第十章銷售管理

1、精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-第十章銷售管理10.1系統(tǒng)概述功能概述銷售管理是教育專版購(gòu)銷存系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)，它的主要功能包括以下兒個(gè)方面。 銷售訂單管理銷售訂單管理包括銷售訂單的受訂、銷售訂單的確認(rèn)和關(guān)閉，同時(shí)提供執(zhí)行匯總表、訂貨明細(xì)表、訂貨匯總表。3 種報(bào)表：訂貨 銷售業(yè)務(wù)管理銷售業(yè)務(wù)管理主要處理各種銷售發(fā)貨、銷售開票、銷售退回、發(fā)貨折扣、委托代銷業(yè)務(wù)等，并根據(jù)審核后的發(fā)票或發(fā)貨單自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單，處理隨同貨物銷售所發(fā)生的各種代墊費(fèi)用，以及在貨物銷售過程中發(fā)生的各種銷售支出情況。 銷售賬薄及銷售分析銷售系統(tǒng)可以提供各種銷售明細(xì)

2、賬、銷售明細(xì)表及各種統(tǒng)計(jì)表。銷售系統(tǒng)還提供各種銷售分析及綜合查詢統(tǒng)計(jì)分析。銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系如圖10-1 所示。庫(kù)存管理現(xiàn)存量出庫(kù)單銷售成本基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)管理銷售管理 存貸核算出庫(kù)單發(fā)票、單據(jù)收款信息應(yīng)收款管理圖 10-1 銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系銷售管理與系統(tǒng)管理共享基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。銷售管理系統(tǒng)的發(fā)貨單、銷售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)等單據(jù)經(jīng)審核后自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單傳遞給庫(kù)存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)；庫(kù)存管理系統(tǒng)為銷售管理系統(tǒng)提供可用于銷售的存貨的現(xiàn)存量；存貨核算系統(tǒng)將計(jì)算出來的存貨的銷售成本傳遞給銷售管理系統(tǒng)。銷售管理系統(tǒng)為應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供已審核的銷售發(fā)

3、票、銷售調(diào)撥單以及代墊費(fèi)用單；應(yīng)收款管理系統(tǒng)為銷售管理系統(tǒng)提供銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單的收款結(jié)算情況-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-以及代墊費(fèi)用的核銷情況。10.2銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理銷售訂貨管理銷售訂貨是確認(rèn)客戶要貨需求的過程?？蛻舻囊浶枨笸ㄟ^銷售訂單的形式反映，企業(yè)根據(jù)銷售訂單組織貨源，并對(duì)訂單的執(zhí)行進(jìn)行管理、控制和追蹤。 錄入銷售訂單當(dāng)客戶的要貨需求初步確認(rèn)時(shí)，可以以銷售訂單的形式輸入計(jì)算機(jī)。銷售訂單作為合同或協(xié)議的載體而存在，主要內(nèi)容包括銷售發(fā)貨的日期、貨物明細(xì)、價(jià)格、數(shù)量等事項(xiàng)。 審核銷售訂單銷售訂單保存后，只

4、有經(jīng)過審核，訂單數(shù)據(jù)才能記入相關(guān)的統(tǒng)計(jì)表。在填制銷售發(fā)貨單或銷售發(fā)票時(shí)，所參照的銷售訂單必須是經(jīng)過審核并處于進(jìn)入狀態(tài)的。 關(guān)閉銷售訂單由于訂單已執(zhí)行完畢或其他種種原因無法繼續(xù)執(zhí)行該訂單，系統(tǒng)提供“手動(dòng)關(guān)閉”和“自動(dòng)關(guān)閉”兩種方式。需要執(zhí)行 “訂單關(guān)閉” 功能。、銷售訂單查詢統(tǒng)計(jì)銷售訂單列表顯示已輸入到系統(tǒng)中的訂單的明細(xì)列表； 銷售訂貨明細(xì)表可以按單據(jù) / 客戶 / 部門 / 業(yè)務(wù)員 / 貨物分析銷售訂貨的明細(xì)受訂情況；銷售訂貨匯總表可以按單據(jù) / 客戶 / 部門 / 業(yè)務(wù)員 / 貨物輸出銷售訂貨的匯總情況； 銷售訂貨執(zhí)行匯總表可以按單據(jù) / 客戶 / 部門 / 業(yè)務(wù)員 / 貨物 / 預(yù)發(fā)貨日期

5、匯總銷售訂貨的發(fā)貨執(zhí)行情況。銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)按銷售發(fā)貨的業(yè)務(wù)處理模式不同，銷售業(yè)務(wù)分為“先發(fā)貨后開票”和“開票直接發(fā)貨”兩種模式，企業(yè)只能選擇其中一種，不同銷售模式其相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理流程也不同。 先發(fā)貨后開票當(dāng)銷售管理、庫(kù)存管理、存貨核算、應(yīng)收款管理、總賬系統(tǒng)集成使用時(shí)，先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式的處理流程如圖 10-2 所示。對(duì)于先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)，在銷售管理系統(tǒng)中需要做的工作有以下幾步。 錄入并審核銷售訂單在處理訂貨業(yè)務(wù)時(shí)， 可以利用銷售管理系統(tǒng)的訂單管理功能進(jìn)行處理。 銷售訂單保存后，可在“銷售訂單列表”中查詢。 參照銷售訂單生成發(fā)貨單并審核-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下

6、載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單可以參照銷售訂單產(chǎn)生，也可以直接錄入。當(dāng)發(fā)貨單開出時(shí)，只影響存貨的現(xiàn)存量，不沖減存貨的實(shí)際庫(kù)存。保存后的發(fā)貨單可以在“發(fā)貨單列表”中進(jìn)行查詢。錄入銷售訂單并審核（銷售管理）參照錄入發(fā)貨單并審核銷售出庫(kù)單審核銷售出庫(kù)單記賬制單借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（銷售管理）（庫(kù)存管理）（存貨核算）貸：庫(kù)存商品發(fā)票制單憑證參照（應(yīng)收款系統(tǒng)）借：應(yīng)收賬款憑證審核、記賬貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（總賬系統(tǒng)）生成銷售發(fā)票應(yīng)交稅金 / 銷項(xiàng)稅憑證（銷售管理）錄入收款單核銷制單借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款（應(yīng)收款系統(tǒng)）圖 10-2先發(fā)貨后開票的業(yè)務(wù)處理流程發(fā)貨單

7、保存后， 只有經(jīng)過審核， 發(fā)貨單中的數(shù)據(jù)才能記入相關(guān)的統(tǒng)計(jì)表。 發(fā)貨單審核后，系統(tǒng)將分倉(cāng)庫(kù)生成銷售出庫(kù)單，并傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)，沖減庫(kù)存量。也只有審核過的發(fā)貨單，開具銷售發(fā)票時(shí)才能參照。 銷售開票銷售開票是銷售業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，它是銷售收入的確認(rèn)、銷售成本計(jì)算、應(yīng)交銷售稅金確認(rèn)和應(yīng)收賬款確認(rèn)的依據(jù)。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票只能根據(jù)發(fā)貨單生成，對(duì)同一客戶的發(fā)貨單可以匯總生成銷售發(fā)票。銷售發(fā)票按發(fā)票類型分為增值稅專用發(fā)票、 普通發(fā)票； 按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票、 紅字發(fā)票。在填制銷售訂單、銷售發(fā)貨單和銷售發(fā)票時(shí)，通常會(huì)涉及到商業(yè)折扣的處理。系統(tǒng)提供了兩種處理商業(yè)折扣的方法，即“單筆商業(yè)折扣”

8、和“總額分?jǐn)偵虡I(yè)折扣” ?！皢喂P商業(yè)折扣”是指對(duì)銷售單據(jù)中不同的貨物，按照不同的扣率進(jìn)行打折；而“總額分?jǐn)偵虡I(yè)折扣”是指對(duì)銷售單據(jù)中所有的貨物，按照同一扣率進(jìn)行打折。 開票直接發(fā)貨開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式不同的是：首先根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)票并審核，審核后的銷售發(fā)票自動(dòng)生成相應(yīng)的發(fā)貨單、銷售出庫(kù)單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。對(duì)于開票直接發(fā)貨的銷售業(yè)務(wù)模式，在銷售管理系統(tǒng)需要做的工作有：錄入銷售發(fā)票、審核銷售發(fā)票、根據(jù)銷售發(fā)票生成發(fā)貨單。-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-銷售退貨業(yè)務(wù)銷售退

9、貨是指客戶因質(zhì)量、品種、數(shù)量不符合規(guī)定要求而將已購(gòu)貨物退回。 先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理流程如圖10-3 所示。錄入退貨單并審核生成紅字出庫(kù)單審核紅字出庫(kù)單記賬制單借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅）（銷售管理）（庫(kù)存管理）（存貨核算）貸：庫(kù)存商品（紅）紅字發(fā)票制單憑證（應(yīng)收款系統(tǒng)） 借：應(yīng)收賬款（紅）憑證審核、記賬貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅）（總賬系統(tǒng)）生成紅字銷售發(fā)票應(yīng)交稅金 /銷項(xiàng)稅（紅）憑證（銷售管理）錄入收款單核銷制單借：銀行存款（紅）貸：應(yīng)收賬款（紅）（應(yīng)收款系統(tǒng)）圖 10-3 先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理流程 開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理

10、開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理流程為：填制并審核紅字銷售發(fā)票，審核后的紅字銷售發(fā)票自動(dòng)生成相應(yīng)的退貨單、紅字銷售出庫(kù)單以及紅字應(yīng)收賬款，并傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。現(xiàn)收業(yè)務(wù)現(xiàn)收業(yè)務(wù)是指在銷售貨物的同時(shí)向客戶收取貨幣資金的行為。在銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單和零售日?qǐng)?bào)等銷售結(jié)算單據(jù)中可以直接處理現(xiàn)收業(yè)務(wù)并結(jié)算，業(yè)務(wù)處理流程如圖10-4 所示。填制銷售發(fā)票現(xiàn)收處理審核銷售發(fā)票現(xiàn)結(jié)制單借：銀行存款(銷售管理 )(銷售管理 )(銷售管理 )（應(yīng)收款系統(tǒng)）貸：應(yīng)收賬款圖 10-4現(xiàn)收業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理流程委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷是企業(yè)委托他人進(jìn)行銷售的一種銷售方式。委托代銷業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理流程如圖10-5

11、 所示。填制并審核委托代銷發(fā)貨單（銷售管理）參照填制并審核委托代銷銷售出庫(kù)單審核銷售出庫(kù)單記賬制單借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-精品結(jié)算單（銷售管理）（庫(kù)存管理）文檔貸：庫(kù)存商品（存貨核算）-發(fā)票制單憑證參照（應(yīng)收款系統(tǒng)）借：應(yīng)收賬款憑證審核、記賬貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（總賬系統(tǒng)）生成銷售發(fā)票應(yīng)交稅金精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-圖 10-5 委托代銷業(yè)務(wù)處理流程對(duì)于委托代銷業(yè)務(wù)，在銷售管理系統(tǒng)中需要做的工作有以下幾個(gè)方面。 委托代銷發(fā)貨委托代銷發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)購(gòu)銷雙方的委托代銷協(xié)議產(chǎn)生， 經(jīng)審核后通知倉(cāng)庫(kù)備貨。委托代銷發(fā)貨只引起貨物的保管權(quán)的轉(zhuǎn)

12、移，所有權(quán)不轉(zhuǎn)移。因此，委托代銷發(fā)貨單保存后不會(huì)沖減庫(kù)存，但會(huì)修改現(xiàn)存量表。本系統(tǒng)中，只有在銷售系統(tǒng)建賬時(shí)選中“是否有委托代銷業(yè)務(wù)”復(fù)選框，才能處理委托代銷業(yè)務(wù)。 委托代銷調(diào)整在委托代銷業(yè)務(wù)中，如果結(jié)算金額與發(fā)貨金額不一致，可通過委托代銷調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)結(jié)算金額大于發(fā)貨金額時(shí)，應(yīng)在“價(jià)稅合計(jì)”欄中輸入正數(shù)，否則輸入負(fù)數(shù)。 委托代銷退貨委托代銷退貨業(yè)務(wù)是指客戶因委托代銷貨物的質(zhì)量、品種、數(shù)量不符合規(guī)定而將已受托代銷商品退回給本單位的業(yè)務(wù)。銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)一般是處理集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公司之間的銷售業(yè)務(wù)。客戶（即集團(tuán)內(nèi)部的銷售部門或分公司）通過銷售調(diào)撥單取得貨物的實(shí)際

13、所有權(quán)。與正常的銷售行為相比，同樣生成應(yīng)收賬款并減少庫(kù)存，不同的是銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)不涉及銷售稅金。銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下： 當(dāng)發(fā)生銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核銷售調(diào)撥單。 審核后的銷售調(diào)撥單自動(dòng)生成發(fā)貨單， 同時(shí)分倉(cāng)庫(kù)生成銷售出庫(kù)單并傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)進(jìn)行審核。 審核后的銷售調(diào)撥單自動(dòng)生成應(yīng)收賬款并傳遞到應(yīng)收款系統(tǒng)。 與一般銷售業(yè)務(wù)不同的是，在應(yīng)收款系統(tǒng)中根據(jù)銷售調(diào)撥單生成的憑證不含稅金。零售業(yè)務(wù)如果用戶有零售業(yè)務(wù)，用戶的零售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可以先按日匯總，然后通過零售日?qǐng)?bào)進(jìn)行處-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-理。零售日

14、報(bào)記銷售收入賬；生成發(fā)貨單和銷售出庫(kù)單，進(jìn)行銷售出庫(kù)登賬處理。對(duì)于零售業(yè)務(wù)，倉(cāng)庫(kù)指的是最終的出貨地點(diǎn)，例如，零售商場(chǎng)的倉(cāng)庫(kù)指的是將貨物交給客戶的柜組，貨物從倉(cāng)庫(kù)到柜組的過程，屬于庫(kù)存的轉(zhuǎn)庫(kù)處理，由庫(kù)存管理系統(tǒng)完成。其他業(yè)務(wù) 代墊運(yùn)費(fèi)在銷售業(yè)務(wù)中， 有的企業(yè)隨貨物銷售有代墊費(fèi)用的發(fā)生，例如，代墊運(yùn)雜費(fèi)、 保險(xiǎn)費(fèi)等。代墊費(fèi)用屬于需要向客戶收取的費(fèi)用項(xiàng)目。對(duì)代墊費(fèi)用的處理有兩種方法：一種是以應(yīng)稅勞務(wù)的方式直接錄入在銷售發(fā)票中，這樣做的好處是能將代墊費(fèi)用和銷售發(fā)票直接關(guān)聯(lián)起來；代墊的費(fèi)用還可以隨同發(fā)票的核銷分?jǐn)偟截浳镏?，代墊費(fèi)用如果不通過發(fā)票處理，就要通過系統(tǒng)中提供的代墊費(fèi)用單單獨(dú)錄入，再到應(yīng)收款系統(tǒng)

15、中進(jìn)行收款處理。在銷售系統(tǒng)中僅對(duì)代墊費(fèi)用的發(fā)生情況進(jìn)行登記，收款核銷由應(yīng)收款核算系統(tǒng)完成。 銷售支出在銷售業(yè)務(wù)中，隨貨物銷售可能向客戶支付各種費(fèi)用，例如，現(xiàn)金折扣等讓利、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。另外，如果向客戶贈(zèng)送未列入銷售單據(jù)的貨物，亦可按其成本價(jià)登記到銷售支出單中。記錄銷售支出的目的是便于企業(yè)掌握用于維系某客戶的費(fèi)用支出情況，以及承擔(dān)這些費(fèi)用的部門或業(yè)務(wù)員的情況，以此作為對(duì)銷售部門或業(yè)務(wù)員的業(yè)績(jī)考核依據(jù)之一。在銷售系統(tǒng)中，僅提供對(duì)銷售費(fèi)用的登記和統(tǒng)計(jì)功能，銷售支出單不能直接生成憑證，需要在總賬中手工錄入。 包裝物租借隨銷售業(yè)務(wù)發(fā)生還可能有包裝物租借業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)處理流程如下： 客戶根據(jù)發(fā)貨單或發(fā)票租用或

16、借用包裝物， 繳納押金， 銷售部門收取押金并通知倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行包裝物出庫(kù)。 客戶退還包裝物， 企業(yè)辦理包裝物入庫(kù)， 核銷客戶的包裝物租借數(shù)量、 余額，退還押金，沖減客戶的押金余額。在銷售管理系統(tǒng)申，僅提供對(duì)包裝物租借業(yè)務(wù)的登記和統(tǒng)計(jì)功能，財(cái)務(wù)核算需要在總賬中進(jìn)行。綜合查詢靈活運(yùn)用銷售管理系統(tǒng)提供的各種查詢功能，可以有效提高信息利用和銷售管理水平。 單據(jù)查詢通過“銷售訂單列表” 、“發(fā)貨單列表” 、“委托代銷發(fā)貨單列表” 、“發(fā)票列表” 、“銷售調(diào)撥單列表”、“零售日?qǐng)?bào)列表”可以分別對(duì)銷售訂單、發(fā)貨單、委托代銷發(fā)貨單、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)進(jìn)行查詢。 賬表查詢-精品文檔-精品文檔就在這里- 各

17、類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-通過查詢銷售管理系統(tǒng)提供的銷售明細(xì)表、銷售統(tǒng)計(jì)表、余額表及銷售分析表，實(shí)現(xiàn)對(duì)銷售業(yè)務(wù)的事中控制、事后分析的管理。月末處理月末結(jié)賬是將當(dāng)月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對(duì)該會(huì)計(jì)期的銷售單據(jù)進(jìn)行增加、修改、刪除處理。實(shí)驗(yàn)十二銷售管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)銷售管理的相關(guān)內(nèi)容。 掌握企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)處理方法。 理解銷售管理與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】 銷售訂單管理。 銷售入庫(kù)業(yè)務(wù)、退貨業(yè)務(wù)。 委托代銷業(yè)務(wù)。 現(xiàn)收業(yè)務(wù)。 其他銷售業(yè)務(wù)。 銷售賬表查詢。 月末處理?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套”| “實(shí)驗(yàn)十”

18、文件夾中的賬套數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】對(duì)每一筆銷售業(yè)務(wù)，都嚴(yán)格按照該類型業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行操作，基本順序如下： 以“白雪”的身份、業(yè)務(wù)日期進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，對(duì)該筆銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。 以“白雪” 的身份、 業(yè)務(wù)日期進(jìn)入庫(kù)存管理系統(tǒng)，對(duì)該筆銷售業(yè)務(wù)所生成的出庫(kù)單進(jìn)行審核。 以“白雪” 的身份、 業(yè)務(wù)日期進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，對(duì)該筆銷售業(yè)務(wù)所生成的出庫(kù)單進(jìn)行記賬，并生成憑證。 以“白雪” 的身份、 業(yè)務(wù)日期進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)，對(duì)該筆銷售業(yè)務(wù)所生成的發(fā)票進(jìn)行制單，對(duì)有結(jié)算要求的業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算，并生成憑證?！緦?shí)驗(yàn)資料】2001年 12 月份銷售日常業(yè)務(wù)如下：12 月 10 日，銷售四部，向北京世紀(jì)學(xué)校公司出售“管理革

19、命”光盤，共計(jì)1 000張，-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-單位售價(jià)為98 元。 由配套用品庫(kù)發(fā)貨。給予 9 折的折扣。 同時(shí)開據(jù)銷售普通發(fā)票一張，發(fā)票號(hào) 48701，款未收。 12 月 12 日，銷售一部，向哈爾濱飛機(jī)制造廠出售憑證套打紙-8X ，共計(jì) 100 箱（批次 5903），按參考售價(jià)出售。由產(chǎn)品庫(kù)發(fā)貨。同時(shí)開據(jù)銷售專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)48702。收到 24 570 元的轉(zhuǎn)賬支票一張，發(fā)票號(hào)25792，做現(xiàn)結(jié)處理。 12 月 15 日，銷售一部，收到北京世紀(jì)學(xué)校委托代銷結(jié)算單一張，結(jié)算普通打印紙，共計(jì) 100 箱

20、 ( 批次 5768) ，結(jié)算單價(jià)為 130 元。立即開據(jù)銷售普通發(fā)票給北京世紀(jì)學(xué)校，發(fā)票號(hào) 48705，款未收。 12月 18日，銷售二部，收到哈爾濱飛機(jī)制造廠訂單一張，訂購(gòu)聯(lián)想天福套裝，共計(jì)50 套，訂購(gòu)單價(jià)11499 元，預(yù)計(jì)本月 28 日發(fā)貨。 12月 18日，銷售二部，從硬件庫(kù)發(fā)出聯(lián)想天鶴P /500 ，共計(jì)20 套，售價(jià)為 9 959元，委托上海萬邦證券代為銷售，貨已發(fā)出還未結(jié)算。 12月 21日，銷售一部， 收到大澤海達(dá)公司的委托代銷結(jié)算單一張，結(jié)算憑證套打紙，計(jì) 30 箱（批次 5903），單價(jià)為 210 元，售價(jià) 6 300 元。立即開據(jù)銷售專用發(fā)票給大澤海達(dá)公司，發(fā)票號(hào) 6

21、8705，款未收。 12 月 28 日，銷售二部，從硬件庫(kù)發(fā)出聯(lián)想天福套裝，共計(jì)50 套，售價(jià)11 499 元，代墊運(yùn)費(fèi)3 000 元，立即開出專用發(fā)票給哈爾濱飛機(jī)制造廠，發(fā)票號(hào)76504，款未收。 12 月 28 日，銷售三部，從軟件庫(kù)發(fā)出G版購(gòu)銷存系統(tǒng)1 套，按參考售價(jià)出售，并立即開出銷售專用發(fā)票給哈爾濱飛機(jī)制造廠，發(fā)票號(hào)85231，給予 9 折的折扣，收到轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號(hào)2150，做收款處理。 12 月 28 日，銷售二部，哈飛公司退回聯(lián)想天福套裝1 套，無稅單價(jià)11 499 元，入硬件庫(kù)。 12 月 29 日，銷售二部，從硬件庫(kù)發(fā)出聯(lián)想顯示器，共計(jì)20 臺(tái)，按參考售價(jià)出售，委托上海

22、萬邦證券代為銷售，貨已發(fā)出還未結(jié)算，在銷售過程中發(fā)生銷售費(fèi)用500 元?！静僮髦笇?dǎo)】 銷售業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)類型：一般銷售業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)特征：商業(yè)折扣。在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 啟動(dòng)銷售管理系統(tǒng)，執(zhí)行“業(yè)務(wù)”| “發(fā)貨” | “發(fā)貨單”命令，進(jìn)入“發(fā)貨單”窗口。 單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)彈出“當(dāng)前沒有可提供參照的訂單，是否繼續(xù)？”提示對(duì)話框，單擊“是”按鈕。 輸入發(fā)貨日期“2001-12-10 ”，銷售類型“批發(fā)” ，客戶名稱“世紀(jì)學(xué)校”，銷售部門“銷售四部” 。 選擇倉(cāng)庫(kù)“配套用品庫(kù)”，貨物名稱“管理革命”光盤，輸入數(shù)量“1 000 ”，無稅單價(jià)“ 98”。 用鼠標(biāo)右擊單據(jù)表第一行，從快捷菜單中選

23、擇“單筆商業(yè)折扣”，輸入扣率“ 90”，單擊“確認(rèn)”按鈕。 單擊“保存”按鈕，保存發(fā)貨單。-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有- 單擊“審核”按鈕，打開“審核單據(jù)”對(duì)話框。 單擊“審核”按鈕，完成對(duì)該單據(jù)的審核，單擊“退出”按鈕。在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單生成銷售發(fā)票并審核 執(zhí)行“業(yè)務(wù)”| “開票” | “普通發(fā)票”命令，進(jìn)入“銷售普通發(fā)票”窗口。 單擊“增加”按鈕，打開“選擇發(fā)貨單”對(duì)話框。 單擊“請(qǐng)選擇客戶”參照按鈕，選擇下拉列表中的“世紀(jì)學(xué)?！边x項(xiàng)，窗口上半部顯示世紀(jì)學(xué)校已審核發(fā)貨單列表，在選中的發(fā)貨單前的空白欄單擊，出現(xiàn)

24、“”標(biāo)記，同時(shí)窗口下半部顯示發(fā)貨單上的所有存貨列表，單擊“確認(rèn)”按鈕，出現(xiàn)根據(jù)所選發(fā)貨單生成的銷售發(fā)票。 輸入開票日期，修改發(fā)票號(hào)“48701”，單擊“保存”按鈕。 單擊“審核”按鈕，進(jìn)入“審核單據(jù)”列表。 單擊“審核”按鈕，完成對(duì)該發(fā)票的審核，單擊“退出”按鈕。注意： 在“選擇發(fā)貨單”對(duì)話框中只顯示小于業(yè)務(wù)日期的發(fā)貨單。 在“選擇發(fā)貨單”對(duì)話框中按住ctrl 鍵同時(shí)單擊鼠標(biāo)左鍵，可選擇多張發(fā)貨單進(jìn)行匯總開票。 銷售發(fā)票中的客戶、貨物、數(shù)量等項(xiàng)目根據(jù)發(fā)貨單自動(dòng)生成，不能修改；有些項(xiàng)目在未審核之前可以修改，但只能由制單人本人進(jìn)行。 已審核的銷售發(fā)票不允許進(jìn)行修改、刪除等操作。在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核

25、銷售出庫(kù)單 啟動(dòng)庫(kù)存管理系統(tǒng)，執(zhí)行“業(yè)務(wù)” | “銷售出庫(kù)單”命令，打開“單據(jù)過濾條件”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“銷售出庫(kù)單列表”窗口。 雙擊要審核的出庫(kù)單，進(jìn)入“銷售出庫(kù)單”窗口。 單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)簽上審核人的姓名。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證 啟動(dòng)存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行“處理” | “單據(jù)記賬”命令，打開“單據(jù)一覽表查詢”對(duì)話框。 選中“配套用品庫(kù)”復(fù)選框，保留“銷售出庫(kù)單”單據(jù)類型，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“未記賬單據(jù)一覽表”窗口。-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有- 單擊需要記賬的單據(jù)前的“選擇

26、”欄，出現(xiàn)“”標(biāo)記，或單擊工具欄的“全選”按鈕，選擇所有單據(jù)，然后單擊工具欄中的“記賬”按鈕。 系統(tǒng)彈出“您正準(zhǔn)備對(duì)1 條單據(jù)記賬，繼續(xù)嗎？”提示對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”按鈕。 系統(tǒng)開始進(jìn)行單據(jù)記賬，記賬完成后，單據(jù)不在窗口中顯示。 執(zhí)行“處理”| “生成憑證”命令，打開“請(qǐng)選擇要查詢的單據(jù)類型”對(duì)話框。 選擇“銷售出庫(kù)單” ，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“生成憑證”窗口。 單擊需要生成憑證的單據(jù)前的 “選擇” 欄或單擊工具欄中的 “全選” 或“全消” 按鈕，然后單擊工具欄中的“生成”按鈕，打開“請(qǐng)先修改或確認(rèn)科目”對(duì)話框。 選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)顯示生成的轉(zhuǎn)賬憑證。 修改確

27、認(rèn)無誤后，單擊工具欄中的“保存”按鈕，憑證左上角顯示“已生成”紅字標(biāo)記，表示已將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單 啟動(dòng)應(yīng)收款系統(tǒng)，執(zhí)行“日常處理”| “制單”命令，打開“制單查詢”對(duì)話框。 選中“發(fā)票制單”復(fù)選框，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口。 選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊工具欄中的“全選”按鈕，選擇窗口中的所有單據(jù)。 單擊“制單”按鈕，屏幕上出現(xiàn)根據(jù)發(fā)票生成的轉(zhuǎn)賬憑證。 修改制單日期，輸入附件數(shù)，單擊“保存”按鈕，憑證左上角顯示“已生成”紅字標(biāo)記，表示已將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。 銷售業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)類型：現(xiàn)結(jié)銷售在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。

28、在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單生成銷售專用發(fā)票操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在銷售管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理 在銷售專用發(fā)票界面，單擊“現(xiàn)結(jié)”按鈕，打開“現(xiàn)收款”對(duì)話框。 選擇結(jié)算方式為“轉(zhuǎn)賬支票” ，輸入收款金額“ 24 570”，支票號(hào)“ 25792”，單擊“確認(rèn)”按鈕。 系統(tǒng)彈出“現(xiàn)結(jié)成功! ”提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕返回。注意：-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有- 應(yīng)在銷售發(fā)票審核前進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理。 “現(xiàn)結(jié)”結(jié)算時(shí)，必須全額結(jié)算。在銷售管理系統(tǒng)中審核銷售發(fā)票 單擊“審核”按鈕，進(jìn)入“審核單據(jù)”列表。 單擊“審核”按鈕，完成對(duì)該發(fā)票

29、的審核，單擊“退出”按鈕。注意： 銷售發(fā)票審核后才能在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行“現(xiàn)結(jié)”制單； 銷售發(fā)票審核后，其對(duì)應(yīng)的現(xiàn)收單不允許直接修改或刪除。在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫(kù)單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單 啟動(dòng)應(yīng)收款系統(tǒng)，執(zhí)行“日常處理”| “制單”命令，打開“制單查詢”對(duì)話框。 選中“現(xiàn)結(jié)制單”復(fù)選框，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)結(jié)制單”窗口。 在需要制單的單據(jù)行的“選擇標(biāo)志”欄單擊，輸入任一標(biāo)志，選擇憑證類別為“收款憑證”，輸入制單日期，單擊“制單”按鈕，生成收款憑證。 修改確認(rèn)無誤后，單擊“保存”按鈕，憑證

30、左上角出現(xiàn)“已生成”紅色標(biāo)志，表示憑證已傳遞到總賬。 銷售業(yè)務(wù)3業(yè)務(wù)類型：委托代銷結(jié)算在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算單 執(zhí)行“業(yè)務(wù)” | “委托代銷” | “委托代銷結(jié)算單”命令，進(jìn)入“委托代銷結(jié)算單”窗口。 單擊“增加”按鈕，打開“選擇委托代銷發(fā)貨單”對(duì)話框。 選擇客戶“世紀(jì)學(xué)?！?，出現(xiàn)世紀(jì)學(xué)校委托代銷發(fā)貨單列表，選擇委托代銷發(fā)貨單中-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-需結(jié)算的貨物，單擊“確認(rèn)”按鈕，返回“委托代銷結(jié)算單”窗口。 輸入本次結(jié)算數(shù)量“100”、無稅單價(jià)“ 130”、輸入發(fā)票號(hào)“48705”，單擊“保存

31、”按鈕。 單擊“審核”按鈕，進(jìn)入“審核單據(jù)”窗口。 單擊“審核”按鈕，完成對(duì)委托代銷結(jié)算單的審核。 單擊“退出”按鈕。注意： 委托代銷結(jié)算單審核后，由系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的銷售發(fā)票。 系統(tǒng)可根據(jù)委托代銷結(jié)算單生成“普通發(fā)票”或“專用發(fā)票”兩種發(fā)票類型。 委托代銷結(jié)算單審核后，由系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的銷售出庫(kù)單，并將其傳遞到庫(kù)存管理系統(tǒng)。在銷售管理系統(tǒng)查看并審核銷售普通發(fā)票操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫(kù)單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。 銷售業(yè)務(wù)4業(yè)務(wù)類型：銷售訂貨業(yè)務(wù)。

32、在銷售管理系統(tǒng)填制銷售訂單 執(zhí)行“業(yè)務(wù)”| “訂貨” | “銷售訂單”命令，進(jìn)入“銷售訂單”窗口。 單擊“增加”按鈕，輸入日期“ 2001-12-18 ”，選擇銷售類型“批發(fā)” ，客戶名稱“哈飛”，銷售部門“銷售二部” 。 選擇貨物名稱“聯(lián)想天福套裝”，輸入數(shù)量“ 20”；無稅單價(jià)“ 11 499 ”，輸入預(yù)計(jì)發(fā)-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-貨日期“ 2001-12-28 ”。 單擊“保存”按鈕，再在工具欄中單擊“退出”按鈕，退出銷售訂單錄入界面。注意： 已保存的銷售訂單可以修改、刪除，但不允許修改他人填制的銷售訂單。

33、系統(tǒng)自動(dòng)生成“訂單編號(hào)”，可以手工修改，訂單編號(hào)不能重復(fù)。 如果企業(yè)要按業(yè)務(wù)員進(jìn)行銷售業(yè)績(jī)考核，必須輸入“業(yè)務(wù)員”信息。在銷售管理系統(tǒng)中審核銷售訂單 執(zhí)行“業(yè)務(wù)”| “訂貨” | “銷售訂單”命令，進(jìn)入“銷售訂單”窗口。 雙擊需要審核的訂單。 單擊“審核”按鈕，單擊“退出”按鈕，退出銷售訂單審核界面。 銷售業(yè)務(wù)5業(yè)務(wù)類型：委托代銷業(yè)務(wù)。在銷售管理系統(tǒng)填制委托代銷發(fā)貨單 執(zhí)行“業(yè)務(wù)” | “委托代銷” | “委托代銷發(fā)貨單”命令，進(jìn)入“委托代銷發(fā)貨單”窗口。 單擊“增加”按鈕，輸入發(fā)貨日期“ 2001-12-18 ”，選擇銷售類型“代銷” ，客戶名稱“萬邦證券” ，銷售部門“銷售二部” 。 選擇

34、倉(cāng)庫(kù)“硬件庫(kù)” ，貨物名稱“聯(lián)想天鶴” ，輸入數(shù)量“ 50”，無稅單價(jià)“ 9 959 ”，單擊“保存”按鈕。注意：已保存未審核的委托代銷發(fā)貨單允許修改和刪除。在銷售管理系統(tǒng)中審核委托代銷發(fā)貨單 在“委托代銷發(fā)貨單” 窗口， 單擊工具欄的 “首張”、“上張”、“下張”、“末張” 按鈕，找到需審核的單據(jù)。 單擊“審核”按鈕，進(jìn)入“審核單據(jù)”窗口。 單擊“審核”按鈕，完成對(duì)委托代銷發(fā)貨單的審核，單擊工具欄中的“退出”按鈕。注意：-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-已審核的委托代銷發(fā)貨單不允許修改和刪除，如果需要修改，需首先放棄審核。

35、委托代銷發(fā)貨單審核后，才可以在填制委托代銷結(jié)算單時(shí)進(jìn)行參照。 銷售業(yè)務(wù)6業(yè)務(wù)類型：委托代銷結(jié)算；業(yè)務(wù)特征：結(jié)算部分貨物。在銷售管理系統(tǒng)中參照委托代銷發(fā)貨單生成委托代銷結(jié)算單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)3。注意：本次結(jié)算只結(jié)算部分貨物，因此在參照委托代銷發(fā)貨單生成委托代銷結(jié)算單后，需輸入本次結(jié)算數(shù)量“30 ”，無稅單價(jià)“ 210 ”，結(jié)算單號(hào)“ 68705 ”，再保存委托代銷結(jié)算單。在銷售管理系統(tǒng)中對(duì)委托代銷結(jié)算單進(jìn)行審核操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)3。注意：在“審核單據(jù)”窗口中，需單擊單據(jù)行末的“生成發(fā)票”欄，將“生成普通發(fā)票”調(diào)整為“生成專用發(fā)票” 。在銷售管理系統(tǒng)中對(duì)根據(jù)委托代銷結(jié)算單生成的銷售專用發(fā)票進(jìn)行審核操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)3。在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫(kù)單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)1。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單操作步驟參見銷售業(yè)務(wù)l 。-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有- 銷售業(yè)務(wù)7業(yè)務(wù)類型：一般銷售業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)特征：超現(xiàn)存量發(fā)貨，代墊運(yùn)費(fèi)。在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)銷售訂單生成發(fā)貨單并審核 執(zhí)行“業(yè)務(wù)”| “發(fā)貨” | “發(fā)貨單”命令，進(jìn)入“發(fā)貨單”窗口。 單擊“增加