管理型醫(yī)療最初的實(shí)質(zhì)性嘗試。健康維護(hù)組織和傳統(tǒng)的健康計(jì)劃的各種形式的主要區(qū)別在于它更關(guān)注參與者的醫(yī)療保健和預(yù)防保健。它的目的在于保持參與者的健康，換而言之，它更看重健康的維持而不是疾病的治療。由此，它大量提供醫(yī)療保健、預(yù)防保健、健康檢查和免疫接種等服務(wù)。同樣，經(jīng)濟(jì)激勵(lì)和成本控制手段也與上述計(jì)劃不盡相同。綜合健康計(jì)劃或者主要醫(yī)療保險(xiǎn)都有前期成本共擔(dān)原則并且力圖阻止“過(guò)?！钡尼t(yī)療使用，而健康維護(hù)組織基本不采取前期成本共擔(dān)原則或者只是按照很低比例收取程序性醫(yī)療

29、服務(wù)的費(fèi)用。理論上來(lái)說(shuō)， 健康維護(hù)組織是通過(guò)維持計(jì)劃參與者的健康狀況、更有效地管理保健服務(wù)、以及控制專家轉(zhuǎn)診來(lái)控制成本的。絕大部分健康維護(hù)組織都會(huì)制定一個(gè)初級(jí)保健醫(yī)師（ PCP），由其負(fù)責(zé)向計(jì)劃參與者提供程序性的日常醫(yī)療及保健服務(wù)，同時(shí)他還起一個(gè)“守門(mén)人”的作用，在向具體專家轉(zhuǎn)診病人時(shí)能保證合適而且費(fèi)用比較經(jīng)濟(jì)。健康維護(hù)組織的形式多種多樣。獨(dú)立執(zhí)業(yè)者聯(lián)盟模式（ IPA）就是其中一種，在這種模式下，一個(gè)健康維護(hù)組織和許多獨(dú)立執(zhí)業(yè)的醫(yī)師或者由獨(dú)立執(zhí)業(yè)醫(yī)師組成的協(xié)會(huì)簽約，并向計(jì)劃參與者提供相應(yīng)服務(wù)。團(tuán)體模式則是健康維護(hù)組織向某個(gè)獨(dú)立的由多種專業(yè)醫(yī)師組成的團(tuán)體批量采購(gòu)相應(yīng)服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)模式類似于團(tuán)體模式，

30、但是有多個(gè)類似團(tuán)體參與計(jì)劃，提供服務(wù)。此外，另一種組織設(shè)計(jì)和提供服務(wù)的形式是員工模式的健康維護(hù)組織。這種模式下，醫(yī)師不再是獨(dú)立的，他們成為由健康維護(hù)組織支付薪水的員工，為計(jì)劃參與者提供服務(wù)。隨著許多健康維護(hù)組織的成長(zhǎng)，各種模式之間的區(qū)別已經(jīng)逐漸淡化，當(dāng)前各種健康體系正在發(fā)生的戲劇性的變化之一就是各種原本獨(dú)立的模式之間的聚集整合。健康維護(hù)組織提供的福利健康維護(hù)組織和其它健康計(jì)劃的基本區(qū)別之一就是參與者得到服務(wù)的方式。在選擇了一個(gè)健康維護(hù)組織之后，計(jì)劃的參與者或其受撫養(yǎng)家屬需要選擇一個(gè)初級(jí)保健醫(yī)師（ PCP），由這個(gè) PCP 來(lái)提供大部分日常性醫(yī)療及保健服務(wù)。同時(shí)，這個(gè)PCP 還負(fù)責(zé)向具體?？漆t(yī)師

31、轉(zhuǎn)診病人，并在必要的時(shí)候決定是否要提供特殊的醫(yī)療或保健服務(wù)。不同的健康維護(hù)組織在如何轉(zhuǎn)診病人這一點(diǎn)上的做法也不盡相同。比如說(shuō)，有些健康維護(hù)組織會(huì)提供一個(gè)各科醫(yī)師組成的專家清單，然后由 PCP 按照自己的判斷將病人轉(zhuǎn)診到其中的某個(gè)醫(yī)師處。有些健康維護(hù)組織則將PCP 的這個(gè)權(quán)利集中化，成立一個(gè)專門(mén)的部門(mén)來(lái)處理轉(zhuǎn)診事務(wù)，力圖提高效率。這種集約化的做法將病人轉(zhuǎn)診到相應(yīng)“最優(yōu)秀”的醫(yī)療服務(wù)提供者處，這些醫(yī)療服務(wù)提供者各有所長(zhǎng)，處理某些特定疾病和傷情由獨(dú)到之處，從而為病人提供福利。傳統(tǒng)的計(jì)劃并不包括醫(yī)療保健和預(yù)防保健，而這兩者正是健康維護(hù)組織（以及其它管理型健康計(jì)劃）提供關(guān)鍵服務(wù)。下列項(xiàng)目就是傳統(tǒng)項(xiàng)目不包

32、括的一些醫(yī)療服務(wù)：定期體檢；預(yù)防性檢查，以及為測(cè)試某些病的早期癥狀而進(jìn)行的檢查；產(chǎn)前和胎兒健康保?。活A(yù)防某些疾病的免疫注射（尤其針對(duì)兒童）；視力及牙科檢查；成為健康俱樂(lè)部會(huì)員的費(fèi)用。隨著對(duì)預(yù)防保健的理解不斷加深，有些州已經(jīng)通過(guò)立法，要求所有的健康計(jì)劃都必須提供某些預(yù)防保健服務(wù)，例如兒童的免疫注射以及對(duì)一些早期發(fā)現(xiàn)能夠大幅度節(jié)省醫(yī)療費(fèi)用的疾病的檢查。在這種情況下，由于傳統(tǒng)計(jì)劃也必須提供法定的預(yù)防保健項(xiàng)目，各個(gè)不同計(jì)劃提供的服務(wù)的差距趨向模糊。優(yōu)先醫(yī)療提供組織（PPO）優(yōu)先醫(yī)療提供組織指的是一個(gè)醫(yī)療服務(wù)提供者團(tuán)體（例如醫(yī)院或者醫(yī)師）和雇主、保險(xiǎn)公司或者其它出資者訂立合約，提供各類醫(yī)療服務(wù)。這種情況

33、下的收費(fèi)水平往往是有優(yōu)惠的折扣價(jià)，因?yàn)椴少?gòu)的醫(yī)療服務(wù)的數(shù)量相當(dāng)可觀。 醫(yī)療提供組織根據(jù)服務(wù)數(shù)量得到收入，但是由于協(xié)商機(jī)制的存在，價(jià)格水平低于傳統(tǒng)計(jì)劃。優(yōu)先醫(yī)療提供組織提供的福利優(yōu)先醫(yī)療提供組織提供的服務(wù)五花八門(mén)，總體而言， 它由下面兩個(gè)因素決定：組織中醫(yī)療服務(wù)提供者的能力以及優(yōu)先醫(yī)療提供組織的總體規(guī)模。一個(gè)優(yōu)先醫(yī)療提供組織可能是某個(gè)企業(yè)員工唯一的醫(yī)療服務(wù)的來(lái)源，也可能是雇主提供的幾種選擇之一。而且，一個(gè)優(yōu)先醫(yī)療提供組織可能會(huì)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)化的工作提供諸如定點(diǎn)服務(wù)的醫(yī)療保健服務(wù)。定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃（POS）定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃（POS）是另一類的管理型健康計(jì)劃。它可以視為是健康維持組織（HMO）和綜合主要醫(yī)療保險(xiǎn)的

34、混合產(chǎn)物。計(jì)劃要么和一些醫(yī)療服務(wù)提供者簽訂合約，要么和一個(gè)健康管理公司簽訂合約，通過(guò)一些優(yōu)先醫(yī)療提供組織向計(jì)劃參與者提供有成本效益的醫(yī)療服務(wù)。對(duì)于計(jì)劃參與者而言，他們可以選擇POS 網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的優(yōu)先醫(yī)療提供組織來(lái)獲取醫(yī)療服務(wù)，也可以自己選擇網(wǎng)絡(luò)外的醫(yī)療服務(wù)提供者。但是如果他們選擇了后者，按照合約，他們將負(fù)擔(dān)更高的抵減額，抵減額之上費(fèi)用的自付比例也將提高，也就是支付更高的治療費(fèi)用。通過(guò)參加POS 計(jì)劃，參與者可以自主選擇醫(yī)療服務(wù)的提供者，在保證得到廣覆蓋的醫(yī)療保健和治療服務(wù)的同時(shí)，依然擁有選擇不在POS 網(wǎng)絡(luò)內(nèi)但自己更加信賴的醫(yī)師的權(quán)利。對(duì)于那些既不愿被嚴(yán)格約束，又希望得到普及性服務(wù)的人來(lái)說(shuō)，這種計(jì)

35、劃尤其有吸引力。對(duì)于醫(yī)療服務(wù)提供者而言，有些醫(yī)院和醫(yī)師不太愿意承擔(dān)HMO的風(fēng)險(xiǎn)（在 PPO 模式中，保險(xiǎn)人為每個(gè)參與者支付的費(fèi)用是相同的，并不會(huì)因?yàn)樘峁┓?wù)的數(shù)量而有不同給付標(biāo)準(zhǔn)） ，而寧愿通過(guò)提供優(yōu)惠的折扣價(jià)參與到諸如 PPO 計(jì)劃中來(lái)。然而，實(shí)際上具體的金融安排和醫(yī)療服務(wù)提供者是否面臨財(cái)物風(fēng)險(xiǎn)可以由許多方面予以考察。定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃實(shí)際上是一個(gè)混雜性的計(jì)劃，它通過(guò)網(wǎng)絡(luò)化的組織結(jié)構(gòu)，提供從治療到健康保健乃至預(yù)防保健等服務(wù)，同時(shí)還給予參與者選擇網(wǎng)絡(luò)外醫(yī)療服務(wù)的彈性 （前提是參與者愿意為了這種彈性而承擔(dān)更高比例的自付費(fèi)用） 。我們從規(guī)定的抵減額和自負(fù)比例的差異中就能判斷某定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃在這方面的彈性可

36、以由此判斷參與者是否被限制在其網(wǎng)絡(luò)之內(nèi)或擁有較大的選擇能力。對(duì)于一個(gè)定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃而言，它可能有許多不同理由來(lái)設(shè)定或嚴(yán)格或?qū)捤傻囊?guī)定。同樣，這些差異也可能隨著不同的醫(yī)療科目而有所改變。比如說(shuō)如果一個(gè)定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃的醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)不甚成熟而存在比較弱的醫(yī)療項(xiàng)目（比如說(shuō)是小兒科醫(yī)師不足），那么計(jì)劃可能本身就缺乏提供足夠小兒科醫(yī)療服務(wù)的能力，因此在這方面它可以設(shè)定比較寬松的政策，允許計(jì)劃參與者選擇網(wǎng)絡(luò)外的醫(yī)療服務(wù)。還有可能隨著不同的醫(yī)療項(xiàng)目而有所不同。例如由于病情的特殊性，一個(gè)計(jì)劃覺(jué)得沒(méi)有必要讓計(jì)劃參與者一定要選擇計(jì)劃內(nèi)的醫(yī)師提供精神病治療方面的服務(wù)。這種情況在POS 計(jì)劃剛剛成立時(shí)尤為常見(jiàn)，因?yàn)樘珖?yán)格的

37、限制往往會(huì)導(dǎo)致許多治療進(jìn)程的中斷。實(shí)際上，許多機(jī)構(gòu)把定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃作為從傳統(tǒng)補(bǔ)償保險(xiǎn)向健康維護(hù)組織過(guò)渡的手段。在這種情況下，它們會(huì)把剛開(kāi)始的規(guī)定制定地比較寬松，使得網(wǎng)絡(luò)內(nèi)外地費(fèi)用差異比較小，之后隨著網(wǎng)絡(luò)內(nèi)服務(wù)的逐漸完善，相關(guān)規(guī)定也逐漸嚴(yán)格，從而促使參與者更多地使用定點(diǎn)服務(wù)計(jì)劃。四、案例題1. 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的共性作為兩種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和經(jīng)濟(jì)保障機(jī)制，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)具有如下共性：首先，它們都是基于特定風(fēng)險(xiǎn)損失分擔(dān)的社會(huì)化機(jī)制。商業(yè)保險(xiǎn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可保性要求，以概率論和大數(shù)法則作為基本原理，將大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中，收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)范圍責(zé)任內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)人依照保險(xiǎn)合同對(duì)其進(jìn)

38、行經(jīng)濟(jì)給付或補(bǔ)償。由于風(fēng)險(xiǎn)的同構(gòu)型，不同風(fēng)險(xiǎn)單位發(fā)生損失的可能性是一致的，這樣對(duì)于一個(gè)被保險(xiǎn)群體而言，其中某個(gè)或某些個(gè)體發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失被平均分?jǐn)偟搅巳w被保險(xiǎn)個(gè)體身上，實(shí)現(xiàn)了損失的分?jǐn)偤凸矟?jì)。 社會(huì)保險(xiǎn)由于社會(huì)、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人口變動(dòng)等多種復(fù)雜因素的影響以及其特定的社會(huì)目標(biāo)，精算難度比商業(yè)保險(xiǎn)精算大的多，大數(shù)法則所發(fā)揮的作用在實(shí)際應(yīng)用中受到了限制，但它同實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的共濟(jì)和分擔(dān)，如醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)等短期給付的險(xiǎn)種就充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)集中和有效分擔(dān)。而對(duì)于給付期限較長(zhǎng)的養(yǎng)老、傷殘保險(xiǎn)，其費(fèi)用也是（或部分地）由整個(gè)被保險(xiǎn)群體進(jìn)行承擔(dān)的，無(wú)疑也利用了風(fēng)險(xiǎn)集中與分散原則。第二，都進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)

39、轉(zhuǎn)移是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段。商業(yè)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人通過(guò)與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同，交納相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)；被保險(xiǎn)人購(gòu)買保險(xiǎn)數(shù)量的多少?zèng)Q定了其風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁程度。而社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目中，被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)也部分或完全地轉(zhuǎn)嫁給了社會(huì)保險(xiǎn)系統(tǒng)。第三，都以給付賠償損失或保險(xiǎn)金給付等方式為被保障對(duì)象提供保障。這是對(duì)由于風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而給被保險(xiǎn)人造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行的補(bǔ)償。商業(yè)保險(xiǎn)人依據(jù)保險(xiǎn)合同規(guī)定，對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或被保險(xiǎn)金給付。社會(huì)保險(xiǎn)是以現(xiàn)金給付、實(shí)物救助和提供服務(wù)等多種方式為被保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)或生活保障。第四，充足的基金是兩種保障制度健康運(yùn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)保險(xiǎn)由作為獨(dú)立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的保險(xiǎn)公司，只有通過(guò)

40、向被保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，才能保障保險(xiǎn)賠付的資金來(lái)源。社會(huì)保險(xiǎn)資金有的來(lái)源于三方、有的來(lái)源于財(cái)政撥款，也有的來(lái)源于社會(huì)化的籌集，充足的資金是社會(huì)保障制度順利實(shí)施的物質(zhì)基礎(chǔ)。第五，都具有為偶然性風(fēng)險(xiǎn)損失提供保障的特征。偶然性損失是不可預(yù)知的，可能發(fā)生也可能不發(fā)生。商業(yè)保險(xiǎn)承保的必然是偶發(fā)事故，意外事故，是可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和利用概率論和大數(shù)法則進(jìn)行測(cè)算的，必然性損失不屬于商業(yè)保險(xiǎn)的承保范圍。社會(huì)保險(xiǎn)中的一些項(xiàng)目同樣承擔(dān)的是偶然性的突發(fā)性的風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償，如醫(yī)療、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目。2. 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別第一，目的與性質(zhì)不同。社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家實(shí)施的一項(xiàng)社會(huì)安全政策，其目的是保障工薪勞動(dòng)者

41、及其家屬的基本生活， 以維護(hù)社會(huì)勞動(dòng)力的再生產(chǎn)與擴(kuò)大再生產(chǎn)，保持社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展，它是非營(yíng)利性的社會(huì)事業(yè)，以社會(huì)效益作為第一目標(biāo)，具有鮮明的社會(huì)福利屬性；商業(yè)保險(xiǎn)是一項(xiàng)金融經(jīng)營(yíng)業(yè)，是以對(duì)投保人的損失提供相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償為手段，吸收大量的資金，再通過(guò)資金的經(jīng)營(yíng)性運(yùn)行，獲取盡可能大的利潤(rùn)。因此，商業(yè)保險(xiǎn)的第一目的就是盈利，為投保人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是從屬于盈利目標(biāo)的，其基本屬性是金融企業(yè)的商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第二，實(shí)施主體及管理的特性不同。社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)施主體是國(guó)家，由政府指定專門(mén)的職能部門(mén)，依照國(guó)家制定的專門(mén)法律、 法規(guī)行使管理權(quán)。 對(duì)于違反規(guī)定的行為依法處罰。 除了社會(huì)保險(xiǎn)的主管機(jī)關(guān)外，還要設(shè)立管理社會(huì)保險(xiǎn)具體業(yè)

42、務(wù)的事業(yè)機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)在政府主管部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體為各保險(xiǎn)企業(yè)，其宏觀管理機(jī)構(gòu)一般是政府金融主管部門(mén)，但它只負(fù)責(zé)審批經(jīng)營(yíng)單位，制定有關(guān)政策，進(jìn)行宏觀調(diào)控等，不負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)，其具體業(yè)務(wù)由保險(xiǎn)企業(yè)自己承擔(dān)，在保險(xiǎn)法規(guī)的范圍內(nèi)，各保險(xiǎn)企業(yè)間可以展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人是平等的民事行為主體，保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)被保險(xiǎn)人承保范圍之外的活動(dòng)都不過(guò)問(wèn)。第三，保險(xiǎn)物件不同。社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象一般是薪資收入的勞動(dòng)者及其供養(yǎng)的家屬。社會(huì)保險(xiǎn)只對(duì)勞動(dòng)者的工資收入損失提供保障，而不對(duì)非工資收入損失如利潤(rùn)損失等提供保障。法律規(guī)定應(yīng)參加保險(xiǎn)的對(duì)象，保險(xiǎn)人應(yīng)無(wú)條件承保，應(yīng)投保者也無(wú)自由選擇權(quán)，必須

43、根據(jù)有關(guān)的具體規(guī)定向指定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，且一個(gè)人只能向一個(gè)機(jī)構(gòu)投保；不是保險(xiǎn)范圍覆蓋的對(duì)象，即使自愿投保，也不能投保。當(dāng)然，社會(huì)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人亦可以同時(shí)為商業(yè)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人；商業(yè)保險(xiǎn)以全體國(guó)民為對(duì)象，吸納投保人，不論是工薪勞動(dòng)者還是非工薪勞動(dòng)者，凡自愿投保，保險(xiǎn)公司也認(rèn)定適宜承保的，在訂立保險(xiǎn)契約交納保費(fèi)后，即可成為保險(xiǎn)公司的被保險(xiǎn)人。保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人雙方都有自由選擇權(quán)，是否訂立保險(xiǎn)契約完全取決于雙方的意愿。被保險(xiǎn)人也可以同時(shí)向幾家商業(yè)保險(xiǎn)公司分別投保。第四，保險(xiǎn)人的責(zé)任不同。社會(huì)保險(xiǎn)是由國(guó)家履行的社會(huì)安全義務(wù)，它的責(zé)任是保障勞動(dòng)者及其供養(yǎng)的家屬的基本生活，特別是低收入勞動(dòng)者的基本生活需求。在

44、最后責(zé)任的履行上，政府財(cái)政對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)負(fù)最終責(zé)任，一般不存在破產(chǎn)的問(wèn)題；商業(yè)保險(xiǎn)的責(zé)任是由保險(xiǎn)契約予以約定的，保險(xiǎn)人只對(duì)契約規(guī)定的責(zé)任履行義務(wù)，并以向政府金融主管部門(mén)登記和在工商行政管理部門(mén)注冊(cè)的資本負(fù)有限責(zé)任。如果經(jīng)營(yíng)不善，負(fù)債超過(guò)資本，可申請(qǐng)破產(chǎn)，被保險(xiǎn)人將蒙受損失。第五，保險(xiǎn)基金的運(yùn)行機(jī)制不同。從保險(xiǎn)資金的來(lái)源看，社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)資金通常由企業(yè)（雇主），被保險(xiǎn)人和政府共同籌集，共同負(fù)擔(dān)；商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)資金來(lái)源管道單一，完全是由被保險(xiǎn)人提供。在保險(xiǎn)給付方面，在給付標(biāo)準(zhǔn)、給付與繳費(fèi)的關(guān)系、給付額受通貨膨脹的影響、保險(xiǎn)受益人的資格界定等方面有所不同。另外，二者的保險(xiǎn)金的保值增值方式也有不同。

45、A一、名詞解釋1、社會(huì)保險(xiǎn)制度:是指國(guó)家通過(guò)法律強(qiáng)制實(shí)施，為工薪勞動(dòng)者在年老、疾病、生育、失業(yè)以及遭受職業(yè)傷害的情況下，提供必要的物質(zhì)幫助的制度。2、養(yǎng)老保險(xiǎn) :指國(guó)家和社會(huì)通過(guò)相應(yīng)的制度安排為勞動(dòng)者解除養(yǎng)老后顧之憂的一種社會(huì)保險(xiǎn)，它的目的是增強(qiáng)勞動(dòng)者抵御老年風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)彌補(bǔ)家庭養(yǎng)老的不足，手段則是在勞動(dòng)者退出勞動(dòng)崗位后為其提供相應(yīng)的收人保障。3、社會(huì)福利企業(yè):是政府和社會(huì)以安置有勞動(dòng)能力的殘疾人就業(yè)為主要目的的社會(huì)福利項(xiàng)目。4、社會(huì)保障水平 : 是指一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)或地區(qū)社會(huì)成員享受社會(huì)保障的高低程度。社會(huì)保障水平指標(biāo)是指為了衡量、表現(xiàn)社會(huì)保障水平而選取的變量。二、簡(jiǎn)答題1. 社會(huì)保障制度

46、的基本特征有哪些？社會(huì)保障制度的公平性； （1 分）社會(huì)保障制度的社會(huì)化； （ 1 分）社會(huì)保障制度的福利性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的法律強(qiáng)制性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的形式多樣性； （ 1 分）社會(huì)保障制度的剛性發(fā)展特征。（1 分）2. 簡(jiǎn)述中國(guó)農(nóng)村社會(huì)救助主要措施。五保供養(yǎng)制度； （1 分）特困戶定期定量救濟(jì)政策； （1 分）臨時(shí)救濟(jì)措施； （ 1 分）災(zāi)害救助制度；（1 分）農(nóng)村最低生活保障制度； （1 分）扶貧政策及其它救助性政策。 （ 1 分）3. 什么是相對(duì)貧困？它包含哪些基本要素？相對(duì)貧困是指一個(gè)人或家庭的收入比社會(huì)平均水平少到一定程度時(shí)所表現(xiàn)出的貧困狀況，它是根據(jù)低收入

47、者與社會(huì)其他成員收入的差距來(lái)判定貧困的。（2 分）相對(duì)貧困包括四個(gè)基本要素：貧困是相對(duì)的；（ 1分）貧困是動(dòng)態(tài)的；貧困的不平等性；（ 1 分）貧困的主觀性。 （ 1 分）4. 社會(huì)保障基金的投資原則有哪些？安全性原則： 必須保障投資本金及時(shí)、足額收回。這是社會(huì)保障基金投資必須遵循的一個(gè)最基本的原則。收益性原則： 即在確?；鸢踩那疤嵯?， 力求獲得一定的收益。 這是基金保值增值的基本要求。 （ 2 分）流動(dòng)性原則：是指基金將投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的難易程度和速度。基金投資的流動(dòng)性原則，要求投資基金在不發(fā)生損失或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時(shí)變現(xiàn)，以滿足隨時(shí)可能支付的需要。社會(huì)保障基金

48、投資的三項(xiàng)原則是相互制約、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的。（1 分）5. 簡(jiǎn)述世界范圍內(nèi)社會(huì)保障制度改革的趨勢(shì)。社會(huì)保障范圍擴(kuò)大化； （2 分）政府在社會(huì)保障中的責(zé)任弱化；（ 1 分）社會(huì)保障基金資本化； （ 1 分）社會(huì)保障產(chǎn)業(yè)化； （ 1 分）社會(huì)保障多樣化與一體化并存。（ 1 分）三、論述題1、答： 1、世界各國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶改革20 世紀(jì) 80 年代以來(lái)， 世界范圍內(nèi)掀起了一股養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的浪潮。70 年代末至80 年代初人口老齡化趨勢(shì)，是這股改革浪潮的起因和背景。截至2004年底，世界上約有70 個(gè)國(guó)家或地區(qū)實(shí)行了各種形式的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，其中，將近20 個(gè)國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行了建立個(gè)人帳戶養(yǎng)老保險(xiǎn)

49、制度的改革?？偫ㄆ饋?lái)，各種改革主要有如下幾種形式： （ 1）調(diào)整現(xiàn)收現(xiàn)付制度。上述 70 個(gè)國(guó)家中的絕大多數(shù)國(guó)家都對(duì)已建立的現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行了調(diào)整性改革。改革措施包括改變退休年齡和服務(wù)年限規(guī)定，多數(shù)國(guó)家提高了退休年齡或服務(wù)年限要求；改變養(yǎng)老金計(jì)算辦法；改變養(yǎng)老金與物價(jià)或工資等掛鉤的指數(shù)化方式；改變繳費(fèi)率或繳費(fèi)基數(shù)等繳費(fèi)要求，朝向積累制改革的國(guó)家降低了現(xiàn)收現(xiàn)付部分的繳費(fèi)率，未做朝向積累制改革的國(guó)家一般都提高了繳費(fèi)率。法國(guó)、德國(guó)、挪威、丹麥等歐洲一些典型福利型國(guó)家以及中亞與非洲一些國(guó)家，主要采取了這種“微調(diào)”式改革。 （ 2）建立個(gè)人賬戶制度。繼1980 年智利最先將現(xiàn)收現(xiàn)付制度改為個(gè)人賬戶完全積

50、累制后，阿根廷、烏拉圭、玻利維亞等 8 個(gè)拉美國(guó)家也相繼進(jìn)行了這方面的嘗試，不同程度地建立了個(gè)人賬戶制度。 20 世紀(jì) 90 年代，東歐轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國(guó)家以及一些前蘇聯(lián)加盟共和國(guó)，如哈薩克斯坦等，也以不同方式建立了個(gè)人賬戶養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。發(fā)達(dá)國(guó)家中，英國(guó)、瑞典、澳大利亞也進(jìn)行了嘗試。（ 3）建立或強(qiáng)化公共儲(chǔ)備金制度。分兩種情況，一種是建立國(guó)家儲(chǔ)備金制度，如新西蘭、愛(ài)爾蘭、法國(guó)、挪威、荷蘭、西班牙等國(guó)，通過(guò)征收特種資源稅、劃轉(zhuǎn)國(guó)有資產(chǎn)變現(xiàn)收入或調(diào)整財(cái)政支出等方式，新建了國(guó)家儲(chǔ)備基金。另一種情況是，適當(dāng)提高預(yù)提繳費(fèi)率或拓寬投資渠道，增加原有應(yīng)對(duì)現(xiàn)收現(xiàn)付支出需要而建立的預(yù)提公共儲(chǔ)備金數(shù)量，如埃及、瑞典、日本

51、、美國(guó)等國(guó)。（ 4）建立或轉(zhuǎn)向現(xiàn)收現(xiàn)付制度。一些非洲國(guó)家如津巴布韋、莫桑比克等，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低和人口結(jié)構(gòu)年輕等因素，剛剛在救助制度的基礎(chǔ)上建立現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。印度尼西亞和尼日利亞由于原公積金制度管理不善，也將其轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)收現(xiàn)付制度。上述幾種改革類型不是互相排斥的。通常，建立個(gè)人賬戶或增加公共儲(chǔ)備基金的國(guó)家，同時(shí)也對(duì)現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行調(diào)整性改革。 發(fā)達(dá)國(guó)家和人口年齡結(jié)構(gòu)相對(duì)老化的國(guó)家， 傾向于只對(duì)原有現(xiàn)收現(xiàn)付制度進(jìn)行調(diào)整，英國(guó)、瑞典是特例。從建立個(gè)人賬戶制度的國(guó)家來(lái)看，有以下幾種具體情況：（ 1）個(gè)人賬戶的設(shè)置總的來(lái)看，個(gè)人賬戶的設(shè)置分為兩大類，空賬和實(shí)賬。絕大多數(shù)國(guó)家都將個(gè)人賬戶設(shè)置

52、為實(shí)賬。一些國(guó)家設(shè)置了空賬和實(shí)賬兩種賬戶，實(shí)賬為投入運(yùn)營(yíng)的部分，空賬為原現(xiàn)收現(xiàn)付制度下個(gè)人權(quán)益的部分，如瑞典和波蘭。各國(guó)個(gè)人賬戶的規(guī)模大小不一，有的將職工繳費(fèi)的一部分納入個(gè)人賬戶進(jìn)行實(shí)賬運(yùn)營(yíng)，有的將職工繳費(fèi)的全部都作為個(gè)人賬戶基金投入運(yùn)營(yíng)。取消現(xiàn)收現(xiàn)付制、建立完全個(gè)人賬戶制的國(guó)家，個(gè)人賬戶的規(guī)模一般較大，如智利占職工工資總額的 10%。保留現(xiàn)收現(xiàn)付制較多的國(guó)家，個(gè)人賬戶的規(guī)模一般較小，如瑞典，只占職工工資總額的 2.5%。（ 2）個(gè)人賬戶的管理、投資與監(jiān)管個(gè)人賬戶的管理主要指行政管理，包括賬戶的申報(bào)、登記、記賬、歸檔、保管、核對(duì)、注銷、轉(zhuǎn)移及信息發(fā)布等。有的國(guó)家將行政管理交由基金管理公司負(fù)責(zé)，

53、并允許其收取一定費(fèi)用，如拉美一些國(guó)家。有的國(guó)家則規(guī)定由政府的社保部門(mén)負(fù)責(zé)，管理成本納入財(cái)政預(yù)算，如波蘭等。個(gè)人賬戶的投資也分為多種情況。從投資機(jī)構(gòu)設(shè)置來(lái)看， 有的由基金理事會(huì)或協(xié)會(huì)作為受托人， 進(jìn)行直接或間接投資， 如波蘭和澳大利亞等。有的由職工直接選擇基金公司，再由基金公司對(duì)其賬戶基金進(jìn)行直接投資，如拉美一些國(guó)家。從投資領(lǐng)域和投資比例來(lái)看，有的國(guó)家規(guī)定得很嚴(yán)，有的遵循自律原則，規(guī)定得相對(duì)較松。這和各國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)育程度有直接關(guān)系，但各國(guó)這方面都制定了專門(mén)的法律。個(gè)人賬戶的監(jiān)管包括對(duì)其行政管理和投資運(yùn)營(yíng)情況的監(jiān)管，主要是指后者。從監(jiān)管內(nèi)容來(lái)看，有的是進(jìn)行日常的、嚴(yán)格的監(jiān)管，有的是非日常的監(jiān)管，

54、相對(duì)較松。金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)和成熟的國(guó)家采取后一種模式。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置來(lái)看，有隸屬于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的混業(yè)監(jiān)管模式，也有隸屬于社會(huì)保障部或財(cái)政部的專門(mén)監(jiān)管，還有的是與商業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)合一的專門(mén)監(jiān)管。具體設(shè)置模式與各國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)背景有關(guān)，沒(méi)有規(guī)律性的趨勢(shì)。（ 3）轉(zhuǎn)制成本的處置從現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向個(gè)人賬戶積累制， 必然會(huì)遇到轉(zhuǎn)制成本問(wèn)題。各國(guó)在這個(gè)問(wèn)題上采取的方法也不盡相同。有的采取對(duì)已退休人員和在職參保人員積累下的權(quán)益發(fā)放認(rèn)可債券的方式，如智利等；有的采取補(bǔ)貼一定的現(xiàn)金收入的方式，如阿根廷；有的采取劃轉(zhuǎn)一部分國(guó)有股權(quán)的方式，如玻利維亞等；有的采取記名義賬戶的方式，如瑞典、波蘭等；還有的采取允許職工在退休時(shí)可選擇退回到現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的方式，如墨西哥等。具體選擇哪種方式，