U872會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)原理及應(yīng)用CH06

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)原理與應(yīng)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)原理與應(yīng)用-基于用友ERP-U8.72毛華揚(yáng) 李帥 編著中國(guó)人民大學(xué)出版社2014.7ISBN:978-7-300-19638-1定價(jià)：42元教學(xué)參考教學(xué)參考PPT第第6章章 銷售與應(yīng)收業(yè)務(wù)銷售與應(yīng)收業(yè)務(wù)Contents銷售管理應(yīng)收款管理6.1銷售銷售管理管理v 6.1.1銷售管理功能概述銷售管理功能概述v 1設(shè)置設(shè)置v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，選擇“業(yè)務(wù)控制”頁(yè)，不選擇“報(bào)價(jià)含稅”，其他采用默認(rèn)設(shè)置v 2銷售訂單銷售訂單v 3發(fā)貨單發(fā)貨單v 4銷售發(fā)票銷售發(fā)票v 5收款結(jié)算收款結(jié)算v 6查詢查詢v 7.銷售業(yè)務(wù)處理

2、流程銷售業(yè)務(wù)處理流程v 6.1.2常規(guī)銷售業(yè)務(wù)常規(guī)銷售業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v (1)4月5日，天津大華公司欲購(gòu)買10臺(tái)稅控II號(hào)，向銷售部了解價(jià)格。銷售部報(bào)價(jià)為6500元/臺(tái)?？蛻舸_定購(gòu)買，填制并審核報(bào)價(jià)單。v 該客戶進(jìn)一步了解情況后，要求訂購(gòu)20臺(tái)，要求發(fā)貨日月為4月8日。填制并審核銷售訂單。(2) 4月8日，銷售部門向成品庫(kù)發(fā)出發(fā)貨通知。v 從成品倉(cāng)庫(kù)向天津大華公司發(fā)出其所訂貨物，并據(jù)此開(kāi)具專用銷售發(fā)票一張。v 業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票（留存聯(lián)）交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入和成本。v (3)4月12日，財(cái)務(wù)部收到天津大華公司轉(zhuǎn)賬支票一張，金額152 100元，支票號(hào)ZP1155，款

3、項(xiàng)入工行賬戶。據(jù)此填制收款單并制單。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核報(bào)價(jià)單填制并審核報(bào)價(jià)單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售報(bào)價(jià)”|“銷售報(bào)價(jià)單”，單擊“增加”，輸入相關(guān)信息v 單擊“保存”，再單擊“審核”進(jìn)行審核。v 2.填制并審核銷售訂單填制并審核銷售訂單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售訂貨”|“銷售訂單”，單擊“增加”，選擇“生單”|“報(bào)價(jià)”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，輸入查詢條件，如設(shè)置客戶編碼（天津大華公司），然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨?，選擇報(bào)價(jià)單v 單擊“確定”，將數(shù)據(jù)復(fù)制到銷售訂單中，再修改發(fā)貨日期、數(shù)量等相關(guān)信息v 單擊“保存”，然后單擊“審核”完

4、成。v 3.填制并審核銷售發(fā)貨單填制并審核銷售發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要參照的單據(jù)v 單擊“確定”，返回發(fā)貨單。輸入發(fā)貨日期、庫(kù)房等v 單擊“保存”，再單擊“審核”完成。v 也可以選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單列表”，對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核，或取消審核。v 4.依據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票依據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，選擇“其他控制”頁(yè)參數(shù)，將新增發(fā)票默認(rèn)改為

5、“參照發(fā)貨”(默認(rèn)設(shè)置是參照訂單)。v 操作提示v 一些控制參數(shù)，在實(shí)際運(yùn)行中可以根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入?yún)⒄瞻l(fā)貨單條件設(shè)置，客戶選擇天津大華公司，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要參照的單據(jù)v 單擊“確定”，從發(fā)貨單拷貝數(shù)據(jù)到銷售專用發(fā)票v 單擊“保存”，再單擊“復(fù)核”完成復(fù)核工作。v 操作提示v 在票據(jù)處理的流程中，只有復(fù)核或?qū)徍肆说钠睋?jù)才能進(jìn)入下一業(yè)務(wù)流程的處理，沒(méi)有復(fù)核或?qū)徍说钠睋?jù)，在下一處理步驟，一般不能從該票據(jù)獲取數(shù)據(jù)。v 5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑

6、證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下對(duì)要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入發(fā)票制單，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單擊“制單”，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/大華 152 100v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 130 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額

7、(22210105) 22 100v 補(bǔ)充票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 6.審核銷售出庫(kù)單審核銷售出庫(kù)單v 可以查看“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”中“業(yè)務(wù)控制”參數(shù)設(shè)置，默認(rèn)是選擇了“銷售生成出庫(kù)單”，如果不是就需要改為本設(shè)置。v 因此，銷售出庫(kù)單在填制銷售發(fā)貨單的時(shí)候就自動(dòng)生成了銷售出庫(kù)單，只需要將銷售出庫(kù)單調(diào)出來(lái)進(jìn)行審核即可。若未生成，就需要在庫(kù)存管理中通過(guò)參照完成銷售出庫(kù)單的輸入。v 選擇“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，根據(jù)需要進(jìn)行設(shè)置，客戶選擇天津大華公司，然后進(jìn)入銷售出庫(kù)單列

8、表v 雙擊可打開(kāi)銷售出庫(kù)單。v 先選擇要審核的出庫(kù)單，單擊“審核”功能完成審核工作。v 7.銷售出庫(kù)單記賬銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v 操作提示操作提示v 正常單據(jù)記賬有記賬的日期控制，即新記賬的日期只能在前面已經(jīng)記賬的日期之后。v 可以重新登錄，滿足記賬的日期控制要求。記賬后再登錄，改為業(yè)務(wù)日期。v v 先選擇要記賬的單據(jù)，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功信息。v 成品庫(kù)和配套用品庫(kù)的物料計(jì)價(jià)采用的全月平均法，因此成本需要在月末統(tǒng)一計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”

9、|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“賬表”|“賬簿”|“明細(xì)賬”，進(jìn)入明細(xì)賬查詢條件設(shè)置，選擇成品倉(cāng)庫(kù)、存貨選擇稅控II號(hào)，單擊“確定”，可以查看到單據(jù)記賬后的情況v 從明細(xì)賬中可以看出，銷售發(fā)出的商品還沒(méi)有單價(jià)和金額。v 8.輸入收款單并制單輸入收款單并制單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，輸入收款單中的有關(guān)項(xiàng)目v 單擊“保存”，再單擊“審核”，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，選擇“是”，系統(tǒng)生成收款憑證，憑證分錄為：v 借：銀行存款/工行存款(100201) 152 100v 貸：應(yīng)收賬款(1122)/大華 152 100v 補(bǔ)充票號(hào)

10、等信息，單擊“保存”，生成的憑證專遞到總賬系統(tǒng)中。v 如果生成的憑證需要查詢或修改，可以選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“單據(jù)查詢”|“憑證查詢”，進(jìn)入后可以刪除、修改憑證。要徹底清除已經(jīng)刪除的憑證（刪除了的憑證會(huì)占用憑證號(hào)），需要選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”，進(jìn)入后選擇“制單”|“整理憑證”。v 如果輸入收款單后沒(méi)有立即制作憑證，可以選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，再選擇“收付款單制單”，進(jìn)入后進(jìn)行憑證制作。v 6.1.3商業(yè)折扣的處理商業(yè)折扣的處理v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月12日，銷售部向天津大華公司出售HP打印機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為2 400元/臺(tái)（不

11、含稅價(jià)，含稅價(jià)為2 808元），通知庫(kù)房發(fā)貨，然后貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。v 最后商定的成交價(jià)為報(bào)價(jià)的90，根據(jù)上述發(fā)貨單開(kāi)具專用發(fā)票一張，編制應(yīng)收賬款憑證。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”（不通過(guò)關(guān)聯(lián)輸入），輸入案例數(shù)據(jù)v 2.填制并復(fù)核銷售發(fā)票填制并復(fù)核銷售發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱诤?，選擇要參照的發(fā)貨單。v 單擊“確

12、定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)，按照90%的優(yōu)惠更改報(bào)價(jià)（2 160元）v 3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口v 將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“全選”，再單擊“

13、制單”功能按鈕，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/大華貿(mào)易 25 272v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 21 600v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 3 672v 補(bǔ)充發(fā)票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 4.銷售出庫(kù)單記賬銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為配套用品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v 先選擇要記賬的單據(jù)，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 6.1.4現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月15日，向湖

14、南宇子公司公司銷售專用發(fā)票紙200箱，每箱180元（不含稅價(jià)）；普通發(fā)票紙150箱，每箱150元（不含稅價(jià)）。銷售專用發(fā)票已開(kāi)，商品已從成品庫(kù)出庫(kù)，款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬支票已經(jīng)收到入工行戶，支票號(hào)YZ6767。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”(直接輸入發(fā)貨單)，輸入案例數(shù)據(jù)v 2.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“湖南宇子公司”

15、，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單（專用發(fā)票紙和普通發(fā)票紙）。v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)v 單擊“現(xiàn)結(jié)”，進(jìn)入現(xiàn)結(jié)窗口，輸入現(xiàn)結(jié)資料v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，這時(shí)候發(fā)票左上角顯示“現(xiàn)結(jié)”標(biāo)記。v 單擊“復(fù)核”，對(duì)現(xiàn)結(jié)發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。v 操作提示v 應(yīng)在銷售發(fā)票復(fù)核前進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理。v 銷售發(fā)票復(fù)核后才能在應(yīng)收款管理中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單。v 3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收查詢條件，勾選“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”，單擊“確定”v 選擇單據(jù)，再單

16、擊“審核”。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“現(xiàn)結(jié)制單”，單擊“確定”，進(jìn)入“現(xiàn)結(jié)制單”v 先單擊“全選”，單擊“制單”進(jìn)入填制憑證，生成的收款憑證分錄如下：v 借：銀行存款/工行存款(100201) 68 445v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 58 500v 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 9 945v 單擊“保存”，生成的憑證將自動(dòng)轉(zhuǎn)到總賬。v 4.銷售出庫(kù)單記賬銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v

17、6.1.5補(bǔ)開(kāi)上月發(fā)票業(yè)務(wù)補(bǔ)開(kāi)上月發(fā)票業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 原業(yè)務(wù)（銷售管理期初數(shù)據(jù)）：3月28日，銷售部向天津大華公司出售稅控II號(hào)10臺(tái)，報(bào)價(jià)（無(wú)稅單價(jià)）為6 500元，由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開(kāi)票。v 4月15日，向天津大華公司開(kāi)據(jù)銷售專用發(fā)票，經(jīng)商定無(wú)稅單價(jià)6400元，款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬支票已經(jīng)收到入工行戶，支票號(hào)TJ1234。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱冢x擇要參照的發(fā)貨單。v

18、 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將期初發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)，然后修改單價(jià)v 單擊“保存”。v 單擊“現(xiàn)結(jié)”，進(jìn)入現(xiàn)結(jié)窗口，輸入現(xiàn)結(jié)資料v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，這時(shí)候發(fā)票左上角顯示“現(xiàn)結(jié)”標(biāo)記。v 單擊“復(fù)核”，對(duì)現(xiàn)結(jié)發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。v 3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件，勾選“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”，單擊“確定”v 選擇單據(jù)，再單擊“審核”。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“現(xiàn)結(jié)制單”，單擊“確定”，進(jìn)入現(xiàn)結(jié)

19、制單v 先單擊“全選”，再單擊“制單”，單擊“制單”進(jìn)入填制憑證，生成的收款憑證分錄如下：v 借：銀行存款/工行存款(100201) 74 880v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 64 000v 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 10 880v 4.銷售出庫(kù)單記賬銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v 6.1.6匯總開(kāi)票業(yè)務(wù)匯總開(kāi)票業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月15日，銷售部向遼寧飛鴿公司出售稅控II號(hào)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7488元），

20、貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。v 4月16日，銷售部向遼寧飛鴿公司出售HP打印機(jī)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2691元），貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。v 根據(jù)上述兩張出庫(kù)單開(kāi)具專用發(fā)票一張，并制作憑證。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息v 單擊“保存”，再單擊“審核”完成。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息v 2.合并填制并復(fù)核銷售發(fā)票合并填制并復(fù)核銷售發(fā)票v

21、選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，單位選擇“遼寧飛鴿公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要合并開(kāi)發(fā)票的發(fā)貨單，分別選擇稅控II號(hào)和HP打印機(jī)發(fā)貨單。v 單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中v 3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)

22、計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”進(jìn)入銷售發(fā)票制單，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單擊“制單”功能按鈕，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿 508 950v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 435 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 73 950v 補(bǔ)充發(fā)票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 4.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬對(duì)銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，按照默認(rèn)設(shè)置，直接進(jìn)入正常單

23、據(jù)記賬列表v 單擊“全選”，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 6.1.7分次開(kāi)票業(yè)務(wù)分次開(kāi)票業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月16日，銷售部向重慶嘉陵公司出售HP打印機(jī)60臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2691元），貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。v 4月17日，應(yīng)客戶要求，對(duì)上述所發(fā)出的商品開(kāi)具兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示的數(shù)量為40臺(tái)，第二張發(fā)票中所列示的數(shù)量為20臺(tái)。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息v 2.分兩次填制銷售發(fā)票分兩次填

24、制銷售發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“重慶嘉陵公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要開(kāi)發(fā)票的發(fā)貨單。v 單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中，將數(shù)量修改為40v 單擊“保存”，再單擊“復(fù)核”完成。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“重慶嘉陵公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要開(kāi)發(fā)票的發(fā)貨單。v 這時(shí)上面的未開(kāi)票數(shù)量已經(jīng)變?yōu)?0，單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中v 3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專

25、用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入制單窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，單擊“合并”（兩張發(fā)票制作一張憑證），再單擊“制單”功能，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/嘉陵 161 460v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(600

26、1) 138 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 23 460v 補(bǔ)充發(fā)票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 4.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬對(duì)銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v 單擊“全選”，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 6.1.8開(kāi)票直接發(fā)貨開(kāi)票直接發(fā)貨v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月17日，銷售部向上海長(zhǎng)江公司出售HP打印機(jī)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2691元），物品從配套用品庫(kù)發(fā)出，并據(jù)此開(kāi)具專用銷售發(fā)票一張。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)

27、程v 1.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入銷售專用發(fā)票，輸入案例資料v 2.查詢銷售發(fā)貨單查詢銷售發(fā)貨單v 在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動(dòng)生成銷售發(fā)貨單。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單列表”，條件中客戶單位選擇“上海長(zhǎng)江公司”v 雙擊選擇發(fā)票自動(dòng)生成的發(fā)貨單，可以顯示為發(fā)貨單格式。v 3.查詢銷售出庫(kù)單查詢銷售出庫(kù)單v 在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存

28、管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)選擇“配套用品庫(kù)”，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，進(jìn)入銷售出庫(kù)列表v 雙擊要查看的銷售出庫(kù)單，顯示為出庫(kù)單格式，并進(jìn)行銷售出庫(kù)單審核。這里的審核在實(shí)際業(yè)務(wù)上，表示已經(jīng)完成發(fā)貨事項(xiàng)。v 4.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款

29、管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單擊“制單”功能按鈕，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江 134 550v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 115 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 19 550v 補(bǔ)充發(fā)票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 5.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬對(duì)銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v

30、單擊“全選”，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 6.1.9 代墊費(fèi)用處理代墊費(fèi)用處理v 4月17日，銷售部在向上海長(zhǎng)江公司銷售商品過(guò)程中，發(fā)生了一筆設(shè)備服務(wù)費(fèi)800元?？蛻羯形粗Ц对摴P款項(xiàng)。v 費(fèi)用項(xiàng)目分類：v 分類編碼：1；分類名稱：代墊費(fèi)用。v 費(fèi)用項(xiàng)目：設(shè)備服務(wù)費(fèi)v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程v (1)設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目v 選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“費(fèi)用項(xiàng)目分類”，進(jìn)入費(fèi)用項(xiàng)目分類窗口，單擊“增加”，增加項(xiàng)目分類v 擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“費(fèi)用項(xiàng)目”，進(jìn)入費(fèi)用項(xiàng)目窗口，單擊“增加”，輸入費(fèi)用項(xiàng)目v (2)填制并審核代墊費(fèi)用單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|

31、“代墊費(fèi)用”|“代墊費(fèi)用單”，單擊“增加”，輸入案例資料v (3)代墊費(fèi)用單審核并確認(rèn)應(yīng)收v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“應(yīng)收單”，單擊“確定”進(jìn)入應(yīng)收單據(jù)列表v 選擇要審核的單據(jù)，然后單擊“審核”，系統(tǒng)提示審核成功。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢件設(shè)置，選擇應(yīng)收單制單，單擊“確定”進(jìn)入應(yīng)收單制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“制單”功能，進(jìn)入填制憑證窗口，輸入借方科目“其他應(yīng)收款/應(yīng)收單位款(122101)”、貸方科目“其他業(yè)務(wù)收入(6051)”

32、，其憑證分錄如下：v 借：其他應(yīng)收款/應(yīng)收單位款(122101)/長(zhǎng)江 800v 貸：其他業(yè)務(wù)收入(6051) 800v 6.1.10超發(fā)貨單出庫(kù)超發(fā)貨單出庫(kù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月17日，銷售部向湖南宇子公司出售CN處理器30盒，由原料庫(kù)發(fā)貨，不含稅報(bào)價(jià)為1500元/盒（含稅價(jià)1755元）。v 開(kāi)具發(fā)票時(shí)，客戶要求再多買10盒，根據(jù)客戶要求開(kāi)具了40盒CN處理器的專用發(fā)票一張。v 4月18日，客戶從原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出CN處理器40盒。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.設(shè)置參數(shù)設(shè)置參數(shù)v (1)修改相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“初始設(shè)置”|“選項(xiàng)”，進(jìn)入庫(kù)存選項(xiàng)設(shè)置，選

33、擇專用設(shè)置頁(yè)，勾選“允許超發(fā)貨單出庫(kù)”v (2)修改存貨檔案并設(shè)置超額出庫(kù)上限v 選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”，進(jìn)入存貨檔案窗口，選擇“(10101)處理器”存貨分類，再選擇001存貨v 單擊工具欄的“修改”按鈕，進(jìn)入修改存貨檔案，打開(kāi)“控制”頁(yè)，出庫(kù)超額上限輸入0.4v (3)修改銷售選項(xiàng)參數(shù)v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，勾選業(yè)務(wù)控制中的“允許超發(fā)貨量開(kāi)票”，取消“銷售生成出庫(kù)單”v 2.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，

34、單擊“取消”直接輸入案例數(shù)據(jù)v 3.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“湖南宇子公司”，進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱诤筮x擇要參照的發(fā)貨單。v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)，然后將數(shù)量改為40v 單擊“保存”，如果系統(tǒng)提示“發(fā)票上貨物累計(jì)開(kāi)票數(shù)量已大于發(fā)貨數(shù)量”提示，說(shuō)明控制參數(shù)未設(shè)置好，需要先設(shè)置好后再開(kāi)票。v 然后單擊“復(fù)核”完成填制工作。v 4.根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫(kù)單根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫(kù)單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出

35、庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，單擊“生單”|“銷售生單”，進(jìn)入條件設(shè)置后，客戶設(shè)置為“湖南宇子公司”。選擇相應(yīng)的發(fā)貨單，勾選“根據(jù)累計(jì)出庫(kù)數(shù)更新發(fā)貨單”v 單擊“確定”，然后將銷售出庫(kù)單中的數(shù)量為40v 單擊“保存”，再單擊“審核”完成制作。v 如果在保存的時(shí)候，出現(xiàn)“單據(jù)保存失敗，修改或稍后再試”的提示，則說(shuō)明前面的超發(fā)貨比例沒(méi)有設(shè)置好，應(yīng)去檢查，重新設(shè)置。v 選擇“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單列表”，這時(shí)查看該筆業(yè)務(wù)的發(fā)貨單，數(shù)量已經(jīng)由30變?yōu)樾碌臄?shù)量40。v 5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款

36、管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單擊“制單”功能，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江 70 200v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 60 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 10 200v

37、補(bǔ)充發(fā)票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 6.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表，并選擇v 然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 選擇“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財(cái)務(wù)核算”|“生成憑證”，單擊工具欄的“選擇”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇“銷售專用發(fā)票”，再設(shè)置客戶為湖南宇子公司，單擊“確定”，顯示未生成憑證單據(jù)一覽表v 單擊要選擇的發(fā)票（計(jì)價(jià)方式為移動(dòng)平均法），然后單擊“確定”，返回到生成憑證窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“生成

38、”生成憑證，進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄為：v 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401) 48 000v 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 48 000v 單擊“保存”完成憑證編制，憑證被傳遞到總賬系統(tǒng)中。v 6.1.11分期收款發(fā)出商品分期收款發(fā)出商品v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月18日，銷售部向上海長(zhǎng)江公司出售稅控II號(hào)120臺(tái)。由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，無(wú)稅報(bào)價(jià)為6600元/臺(tái)（含稅價(jià)7722元）。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購(gòu)買該商品。經(jīng)協(xié)商，客戶分3次付款，并據(jù)此開(kāi)具相應(yīng)銷售發(fā)票。v 第一次開(kāi)具的專用發(fā)票數(shù)量為40臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)6600元/臺(tái)。v 業(yè)務(wù)部門將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷售發(fā)票

39、交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部據(jù)此制作憑證。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.調(diào)整相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置調(diào)整相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，勾選業(yè)務(wù)控制中的“有分期收款業(yè)務(wù)”和“銷售生成出庫(kù)單”v 2.設(shè)置分期收款業(yè)務(wù)相關(guān)科目設(shè)置分期收款業(yè)務(wù)相關(guān)科目v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“存貨科目”，將各倉(cāng)庫(kù)的分期收款發(fā)出商品科目均設(shè)置為“1406發(fā)出商品”。v 3.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入，輸入案

40、例數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”v 4.發(fā)出商品記賬發(fā)出商品記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇倉(cāng)庫(kù)為“成品庫(kù)”、單據(jù)類型為“發(fā)貨單”、業(yè)務(wù)類型為“分期收款”，進(jìn)入發(fā)出商品記賬v 5.根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)，將數(shù)量改為本次開(kāi)

41、票的數(shù)量40v 6.審核銷售發(fā)票及生成應(yīng)收憑證審核銷售發(fā)票及生成應(yīng)收憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，單擊“確定”v 選擇單據(jù)，再單擊“審核”。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“發(fā)票制單”，單擊“確定”進(jìn)入銷售發(fā)票制單，將憑證類型選為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 先選擇，然后單擊“制單”，進(jìn)入填制憑證，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江 308 880v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 264 000v 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅

42、額(22210105) 44 880v 補(bǔ)充票號(hào)等信息，單擊“保存”，生成的憑證將自動(dòng)轉(zhuǎn)到總賬。v 7.發(fā)出商品記賬發(fā)出商品記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單據(jù)類型選擇“銷售發(fā)票”，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”，進(jìn)入發(fā)出商品記賬窗口v 先選擇，然后記賬，系統(tǒng)會(huì)提示記賬成功。v 8.查詢分期收款相關(guān)賬表查詢分期收款相關(guān)賬表v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“賬表”|“賬簿”|“發(fā)出商品明細(xì)賬”，輸入查詢條件，選擇成品庫(kù)，存貨選擇稅控II號(hào)。v 單擊“確定”后，顯示的發(fā)出商品明細(xì)賬v 6.1.12委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)

43、務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月18日，銷售部委托遼寧飛鴿公司代為銷售稅控II號(hào)30臺(tái)，售價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7 488元），貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。v 4月20日，收到遼寧飛鴿公司的委托代銷清單一張，結(jié)算稅控II號(hào)20臺(tái)，售價(jià)為6400元/臺(tái)。立即開(kāi)具銷售專用發(fā)票給遼寧飛鴿公司。v 業(yè)務(wù)部門將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫(kù)單及銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入等業(yè)務(wù)。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.初始設(shè)置調(diào)整初始設(shè)置調(diào)整v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“選項(xiàng)”|“選項(xiàng)錄入”，將委托代銷成本核算方式改為“按發(fā)出商品核算”方式v 單擊“確定”完成設(shè)置。v 選擇“業(yè)務(wù)工作

44、”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，在業(yè)務(wù)控制頁(yè)中，選擇“有委托代銷業(yè)務(wù)”v 2.委托代銷發(fā)貨處理委托代銷發(fā)貨處理v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷發(fā)貨單”，單擊“增加”，在查詢條件設(shè)置中選擇“取消”，直接進(jìn)入委托代銷發(fā)貨單的錄入v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”，然后進(jìn)入銷售出庫(kù)單列表v 先選擇，然后單擊“審核”v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置后，選擇業(yè)務(wù)類型為“委托代銷”，然后進(jìn)入發(fā)

45、出商品記賬v 先選擇，然后記賬。v 3.委托代銷結(jié)算處理委托代銷結(jié)算處理v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨?，選擇要參照的單據(jù)。v 單擊“確定”，參照的數(shù)據(jù)傳到委托代銷結(jié)算單，將數(shù)量改為要結(jié)算的20v 單擊“保存”。單擊“審核”，提示選擇發(fā)票類型，選擇“專用發(fā)票”，直接生成銷售專用發(fā)票。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售發(fā)票列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇業(yè)務(wù)類型為“委托”，進(jìn)入銷售發(fā)票列表v 雙擊該發(fā)票，然后進(jìn)行復(fù)核。v 操作提示v 委托代銷

46、結(jié)算單審核后，系統(tǒng)將自動(dòng)生成相應(yīng)的銷售發(fā)票。v 系統(tǒng)可根據(jù)委托代銷結(jié)算單按照需要生成普通發(fā)票或?qū)Ｓ冒l(fā)票。v 委托代銷結(jié)算單審核后，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的銷售出庫(kù)單，并傳送到庫(kù)存管理系統(tǒng)。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，選擇單據(jù)名稱為“銷售發(fā)票”，客戶為“遼寧飛鴿公司”，單擊“確定”，進(jìn)入單據(jù)處理窗口v 先選擇，然后單擊“審核”完成。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇“發(fā)票制單”，單擊“確定”，進(jìn)入制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 先選擇，然后單擊“制單”，生成的憑

47、證分錄為：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿 149 760v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 128 000v 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 21 760v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)選擇“成品庫(kù)”，然后進(jìn)入發(fā)出商品記賬v 先選擇，然后單擊“記賬”完成。v v 4.委托代銷相關(guān)賬表查詢委托代銷相關(guān)賬表查詢v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報(bào)表”|“統(tǒng)計(jì)表”|“委托代銷統(tǒng)計(jì)表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，然后進(jìn)入委托代銷統(tǒng)計(jì)表查詢。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“報(bào)表”|“庫(kù)存

48、賬”|“委托代銷備查簿”，在查詢條件中存貨選擇“稅控II號(hào)”，顯示結(jié)果v 6.1.13一次銷售分次出庫(kù)一次銷售分次出庫(kù)v 4月19日，向上海長(zhǎng)江公司出售CN處理器100盒，由原料庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/盒（含稅價(jià)1755元），同時(shí)開(kāi)具專用發(fā)票一張。v 客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉(cāng)庫(kù)先領(lǐng)出CN處理器80盒。v 4月20日，客戶根據(jù)發(fā)貨單再?gòu)脑嫌釒?kù)領(lǐng)出余下的CN處理器20盒。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.設(shè)置有關(guān)選項(xiàng)設(shè)置有關(guān)選項(xiàng)v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，在業(yè)務(wù)控制頁(yè)，取消“銷售生成出庫(kù)單”的勾選v 實(shí)驗(yàn)提示v 在原操作模式下的發(fā)貨單、發(fā)票必須全部審核，然后

49、才能修改本設(shè)置。v 2.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，保持默認(rèn)條件，單擊“取消”，輸入案例數(shù)據(jù)v 3.根據(jù)發(fā)貨單填制銷售專用發(fā)票并審核根據(jù)發(fā)貨單填制銷售專用發(fā)票并審核v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶編碼選擇“上海長(zhǎng)江公司”，然后”進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)v 4.根據(jù)發(fā)貨單開(kāi)具銷售出庫(kù)單根據(jù)發(fā)貨單開(kāi)具銷售出庫(kù)單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|

50、“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，選擇“生單”|“銷售生單”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，單據(jù)類型為“發(fā)貨單”，然后進(jìn)入銷售生單，選擇要生成單據(jù)的的行，取消“根據(jù)累計(jì)出庫(kù)數(shù)更新發(fā)貨單”選擇v 單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到銷售出庫(kù)單中，將數(shù)量改為80v 操作提示操作提示v 如果出現(xiàn)“單據(jù)保存失敗，修改或稍后再試！實(shí)際出庫(kù)數(shù)量小于開(kāi)票數(shù)量”提示，就是在參照銷售生單時(shí)，沒(méi)有取消“根據(jù)累計(jì)出庫(kù)數(shù)更新發(fā)貨單”選擇。需要重新生單，并設(shè)置正確。v 更換登錄日期。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，選擇“生單”|“銷售生單”，進(jìn)入查

51、詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，進(jìn)入銷售生單，選擇要生成單據(jù)的行v 單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到銷售出庫(kù)單中v 5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下對(duì)要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”后進(jìn)入發(fā)票制單，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單

52、擊“制單”，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/大華 175 500v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 150 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 25 500v 補(bǔ)充票號(hào)等信息，單擊“保存”完成憑證制作，憑證自動(dòng)傳送到總賬。v 6.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表v 選擇“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財(cái)務(wù)核算”|“生成憑證”，單擊工具欄的“選擇”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇“銷售專用發(fā)票”，再設(shè)置客戶為

53、上海長(zhǎng)江公司，單擊“確定”，顯示未生成憑證單據(jù)一覽表v 單擊要選擇的發(fā)票（計(jì)價(jià)方式為移動(dòng)平均法），然后單擊“確定”，返回到生成憑證窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“生成”生成憑證，進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄為：v 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401) 120 000v 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 120 000v 6.1.14開(kāi)票前退貨業(yè)務(wù)開(kāi)票前退貨業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月20日，銷售部出售給湖南宇子公司稅控II號(hào)12臺(tái)，單價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7488元），成品庫(kù)發(fā)出。v 4月21日，銷售部出售給湖南宇子公司的稅控II號(hào)因質(zhì)量問(wèn)題，退回2臺(tái)，單價(jià)6400元/臺(tái)

54、，收回成品庫(kù)待修。v 開(kāi)具相應(yīng)的專用發(fā)票一張，數(shù)量為10臺(tái)。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.填制并審核發(fā)貨單填制并審核發(fā)貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入v 2.填制并審核退貨單填制并審核退貨單v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“退貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入輸入狀態(tài)。v 選擇“生單”|“參照發(fā)貨單”，客戶選擇“湖南宇子公司”，存貨選擇“稅控II號(hào)”，進(jìn)入?yún)⒄丈鷨巍 選擇相應(yīng)的單據(jù)，單擊“確定”，數(shù)據(jù)拷貝到退貨單中。v 將數(shù)量改為-

55、2，錄入倉(cāng)庫(kù)v 3.填制并復(fù)核銷售發(fā)票填制并復(fù)核銷售發(fā)票v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“湖南宇子公司”，單擊“確定”進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。v 單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過(guò)來(lái)，數(shù)量為10v 4.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的

56、行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 單擊“全選”，再單擊“制單”功能，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/宇子 74 880v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 64 000v 應(yīng)繳稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) 10 880v 5.銷售出庫(kù)單記賬銷售出庫(kù)單記賬v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，按照默認(rèn)條件，直接進(jìn)入正常單

57、據(jù)記賬列表v 單擊“全選”，然后單擊“記賬”，會(huì)顯示記賬成功。v 6.1.15委托代銷退貨業(yè)務(wù)委托代銷退貨業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月21日，委托遼寧飛鴿公司銷售的稅控II號(hào)退回3臺(tái)，入成品倉(cāng)庫(kù)。由于已經(jīng)開(kāi)具發(fā)票，故開(kāi)具紅字專用發(fā)票一張，單價(jià)6 400元（含稅價(jià)7488元）。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)程實(shí)驗(yàn)過(guò)程v 1.參照委托代銷發(fā)貨單填制委托代銷結(jié)算退回參照委托代銷發(fā)貨單填制委托代銷結(jié)算退回v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算退回”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“遼寧飛鴿公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?。v 選擇要參照的發(fā)貨單，單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到了

58、“委托代銷結(jié)算退回”單據(jù)，數(shù)量改為-3v 單擊“保存”，再單擊“審核”，發(fā)票類型選擇“專用發(fā)票”，自動(dòng)生成專用發(fā)票。v 2.查看紅字銷售專用發(fā)票并復(fù)核查看紅字銷售專用發(fā)票并復(fù)核v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開(kāi)票”|“銷售發(fā)票列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“遼寧飛鴿公司”，業(yè)務(wù)類型為“委托”，然后進(jìn)入銷售發(fā)票列表v 雙擊退貨的紅字專用發(fā)票，進(jìn)入發(fā)票查詢后，再單擊“復(fù)核”功能完成復(fù)核。v 3.退回后的業(yè)務(wù)處理退回后的業(yè)務(wù)處理v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單條件設(shè)置，選擇單據(jù)名稱為“銷售發(fā)票”，客戶為“遼寧

59、飛鴿公司”，然后進(jìn)入單據(jù)處理窗口v 先選擇，然后單擊“審核”完成。v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇“發(fā)票制單”，單擊“確定”，進(jìn)入制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”v 先選擇，然后單擊“制單”，補(bǔ)充票號(hào)、科目，生成的憑證分錄為：v 借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿 -22 464v 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) -19 200v 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105) -3 264v 選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置后，選擇業(yè)務(wù)類型為“委托代銷”，然后進(jìn)入發(fā)出商品記賬v

60、6.1.16直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)v 實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)資料v 4月21日，銷售部接到業(yè)務(wù)信息，上海長(zhǎng)江公司欲購(gòu)買聯(lián)想服務(wù)器2臺(tái)。經(jīng)協(xié)商以單價(jià)為30 000元/臺(tái)成交，增值稅率為17%，含稅價(jià)35 100。隨后，銷售部填制相應(yīng)銷售訂單。v 銷售部經(jīng)聯(lián)系以每臺(tái)20 000元（不含稅單價(jià)）的價(jià)格向上海大坤公司發(fā)出采購(gòu)訂單，并要求對(duì)方直接將貨物送到上海長(zhǎng)江公司。v 4月22日，銷售部根據(jù)銷售訂單給上海長(zhǎng)江公司開(kāi)具專用發(fā)票一張。v 貨物送至上海長(zhǎng)江公司，上海大坤公司憑送貨簽收單和訂單開(kāi)具了一張專用發(fā)票給銷售部。v 銷售部將此業(yè)務(wù)的采購(gòu)、銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部制作應(yīng)收應(yīng)付憑證，結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本。v 實(shí)驗(yàn)過(guò)