U8V10[1].0產(chǎn)品培訓(xùn)—應(yīng)收款管理

1、U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)收款管理2011年2月8日課程提綱一產(chǎn)品概述1.產(chǎn)品綜述2.術(shù)語(yǔ)說(shuō)明3.應(yīng)用角色4.產(chǎn)品接口二應(yīng)用準(zhǔn)備1.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2.期初數(shù)據(jù)課程提綱三業(yè)務(wù)介紹1.應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2.收款業(yè)務(wù)管理3.票據(jù)管理4.賬期管理5.核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6.制單7.審批流8.數(shù)據(jù)權(quán)限四其他說(shuō)明課程提綱一產(chǎn)品概述1.產(chǎn)品綜述2.術(shù)語(yǔ)說(shuō)明3.應(yīng)用角色4.產(chǎn)品接口一、產(chǎn)品綜述o 應(yīng)收款管理系統(tǒng)，主要用于核算和管理客戶(hù)應(yīng)收應(yīng)收款管理系統(tǒng)，主要用于核算和管理客戶(hù)應(yīng)收款項(xiàng)?？铐?xiàng)。o 系統(tǒng)通過(guò)發(fā)票、其它應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的錄系統(tǒng)通過(guò)發(fā)票、其它應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的錄入，記錄銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的對(duì)

2、企業(yè)的入，記錄銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的對(duì)企業(yè)的往來(lái)賬款。往來(lái)賬款。o 系統(tǒng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行綜合管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地提系統(tǒng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行綜合管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供客戶(hù)的往來(lái)賬款余額資料，提供各種分析報(bào)表，供客戶(hù)的往來(lái)賬款余額資料，提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、欠款分析等，通過(guò)各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、欠款分析等，通過(guò)各種分析報(bào)表，幫助您合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用幫助您合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。效率。1.1 產(chǎn)品綜述應(yīng)用框架應(yīng)收 應(yīng)收單錄入 應(yīng)收單審核 對(duì)賬/催款收款 收款單錄入 收款單審核 票據(jù)管理核銷(xiāo)/轉(zhuǎn)賬 收款核銷(xiāo) 應(yīng)收沖應(yīng)收 預(yù)收沖應(yīng)收 應(yīng)收沖應(yīng)付 紅票對(duì)沖壞賬

3、處理 計(jì)提壞賬 壞賬發(fā)生 壞賬收回應(yīng)收款分析 賬齡分析 業(yè)務(wù)總賬 業(yè)務(wù)余額表 業(yè)務(wù)明細(xì)賬 收款預(yù)測(cè)1.1 產(chǎn)品綜述主要業(yè)務(wù)介紹課程提綱一產(chǎn)品概述1.產(chǎn)品綜述2.術(shù)語(yǔ)說(shuō)明3.應(yīng)用角色4.應(yīng)用價(jià)值5.產(chǎn)品接口1.2 術(shù)語(yǔ)說(shuō)明o應(yīng)收賬款：是指企業(yè)因銷(xiāo)售商品或產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購(gòu)貨應(yīng)收賬款：是指企業(yè)因銷(xiāo)售商品或產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購(gòu)貨單位或接受勞務(wù)單位收取的款項(xiàng)。單位或接受勞務(wù)單位收取的款項(xiàng)。o預(yù)收賬款：是指企業(yè)按照購(gòu)貨合同規(guī)定預(yù)收客戶(hù)單位的款項(xiàng)。預(yù)收賬款：是指企業(yè)按照購(gòu)貨合同規(guī)定預(yù)收客戶(hù)單位的款項(xiàng)。o其他應(yīng)收款：是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款等以其他應(yīng)收款：是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)

4、付賬款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。包括各種賠款、罰款；應(yīng)收出外的其他各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)。包括各種賠款、罰款；應(yīng)收出租的包裝物租金；各種墊付款項(xiàng)。租的包裝物租金；各種墊付款項(xiàng)。o應(yīng)收票據(jù)：是指企業(yè)因銷(xiāo)售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等而收到的應(yīng)收票據(jù)：是指企業(yè)因銷(xiāo)售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等而收到的商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。o壞賬：是指企業(yè)無(wú)法收回或收回可能性極小的應(yīng)收款項(xiàng)。壞賬：是指企業(yè)無(wú)法收回或收回可能性極小的應(yīng)收款項(xiàng)。課程提綱一產(chǎn)品概述1.產(chǎn)品綜述2.術(shù)語(yǔ)說(shuō)明3.應(yīng)用角色4.產(chǎn)品接口1.3應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能收付主管收付

5、主管1. 按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，審核按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，審核應(yīng)收賬的核算工作，制定崗位職責(zé)，工作安排等。應(yīng)收賬的核算工作，制定崗位職責(zé)，工作安排等。2.審核會(huì)計(jì)憑證。審核會(huì)計(jì)憑證。3.編制月份應(yīng)付款計(jì)劃。編制月份應(yīng)付款計(jì)劃。 4.應(yīng)收應(yīng)付賬齡分析及收付款預(yù)測(cè)。應(yīng)收應(yīng)付賬齡分析及收付款預(yù)測(cè)。 5出具資金相關(guān)報(bào)表。出具資金相關(guān)報(bào)表。系統(tǒng)選項(xiàng)、初始設(shè)置，系統(tǒng)選項(xiàng)、初始設(shè)置，制單、報(bào)表查詢(xún)等制單、報(bào)表查詢(xún)等應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收會(huì)計(jì)1.負(fù)責(zé)客人的掛賬、結(jié)算工作，控制應(yīng)收賬款余負(fù)責(zé)客人的掛賬、結(jié)算工作，控制應(yīng)收賬款余額，并與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行工作的協(xié)調(diào)。額，并與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行工作的協(xié)調(diào)。2.客商

6、發(fā)票簽收和審核客商發(fā)票簽收和審核3.對(duì)有掛賬協(xié)議的客戶(hù)，按照規(guī)定設(shè)立對(duì)應(yīng)收賬對(duì)有掛賬協(xié)議的客戶(hù)，按照規(guī)定設(shè)立對(duì)應(yīng)收賬戶(hù)，記賬時(shí)注意審核檢查、防止串戶(hù)、錯(cuò)記現(xiàn)象戶(hù)，記賬時(shí)注意審核檢查、防止串戶(hù)、錯(cuò)記現(xiàn)象發(fā)生。發(fā)生。4.應(yīng)收賬款的收款員，應(yīng)及時(shí)按協(xié)議簽定，及時(shí)應(yīng)收賬款的收款員，應(yīng)及時(shí)按協(xié)議簽定，及時(shí)到協(xié)議單位進(jìn)行收款，減少資金的占用、加速資到協(xié)議單位進(jìn)行收款，減少資金的占用、加速資金的回收。金的回收。5.收賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)，并與相關(guān)部門(mén)收賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)，并與相關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)解決。協(xié)調(diào)解決。 單據(jù)錄入、單據(jù)處理、單據(jù)錄入、單據(jù)處理、核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬、制單等核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬、制單等課程提綱一產(chǎn)品概述1.

7、產(chǎn)品綜述2.術(shù)語(yǔ)說(shuō)明3.應(yīng)用角色4.產(chǎn)品接口1.4 產(chǎn)品接口核算模式p根據(jù)對(duì)客戶(hù)往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，提供了應(yīng)收賬根據(jù)對(duì)客戶(hù)往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，提供了應(yīng)收賬款核算模型款核算模型“詳細(xì)核算詳細(xì)核算”和和“簡(jiǎn)單核算簡(jiǎn)單核算” 。p 詳細(xì)核算詳細(xì)核算 適用于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)比適用于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)比較復(fù)雜；或者需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)較復(fù)雜；或者需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；或者需要將應(yīng)收款收款、收款等情況；或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí)；那么可以選擇這種核核算到產(chǎn)品一級(jí)；那么可以選擇這種核算模型。算模型。p 簡(jiǎn)單核算簡(jiǎn)單核算 適用于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款

8、業(yè)務(wù)比較適用于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)比較簡(jiǎn)單，或者現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)很多，則可以選擇簡(jiǎn)單，或者現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)很多，則可以選擇此核算模型。此核算模型。1.4 產(chǎn)品接口詳細(xì)核算模式應(yīng)用場(chǎng)景：p銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)比較復(fù)雜；p需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；p需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí)。1.4 產(chǎn)品接口簡(jiǎn)單核算模式應(yīng)用場(chǎng)景：p適用于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)以及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)比較簡(jiǎn)單p現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)多1.4 產(chǎn)品接口未啟用銷(xiāo)售業(yè)務(wù)模式主要應(yīng)用：p以應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)為主；p發(fā)票從應(yīng)收系統(tǒng)錄入；p可追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況；p支持應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí)。二、應(yīng)用準(zhǔn)備2.1基礎(chǔ)設(shè)置p初始設(shè)置p 設(shè)置科目：基本科目設(shè)置、控制科

9、目設(shè)置、產(chǎn)品科目設(shè)置、結(jié)算方式科目設(shè)置p 壞賬準(zhǔn)備設(shè)置p 賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置p 逾期賬齡區(qū)間設(shè)置p 報(bào)警級(jí)別設(shè)置p 單據(jù)類(lèi)型設(shè)置p 中間幣種設(shè)置p基本檔案： 客戶(hù)、結(jié)算方式、付款條件、銀行檔案、本單位開(kāi)戶(hù)銀行、收付款協(xié)議 2.2選項(xiàng)設(shè)置期初手工錄入的單據(jù)：銷(xiāo)售發(fā)票、應(yīng)收單、收付款單、應(yīng)收票據(jù)2.3 期初余額錄入三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限o 應(yīng)收單據(jù)應(yīng)收單據(jù)n應(yīng)收單、應(yīng)收單、n銷(xiāo)售發(fā)票銷(xiāo)售發(fā)票n結(jié)算單結(jié)算單o 主要業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)n銷(xiāo)售發(fā)票銷(xiāo)售發(fā)票n出口出口發(fā)票發(fā)票n合同結(jié)算單合

10、同結(jié)算單n代墊費(fèi)用單代墊費(fèi)用單n服務(wù)結(jié)算單服務(wù)結(jié)算單應(yīng)收賬款手工錄入出口業(yè)務(wù)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)合同業(yè)務(wù)發(fā)票應(yīng)收單結(jié)算單審 核 報(bào)表查詢(xún)結(jié)匯單售后服務(wù)客戶(hù)發(fā)票催款/對(duì)賬調(diào)撥單銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)p應(yīng)收單據(jù)包括：應(yīng)收單和銷(xiāo)售發(fā)票兩種。p若不與銷(xiāo)售系統(tǒng)集成，則要錄入銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的各類(lèi)發(fā) 票，以及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單。p若與銷(xiāo)售系統(tǒng)集成，則銷(xiāo)售發(fā)票及代墊費(fèi)用產(chǎn)生的應(yīng)收 單據(jù)不在應(yīng)收系統(tǒng)中錄入，由銷(xiāo)售系統(tǒng)傳遞。除此之外 的應(yīng)收單在此錄入。3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)錄入3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)錄入設(shè)置單據(jù)審核日期依據(jù) 為單據(jù)日期時(shí)，需要在該單據(jù)日期所在會(huì)計(jì)月內(nèi)審核該單據(jù)3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)處理應(yīng)收單據(jù)審核除現(xiàn)結(jié)發(fā)票外，支持后臺(tái)批審審

11、核后記明細(xì)賬可進(jìn)行單張或多張批量審核3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)信用控制n 啟用銷(xiāo)售系統(tǒng)啟用銷(xiāo)售系統(tǒng) 收款單保存時(shí)，沖減信用額度。3.1應(yīng)收業(yè)務(wù)信用控制n 未啟用銷(xiāo)售系統(tǒng)未啟用銷(xiāo)售系統(tǒng) 選擇此項(xiàng)，當(dāng)票面金額+應(yīng)收借方余額-應(yīng)收貸方余額信用額度，系統(tǒng)會(huì)提示您本張單據(jù)不予保存處理。3.1信用控制p客戶(hù)檔案 選擇信用單位 控制信用額度 錄入信用額度 選擇此選項(xiàng)后，該客戶(hù)在錄入發(fā)票時(shí)才進(jìn)行信用控制錄入需控制的信用額度，以此數(shù)據(jù)判斷發(fā)票是否可以保存此處錄入按那個(gè)客戶(hù)進(jìn)行信用控制3.1信用控制單據(jù)業(yè)務(wù)超過(guò)額度，發(fā)票或應(yīng)收單保存時(shí)提示 三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管

12、理5. 制單6. 審批流7. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.2收款業(yè)務(wù)o 直接收款單：收到現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等直接收款單：收到現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等n對(duì)客戶(hù)應(yīng)收業(yè)務(wù)的收款對(duì)客戶(hù)應(yīng)收業(yè)務(wù)的收款n預(yù)收款客戶(hù)款預(yù)收款客戶(hù)款n銷(xiāo)售訂單定金收款銷(xiāo)售訂單定金收款n現(xiàn)款結(jié)算業(yè)務(wù)：收款后發(fā)貨業(yè)務(wù)現(xiàn)款結(jié)算業(yè)務(wù)：收款后發(fā)貨業(yè)務(wù)n壞賬收回收款壞賬收回收款n出納人員錄入收款出納人員錄入收款o 針對(duì)客戶(hù)的債權(quán)針對(duì)客戶(hù)的債權(quán)/債務(wù)債務(wù)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移n應(yīng)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)收n預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付3.2 收款業(yè)務(wù)收款/審核手工錄入自動(dòng)生成銀行收款查旬審核/核銷(xiāo)發(fā)票/應(yīng)收單/結(jié)算單收款出納收款單生成方式 手工錄入選擇生成匯票轉(zhuǎn)

13、賬生成現(xiàn)結(jié)生成押匯/結(jié)匯生成主要業(yè)務(wù) 預(yù)收貨款發(fā)貨現(xiàn)款結(jié)算代墊費(fèi)用收款壞賬收回銷(xiāo)售訂單收款銷(xiāo)售發(fā)票收款合同收款質(zhì)保金收款服務(wù)結(jié)算收款承兌匯票收款押匯/結(jié)匯分析報(bào)告3.2收款業(yè)務(wù)收款單錄入/審核p一張收款單只針對(duì)一個(gè)客戶(hù)，可以代付。p銷(xiāo)售定金收款，參照的是未審核的銷(xiāo)售訂單p現(xiàn)款結(jié)算收款，參照的是一張發(fā)貨單p出納人員錄入日記賬形成收款單，可補(bǔ)充修改非關(guān)鍵信息?？蛻?hù)退款，可錄入紅字收款單（付款單）3.2收款業(yè)務(wù)支票登記1.結(jié)算方式有票據(jù)管理標(biāo)示2.付款單上有票據(jù)號(hào)3.表頭結(jié)算科目為銀行科目3.2收款業(yè)務(wù)支票登記3.2收款業(yè)務(wù)選擇收款p可針對(duì)客戶(hù)合同、項(xiàng)目、訂單、發(fā)貨單等進(jìn)行收款p自動(dòng)后臺(tái)生成 審核

14、收款單p收款后自動(dòng)核銷(xiāo)發(fā)票等應(yīng)收業(yè)務(wù)3.2收款業(yè)務(wù)結(jié)匯業(yè)務(wù)p自動(dòng)后臺(tái)生成 審核 收款單p支持選擇是否自動(dòng)核銷(xiāo)p押匯或結(jié)匯金額大于結(jié)匯單余額, 可支持繼續(xù)押匯或結(jié)匯操作3.2收款業(yè)務(wù)出納/銀行收款下載生成銀行對(duì)賬單銀行收款單業(yè)務(wù)收款銀行日記賬導(dǎo)出生成銀行通知單3.2收款業(yè)務(wù)出納收款 業(yè)務(wù)規(guī)則：p收款單表體款項(xiàng)類(lèi)型增加“現(xiàn)款結(jié)算”，不啟用銷(xiāo)售管理，款項(xiàng)類(lèi)型中不顯示“現(xiàn)款結(jié)算，且“現(xiàn)款結(jié)算”的收款單只支持表體錄入一行p參照發(fā)貨單生成現(xiàn)款結(jié)算的收款單必須先審核,發(fā)貨單才能審核。p現(xiàn)款結(jié)算的收款單棄審時(shí)，系統(tǒng)檢查對(duì)應(yīng)發(fā)貨單是否已審核，如果已審核，不允許棄審；如發(fā)貨單沒(méi)有被審核，棄審之后的修改或刪除操作，

15、同步更新發(fā)貨單上的收款信息。p現(xiàn)款結(jié)算的收款單發(fā)生退款,錄入紅字的現(xiàn)款結(jié)算收款單后核銷(xiāo)。p現(xiàn)款結(jié)算的發(fā)貨單參照生成銷(xiāo)售發(fā)票，應(yīng)收中打開(kāi)發(fā)票審核，審核成功提示：此為現(xiàn)款結(jié)算業(yè)務(wù)，審核時(shí)已同步核銷(xiāo)了收款單（單據(jù)號(hào)），若在應(yīng)收單據(jù)審核列表界面審核發(fā)票，系統(tǒng)不會(huì)提示。p棄審銷(xiāo)售發(fā)票同時(shí)取消核銷(xiāo)，要求該發(fā)票非現(xiàn)款現(xiàn)結(jié)部分的核銷(xiāo)先要取消 。p手工增加的“現(xiàn)款結(jié)算”收款單不參與核銷(xiāo)、轉(zhuǎn)賬等后續(xù)處理，不參與信用額度計(jì)算3.2收款業(yè)務(wù)現(xiàn)款結(jié)算3.2收款業(yè)務(wù)現(xiàn)款結(jié)算3.2收款業(yè)務(wù)銷(xiāo)售定金管理p特性描述特性描述目前針對(duì)銷(xiāo)售訂單實(shí)現(xiàn)每張訂單都能目前針對(duì)銷(xiāo)售訂單實(shí)現(xiàn)每張訂單都能夠進(jìn)行定金管理，企業(yè)根據(jù)定金進(jìn)行夠進(jìn)行定金

16、管理，企業(yè)根據(jù)定金進(jìn)行訂單審核和發(fā)貨，實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格的貨款管訂單審核和發(fā)貨，實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格的貨款管理。理。3.2收款業(yè)務(wù)銷(xiāo)售定金管理n 流程圖流程圖根據(jù)定金比例、整單價(jià)稅合計(jì)計(jì)算定金原幣、本幣金額3.2收款業(yè)務(wù)銷(xiāo)售定金收款3.2收款業(yè)務(wù)銷(xiāo)售定金收款3.2收款業(yè)務(wù)銷(xiāo)售定金收款U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)收款管理用友軟件股份有限公司U8財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)部石宏宇2011年2月8日三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限相對(duì)于應(yīng)收賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時(shí)收回資金，加強(qiáng)票據(jù)管理的重要

17、性日益顯著。票據(jù)管理實(shí)現(xiàn)從收到票據(jù)、計(jì)息、背書(shū)、退票、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、鎖定等全方面的功能。3.3票據(jù)管理 功能介紹3.3票據(jù)管理 名詞解釋p銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請(qǐng)人(出票人)的申請(qǐng),承諾對(duì)有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書(shū)人無(wú)條件支付匯票款的行為。p商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級(jí)和流通性上低于銀行承兌匯票。p結(jié)算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項(xiàng)。帶息票據(jù)若尚未計(jì)息，應(yīng)直接結(jié)算界面輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，可以直接在結(jié)算

18、界面輸入，票據(jù)結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理p轉(zhuǎn)出：票據(jù)長(zhǎng)期未結(jié)算，重新恢復(fù)為應(yīng)收賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成應(yīng)收單。p貼現(xiàn)：將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，需貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)行為。p計(jì)息：對(duì)于帶息的票據(jù)，應(yīng)于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計(jì)提利息，增加應(yīng)收票據(jù)的賬面價(jià)值。票據(jù)背書(shū)：將收到的票據(jù)沖抵應(yīng)付款或其他款項(xiàng)。轉(zhuǎn)預(yù)付賬款：供應(yīng)商無(wú)應(yīng)付賬款或背書(shū)金額大于應(yīng)付賬款在應(yīng)付系統(tǒng)會(huì)形成一張預(yù)付款單（已審核狀態(tài)），轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款后制單操作是在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行的背書(shū)沖銷(xiāo)應(yīng)付賬款剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。沖銷(xiāo)應(yīng)付賬款：供應(yīng)商有應(yīng)付賬款針對(duì)該供應(yīng)商單據(jù)，錄入背書(shū)金額。對(duì)沖

19、總金額不能超過(guò)票據(jù)的背書(shū)金額。如背書(shū)方式為“其他”時(shí)，對(duì)應(yīng)科目應(yīng)選擇非應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。退票：已背書(shū)票據(jù)的退票業(yè)務(wù)。票據(jù)退回后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成應(yīng)付單退回后的票據(jù)可以進(jìn)行貼現(xiàn)、背書(shū)、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等業(yè)務(wù)操作。3.3票據(jù)管理 名詞解釋 3.3票據(jù)管理流程3.3票據(jù)管理 票據(jù)錄入如果未選擇直接生成收款單，需要點(diǎn)擊【收款】手工形成收款單3.3票據(jù)管理 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)交給銀行后，銀行若干個(gè)工作日返回信息，財(cái)務(wù)才能根據(jù)銀行返回的信息進(jìn)行利息與費(fèi)用的輸入 在此期間可以進(jìn)行票據(jù)的鎖定如果貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 反之，作為費(fèi)用處理3.3票據(jù)管理 票據(jù)計(jì)息利息票據(jù)計(jì)息金額*年利率/360*（計(jì)息

20、截止日期-開(kāi)始計(jì)息日期）。票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。3.3票據(jù)管理 票據(jù)背書(shū)如果背書(shū)金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 ，反之為費(fèi)用。如果背書(shū)金額大于對(duì)沖金額，則形成預(yù)付款。當(dāng)應(yīng)付系統(tǒng)啟用付款申請(qǐng)業(yè)務(wù)，且進(jìn)行預(yù)算控制時(shí)，背書(shū)沖銷(xiāo)應(yīng)付款只能進(jìn)行等額沖銷(xiāo)應(yīng)付款對(duì)應(yīng)的付款申請(qǐng)單 。應(yīng)收票據(jù)未到期，持票人無(wú)法承兌，會(huì)退票。退票后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)形成一張其他應(yīng)付單，票據(jù)恢復(fù)未背書(shū)前狀態(tài)，可以繼續(xù)處理。3.3票據(jù)管理 票據(jù)結(jié)算票據(jù)到期兌現(xiàn)就進(jìn)行結(jié)算操作。如果應(yīng)收票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)發(fā)生了相關(guān)費(fèi)用，可以直接輸入費(fèi)用 3.3票據(jù)管理 票據(jù)轉(zhuǎn)出票據(jù)到期無(wú)法結(jié)算，就需要做轉(zhuǎn)出。

21、轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張其他應(yīng)收單，該票據(jù)將不能進(jìn)行其他處理 。如果轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 ；反之作為費(fèi)用三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.4應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、DP項(xiàng)下押匯和DA項(xiàng)下押匯。立賬單據(jù)：發(fā)貨單、發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單等立賬日：業(yè)務(wù)日期、月結(jié)、固定立賬日，支持偏移日期立賬期：統(tǒng)

22、一固定賬期或依客戶(hù)設(shè)置到期日：支持自動(dòng)設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù)3.4應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、DP項(xiàng)下押匯和DA項(xiàng)下押匯?？蛻?hù)檔案里設(shè)置銷(xiāo)售發(fā)票、出口發(fā)票、合同、其他應(yīng)收單默認(rèn)的收付款協(xié)議，錄入單據(jù)時(shí)自動(dòng)帶到相應(yīng)單據(jù)上3.4應(yīng)收立賬立賬日、到期日確定單據(jù)立賬日確定到期日確定無(wú)付款條件，無(wú)收付款協(xié)無(wú)付款條件，無(wú)收付款協(xié)議議立賬日立賬日=單據(jù)日期單據(jù)日期 到期日到期日=單據(jù)日期單據(jù)日期有付款條件，無(wú)收付款協(xié)有付款條件，無(wú)收付款協(xié)議議立

23、賬日立賬日=單據(jù)日期單據(jù)日期到期日到期日=單據(jù)日期單據(jù)日期+付付款條件最大信用天數(shù)款條件最大信用天數(shù)無(wú)付款條件，有收付款協(xié)無(wú)付款條件，有收付款協(xié)議議立賬日立賬日=收付款協(xié)收付款協(xié)議設(shè)置日期議設(shè)置日期到期日到期日=立賬日立賬日+賬期賬期有付款條件，有收付款協(xié)有付款條件，有收付款協(xié)議議立賬日立賬日=收付款協(xié)收付款協(xié)議設(shè)置日期議設(shè)置日期到期日到期日=立賬日立賬日+賬期賬期到期日取值規(guī)則：如果收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空，則單據(jù)的到期日立賬日偏離天數(shù)賬期；如果設(shè)置了到期日取值，則單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計(jì)算。最多可以設(shè)置三個(gè)收賬日。例如：某一張應(yīng)收單,單據(jù)日期是2009-11-10,

24、有立賬依據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,則單據(jù)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款協(xié)議中的到期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,則單據(jù)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數(shù)）3.4應(yīng)收立賬到期日取值3.4應(yīng)收立賬付款條件單據(jù)上無(wú)收付款協(xié)議，則按付款條件上的信用天數(shù)計(jì)算到期日3.4 應(yīng)收立賬單據(jù)錄入3.4 應(yīng)收立賬業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)?nèi)?、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.5 核銷(xiāo)核銷(xiāo)方式：即時(shí)核銷(xiāo)、手工核銷(xiāo)、自動(dòng)核銷(xiāo)。關(guān)鍵應(yīng)用收款單可以

25、和藍(lán)字應(yīng)收單、藍(lán)字發(fā)票、付款單核銷(xiāo)；付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷(xiāo)核銷(xiāo)可以進(jìn)行全額核銷(xiāo)或部分金額核銷(xiāo)收款單的數(shù)額如果部分核銷(xiāo)以前的單據(jù)，則余額部分可以再次核銷(xiāo)支持同幣種核銷(xiāo)、異幣種核銷(xiāo)可以按合同、項(xiàng)目、部門(mén)、業(yè)務(wù)員等對(duì)應(yīng)核銷(xiāo)可以審核后自動(dòng)核銷(xiāo)3.5 核銷(xiāo)業(yè)務(wù)3.6核銷(xiāo)業(yè)務(wù)現(xiàn)金折扣是指企業(yè)為了鼓勵(lì)客戶(hù)償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待 3.5 核銷(xiāo)業(yè)務(wù)一現(xiàn)金折扣發(fā)票付款條件為10天內(nèi)付款，給予現(xiàn)金折扣5%3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)o 應(yīng)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)收n指將一家客戶(hù)的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶(hù)中。通過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間、部門(mén)之間、業(yè)務(wù)員之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)

26、的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間或部門(mén)間或業(yè)務(wù)員間入錯(cuò)戶(hù)或合并戶(hù)問(wèn)題。o 預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收沖應(yīng)收n用某客戶(hù)的預(yù)收賬款，沖抵其的應(yīng)收款項(xiàng)。o 應(yīng)收沖應(yīng)付應(yīng)收沖應(yīng)付n用某客戶(hù)的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。系統(tǒng)通過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶(hù)和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。o 紅票對(duì)沖紅票對(duì)沖n用某客戶(hù)的紅字應(yīng)收、收款單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)收、收款進(jìn)行沖抵，便于以后的賬齡分析統(tǒng)計(jì)。o 外部并賬外部并賬3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3.5 應(yīng)收沖應(yīng)收o 內(nèi)部并賬內(nèi)部并賬o 預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收沖應(yīng)收3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)應(yīng)收沖應(yīng)付3.5 異幣種轉(zhuǎn)賬異幣種轉(zhuǎn)賬要求 應(yīng)(預(yù)

27、)收轉(zhuǎn)賬金額=應(yīng)(預(yù))付轉(zhuǎn)賬金額，如果不等，其差異應(yīng)在中間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi)，否則不能沖銷(xiāo)。 p壞賬處理方法:p直接沖銷(xiāo)法 就是不預(yù)先計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，而是發(fā)生壞賬時(shí)，直接記入當(dāng)期費(fèi)用;在壞賬金額較小時(shí)使用;一般企業(yè)不用。p備抵壞賬法 是指企業(yè)按期 預(yù)估壞賬損失預(yù)先記入當(dāng)期費(fèi)用，提取壞賬準(zhǔn)備金。包括賬齡分析法、應(yīng)收款項(xiàng)余額百分比法、銷(xiāo)貨百分比法、個(gè)別認(rèn)定法。p壞賬損失：由于各種原因而發(fā)生應(yīng)收賬款無(wú)法收回而產(chǎn)生的損失。p壞賬收回：企業(yè)已確認(rèn)并已轉(zhuǎn)銷(xiāo)的壞賬損失，又重新收回。3.5 壞賬處理3.5 壞賬處理 參數(shù)設(shè)置p壞賬處理方式：應(yīng)收余額、銷(xiāo)售收入百分比法、賬齡分析法、直接轉(zhuǎn)銷(xiāo)法p壞賬準(zhǔn)備：計(jì)提比率

28、、計(jì)提科目3.5 壞賬處理壞賬收回：收款單中錄入收回壞賬金額，單據(jù)不審核，在壞賬收回中回沖。3.5 匯兌損益o 基本概念基本概念n當(dāng)應(yīng)收單和收款單的幣種不一致的時(shí)，需要進(jìn)行異幣種核銷(xiāo)操作。對(duì)于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處理o 匯兌損益計(jì)算依據(jù)匯兌損益計(jì)算依據(jù)n按幣種計(jì)算，是只考慮單據(jù)上的幣種信息，而不考慮其他數(shù)據(jù)而進(jìn)行計(jì)算的n按科目計(jì)算，是只考慮您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據(jù)上是何幣種。匯兌損益計(jì)算查詢(xún)：按幣種： 按幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按科目： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)

29、科目+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按單據(jù)： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志單據(jù)記錄，按單據(jù)+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按客戶(hù)： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)客戶(hù)+幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的客戶(hù)、不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄。3.5 匯兌損益3.5匯兌損益-系統(tǒng)選項(xiàng)外幣結(jié)清：即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時(shí)才計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損益時(shí)，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。月末

30、處理：即每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損益時(shí)，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣余額不為0 的外幣單據(jù)。3.5匯兌損益o 月末處理月末處理3.5匯兌損益o 外幣結(jié)清外幣結(jié)清3.5匯兌損益p核銷(xiāo)界面中的收款單和應(yīng)收單本次結(jié)算（中間幣種）金額按匯率表中外幣對(duì)應(yīng)中間幣種計(jì)算。p異幣種核銷(xiāo)本次結(jié)算（中間幣種）金額一般情況下都會(huì)不一致，需要錄入允許的誤差后進(jìn)行核銷(xiāo)處理，形成匯兌收益或損失。3.5匯兌損益785*0.9100*7706.5-700=6.5 在允許誤差范圍內(nèi)3.5匯兌損益進(jìn)行異幣種核銷(xiāo)后，單據(jù)原幣金額已經(jīng)為0，但是仍有本幣余額，需要進(jìn)行匯兌損益處理，計(jì)算匯兌收益或損失，才可將本幣余額完全

31、沖完。101=801-700102.5=808.55-706.53.5匯兌損益3.5匯兌損益U8V10.0產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)收款管理用友軟件股份有限公司U8財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)部石宏宇2011年2月8日三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限 明細(xì)到客戶(hù)：將一個(gè)客戶(hù)的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，如果核算這多筆業(yè)務(wù)的控制科目相同，系統(tǒng)將自動(dòng)將其合并成一條分錄。明細(xì)到單據(jù)：將一個(gè)客戶(hù)的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，系統(tǒng)會(huì)將每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄。匯總方式：將多個(gè)客戶(hù)的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，如果核算這多筆業(yè)務(wù)

32、的非控制科目相同、且其所帶輔助核算項(xiàng)目也相同，則系統(tǒng)將自動(dòng)將其合并成一條分錄。p受控科目明細(xì)到客戶(hù)p受控科目明細(xì)到單據(jù)憑證合并規(guī)則：1.票據(jù)號(hào)相同，科目合并2.收付款單制單表體科目不合并p非受控科目匯總方式p非受控科目匯總方式票據(jù)號(hào)不同，所以分錄沒(méi)合并收款單表體科目不合并應(yīng)收控制科目指所有帶有客戶(hù)往來(lái)輔助核算并受控于應(yīng)收系統(tǒng)的科目。在會(huì)計(jì)科目中進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提供六種設(shè)置控制科目的依據(jù)。即按客戶(hù)分類(lèi)、按客戶(hù)、按地區(qū)、按銷(xiāo)售類(lèi)型、按存貨分類(lèi)、存貨。銷(xiāo)售科目依據(jù) 本系統(tǒng)為您提供了五種設(shè)置存貨銷(xiāo)售科目的依據(jù)，即按存貨分類(lèi)、按存貨、客戶(hù)、客戶(hù)分類(lèi)、銷(xiāo)售類(lèi)型設(shè)置存貨銷(xiāo)售科目。在此設(shè)置的銷(xiāo)售科目，是系統(tǒng)自動(dòng)

33、制單科目取值的依據(jù)。p 方向相反的分錄是否合并 選擇合并：則在制單時(shí)若遇到滿(mǎn)足合并分錄的要求，且分錄的情況如上所描述的，則系統(tǒng)自動(dòng)將這些分錄合并成一條，根據(jù)在那邊顯示為正數(shù)的原則來(lái)顯示當(dāng)前合并后分錄的顯示方向。p 核銷(xiāo)是否生成憑證 選擇是，則需要判斷核銷(xiāo)雙方的單據(jù)其當(dāng)時(shí)的入賬科目是否相同，不相同時(shí)，需要生成一張調(diào)整憑證。p 預(yù)收沖應(yīng)收是否生成憑證 選擇需要：則對(duì)于預(yù)收沖應(yīng)收業(yè)務(wù)，當(dāng)預(yù)收、應(yīng)收科目不相同 時(shí)，需要生成一張轉(zhuǎn)帳憑證。 p 紅票對(duì)沖是否生成憑證 若您在系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇“紅票對(duì)沖需要生成憑證”，則對(duì)于紅票 對(duì)沖處理，當(dāng)對(duì)沖單據(jù)所對(duì)應(yīng)的受控科目不相同時(shí)，需要生成一 張轉(zhuǎn)賬憑證。 p月末結(jié)賬

34、前是否全部生成憑證 選擇了月末結(jié)賬前需要將全部的單據(jù)和處理生成憑證，則在進(jìn)行月末結(jié)賬時(shí)，將檢 查截止到結(jié)賬月是否有未制單的單據(jù)和業(yè)務(wù)處理。若有，系統(tǒng)將提示不能進(jìn)行本次 月結(jié)處理，但可以詳細(xì)查看這些記錄；若沒(méi)有，才可以繼續(xù)進(jìn)行本次月結(jié)處理。p憑證是否可編輯 如果選擇可以編輯，則生成的憑證總賬未做處理前，可以修改：科目、金額、輔助 項(xiàng)（項(xiàng)目、部門(mén)）、日期等。p單據(jù)審核后是否立即制單 選擇為是，表示所有單據(jù)或業(yè)務(wù)處理后需要提示是否立即生成憑證。單據(jù)制單制單規(guī)則會(huì)計(jì)分錄銷(xiāo)售發(fā)票制單銷(xiāo)售發(fā)票制單 1.先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)控制科目先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)控制科目依據(jù)取依據(jù)取【控制科目設(shè)置控制科目設(shè)置】

35、中對(duì)應(yīng)的科目。中對(duì)應(yīng)的科目。2.然后判斷銷(xiāo)售科目依據(jù)，根據(jù)銷(xiāo)售科然后判斷銷(xiāo)售科目依據(jù)，根據(jù)銷(xiāo)售科目依據(jù)取目依據(jù)取【產(chǎn)品科目設(shè)置產(chǎn)品科目設(shè)置】中對(duì)應(yīng)的科中對(duì)應(yīng)的科目。目。3.如果前如果前2個(gè)都沒(méi)有設(shè)置，則取個(gè)都沒(méi)有設(shè)置，則取【基本基本科目設(shè)置科目設(shè)置】中設(shè)置的應(yīng)收科目和銷(xiāo)售科中設(shè)置的應(yīng)收科目和銷(xiāo)售科目，目，4.如果前如果前3個(gè)都沒(méi)有，則手工輸入。個(gè)都沒(méi)有，則手工輸入。借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：銷(xiāo)售收入貸：銷(xiāo)售收入 稅金稅金應(yīng)收單制單應(yīng)收單制單 1.借方取應(yīng)收單表頭科目，貸方取銷(xiāo)售借方取應(yīng)收單表頭科目，貸方取銷(xiāo)售科目。科目。2.若應(yīng)收單上沒(méi)有科目，則需要手工輸若應(yīng)收單上沒(méi)有科目，則需要手工輸入

36、。入。3.受控科目取法同銷(xiāo)售發(fā)票制單。受控科目取法同銷(xiāo)售發(fā)票制單。 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：其他科目貸：其他科目合同結(jié)算單制單合同結(jié)算單制單 借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取合同收入科目，合同收入科目設(shè)科目取合同收入科目，合同收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級(jí)科目。而且必須是末級(jí)科目。 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：合同收入科目貸：合同收入科目單據(jù)制單制單規(guī)則會(huì)計(jì)分錄出口發(fā)票制單出口發(fā)票制單1.借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取出口銷(xiāo)售收入科目?？颇?/p>

37、取出口銷(xiāo)售收入科目。2.出口銷(xiāo)售收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收出口銷(xiāo)售收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級(jí)科目。系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級(jí)科目。 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：出口銷(xiāo)售收入貸：出口銷(xiāo)售收入 稅金稅金服務(wù)結(jié)算單制單服務(wù)結(jié)算單制單1.借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取服務(wù)收入科目。科目取服務(wù)收入科目。2.服務(wù)收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)服務(wù)收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級(jí)科目。的非受控科目，而且必須是末級(jí)科目。 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：服務(wù)收入貸：服務(wù)收入 稅金稅金收付款單制單收付款單

38、制單借方科目為表頭結(jié)算科目。表體款項(xiàng)類(lèi)型借方科目為表頭結(jié)算科目。表體款項(xiàng)類(lèi)型為應(yīng)收款，則貸方科目為應(yīng)收科目；款項(xiàng)為應(yīng)收款，則貸方科目為應(yīng)收科目；款項(xiàng)類(lèi)型為預(yù)收款，則貸方科目為預(yù)收科目；類(lèi)型為預(yù)收款，則貸方科目為預(yù)收科目；款項(xiàng)類(lèi)型為其他費(fèi)用，則貸方科目為費(fèi)用款項(xiàng)類(lèi)型為其他費(fèi)用，則貸方科目為費(fèi)用科目。若無(wú)科目，則需要手工輸入?？颇俊Ｈ魺o(wú)科目，則需要手工輸入。借：結(jié)算科目借：結(jié)算科目 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款 業(yè)務(wù)處理制單制單規(guī)則會(huì)計(jì)分錄核銷(xiāo)制單核銷(xiāo)制單 1.結(jié)算單核銷(xiāo)制單受系統(tǒng)初始選項(xiàng)的結(jié)算單核銷(xiāo)制單受系統(tǒng)初始選項(xiàng)的控制，若選項(xiàng)中選擇核銷(xiāo)不制單，則控制，若選項(xiàng)中選擇核銷(xiāo)不制單，則即使入賬科目不一致

39、也不制單。即使入賬科目不一致也不制單。2.當(dāng)核銷(xiāo)雙方的入賬科目不相同的當(dāng)核銷(xiāo)雙方的入賬科目不相同的情況下才需要進(jìn)行核銷(xiāo)制單。情況下才需要進(jìn)行核銷(xiāo)制單。 票據(jù)處理制單票據(jù)處理制單 1.各票據(jù)處理，分別取基本科目中對(duì)各票據(jù)處理，分別取基本科目中對(duì)應(yīng)的科目，如票據(jù)科目、票據(jù)利息科應(yīng)的科目，如票據(jù)科目、票據(jù)利息科目、票據(jù)費(fèi)用科目。目、票據(jù)費(fèi)用科目。2.如果沒(méi)有設(shè)置，則需手工錄入如果沒(méi)有設(shè)置，則需手工錄入?yún)R兌損益制單匯兌損益制單 匯兌損益科目取匯兌損益科目取【基本科目基本科目】設(shè)置中設(shè)置中的匯兌損益科目的匯兌損益科目現(xiàn)結(jié)制單現(xiàn)結(jié)制單 對(duì)現(xiàn)結(jié)對(duì)現(xiàn)結(jié)/部分現(xiàn)結(jié)的銷(xiāo)售發(fā)票制單時(shí)，部分現(xiàn)結(jié)的銷(xiāo)售發(fā)票制單時(shí)，貸方

40、取貸方取【產(chǎn)品科目設(shè)置產(chǎn)品科目設(shè)置】中對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)中對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售科目和應(yīng)交增值稅科目。借方取售科目和應(yīng)交增值稅科目。借方取【結(jié)算方式科目結(jié)算方式科目】設(shè)置中的結(jié)算方式設(shè)置中的結(jié)算方式對(duì)應(yīng)的科目。對(duì)應(yīng)的科目。完全現(xiàn)結(jié)完全現(xiàn)結(jié)借：銀行存款借：銀行存款 貸：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入貸：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅銷(xiāo)項(xiàng)稅部分現(xiàn)結(jié)部分現(xiàn)結(jié)借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 銀行存款銀行存款 貸：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入貸：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅銷(xiāo)項(xiàng)稅業(yè)務(wù)處理制單會(huì)計(jì)分錄應(yīng)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)收 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款A(yù)轉(zhuǎn)入戶(hù)轉(zhuǎn)入戶(hù) 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款B轉(zhuǎn)出戶(hù)轉(zhuǎn)出戶(hù) 預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收沖應(yīng)收 借：預(yù)收賬款借：預(yù)

41、收賬款 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款紅票制單紅票制單（同方向一正一負(fù)） 應(yīng)收沖應(yīng)付應(yīng)收沖應(yīng)付 借：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款 預(yù)付賬款預(yù)付賬款 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款 或者或者 借：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款預(yù)收賬款壞賬發(fā)生制單壞賬發(fā)生制單 借：借： 壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備 貸：貸： 應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款壞賬計(jì)提制單壞賬計(jì)提制單 借：借： 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 貸：貸： 壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備壞賬收回制單壞賬收回制單 借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款 貸：壞賬準(zhǔn)備貸：壞賬準(zhǔn)備 借：結(jié)算科目借：結(jié)算科目 貸：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款1.總賬未處理的憑證可以刪除，刪除后總賬打作廢標(biāo)志；2.總賬未處理的憑證可

42、以修改，僅限摘要，項(xiàng)目等非關(guān)鍵信息的修改3.跨月的憑證提供紅字沖銷(xiāo)功能，沖銷(xiāo)后可以在應(yīng)收對(duì)該單據(jù)重新生成憑證。三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.7 應(yīng)收付款單的工作流o應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)支持工作流單據(jù)：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)支持工作流單據(jù)：p 應(yīng)收付款單p 應(yīng)付付款單p 應(yīng)付付款申請(qǐng)單3.7 應(yīng)收付款單的工作流可按金額，客戶(hù)，部門(mén)等字段設(shè)置審批流程按金額進(jìn)行審批，大于1000的，需要2級(jí)審批3.7 應(yīng)收付款單的工作流p審批金額小于1000的應(yīng)用效果金額小于1000，不經(jīng)過(guò)二級(jí)審批直接終審。3.

43、7 應(yīng)收付款單的工作流p審批金額小于1000的應(yīng)用效果終審后填寫(xiě)審核人3.7 應(yīng)收付款單的工作流p審批金額大于1000的應(yīng)用效果金額大于1000，提交二級(jí)審批。3.7 應(yīng)收付款單的工作流p審批金額大于1000的應(yīng)用效果審核成功！三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 制單7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.8 數(shù)據(jù)權(quán)限p客戶(hù)權(quán)限p部門(mén)權(quán)限p業(yè)務(wù)員權(quán)限p操作員權(quán)限數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置中勾選了按用戶(hù)和客戶(hù)控制權(quán)限，應(yīng)收選項(xiàng)才可選3.8 數(shù)據(jù)權(quán)限o控制客戶(hù)權(quán)限控制客戶(hù)權(quán)限設(shè)置張三只擁有客戶(hù)分類(lèi)02的錄入權(quán)限沒(méi)有客戶(hù)權(quán)限控制的操作員，

44、錄入單據(jù)時(shí)，可以看到全部客戶(hù)分類(lèi)進(jìn)行客戶(hù)權(quán)限控制的操作員，在錄入單據(jù)參照客戶(hù)檔案時(shí)只能看到有權(quán)限的客戶(hù)分類(lèi)下的檔案3.8 數(shù)據(jù)權(quán)限1.錄入單據(jù)時(shí)輸入無(wú)客戶(hù)權(quán)限的客戶(hù)編碼，會(huì)提示沒(méi)有使用權(quán)限；2.單據(jù)卡片、列表及賬表相關(guān)查詢(xún)時(shí)，同理控制。o 控制客戶(hù)權(quán)限控制客戶(hù)權(quán)限3.8 數(shù)據(jù)權(quán)限o 控制操作員權(quán)限控制操作員權(quán)限設(shè)置張三對(duì)紅框中的操作員有權(quán)限，表示張三可以查詢(xún)、刪改、審核、棄審、撤銷(xiāo)、關(guān)閉這些操作員的單據(jù)張三修改業(yè)務(wù)1錄入的單據(jù)，提示沒(méi)權(quán)限3.8 數(shù)據(jù)權(quán)限o 控制操作員權(quán)限控制操作員權(quán)限張三對(duì)業(yè)務(wù)員四、關(guān)鍵報(bào)表p應(yīng)收賬齡分析： 分析客戶(hù)、存貨、業(yè)務(wù)員、部門(mén)或單據(jù)的應(yīng)收款 余額的賬齡區(qū)間分布。您同

45、時(shí)可以設(shè)置不同的賬 齡區(qū)間進(jìn)行分析。您既可以進(jìn)行應(yīng)收款的賬齡分 析，也可以進(jìn)行預(yù)收款的賬齡分析。 四、關(guān)鍵報(bào)表-應(yīng)收賬齡分析提供兩種分析方式：點(diǎn)余額、最終余額，一次分析必須選擇一種分析方式。該選項(xiàng)只有當(dāng)分析應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡時(shí)才有效。 可選擇按應(yīng)收款、預(yù)收款，及余額（應(yīng)收款-預(yù)收款）進(jìn)行分析。查詢(xún)對(duì)象：包括客戶(hù)分類(lèi)、客戶(hù)、地區(qū)分類(lèi)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員、存貨、存貨分類(lèi)、客戶(hù)總公司、主管業(yè)務(wù)員、主管部門(mén)、項(xiàng)目大類(lèi)、項(xiàng)目、科目、合同類(lèi)型、合同、訂單類(lèi)型、訂單、信用單位 p分析單據(jù)： 可選擇多種單據(jù)作為立賬依據(jù)，單據(jù)錄入時(shí)選擇相應(yīng)的收付款協(xié)議檔案。 如果有生單關(guān)系，只能有一種單據(jù)作為立賬單據(jù)，所以當(dāng)我們查詢(xún)賬齡

46、分 析時(shí)，同一業(yè)務(wù)不會(huì)反映兩次！p賬期管理： 對(duì)于單據(jù)進(jìn)行賬期管理的，以立賬單據(jù)作為分析的基礎(chǔ)，以立賬單據(jù)上的 到期日或立賬日進(jìn)行賬齡分析； 對(duì)于不進(jìn)行賬期管理的單據(jù)，可以按照原來(lái)的方法進(jìn)行分析，即到期日= 單據(jù)日期+付款條件中的信用天數(shù)。 四、關(guān)鍵報(bào)表-應(yīng)收賬齡分析p截止日期 ： 是指截止到某一日期為止，應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡情況。截止日期應(yīng)同時(shí) 滿(mǎn)足ABCD四 個(gè)條件： a 小于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期 b大于所要分析的單據(jù)日期， c 大于賬套的啟用日期 d 小于等于本年度的最后一天。p分析類(lèi)型：可選按應(yīng)收款、預(yù)收款、余額三個(gè)類(lèi)型進(jìn)行分析 按應(yīng)收款分析該對(duì)象所有應(yīng)收款情況； 按預(yù)收款只分析該對(duì)象的所有預(yù)收款情況； 選擇余額分析類(lèi)型時(shí)同時(shí)分析該對(duì)象的應(yīng)收款預(yù)收款余額，即為應(yīng)收款-預(yù)收款， 此選項(xiàng)只在顯示類(lèi)型為帳齡時(shí)才有效，且不體現(xiàn)已核銷(xiāo)單據(jù)。p分析方式 ：包括點(diǎn)余額與最終余額兩個(gè)選項(xiàng)。 點(diǎn)余額是指到截止日期為止，某筆應(yīng)收款的余額情況，也就是截至?xí)r點(diǎn)的那個(gè)余額。 最終余額是反映某筆應(yīng)收款的最后的余額是多少，余額大小并不受截止日期的影響。四、關(guān)鍵報(bào)表-應(yīng)收賬齡分析p分析日期：到期日、