風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論

1、 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 主主 講講 人：朱衛(wèi)東人：朱衛(wèi)東 技術(shù)職務(wù)：教授技術(shù)職務(wù)：教授 博士生導(dǎo)師博士生導(dǎo)師 授課計(jì)劃與課時(shí)安排授課計(jì)劃與課時(shí)安排 第一章第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第二章第二章 風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)分析 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第三章第三章 企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析 （4 4學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第四章第四章 風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與概率分析（風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與概率分析（2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第五章第五章 對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第六章第六章 保險(xiǎn)保險(xiǎn) （4 4學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第七章第七章 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人 （自學(xué)內(nèi)容）（自學(xué)內(nèi)容）第八章第八章 專業(yè)自保公司專業(yè)自保公

2、司 （自學(xué)內(nèi)容）（自學(xué)內(nèi)容）第九章第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)（風(fēng)險(xiǎn)管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)（4 4學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第十章第十章 風(fēng)險(xiǎn)管理決策風(fēng)險(xiǎn)管理決策 （4 4學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第十一章第十一章 現(xiàn)金流分析現(xiàn)金流分析 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第十二章第十二章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第十三章第十三章 跨國公司的風(fēng)險(xiǎn)管理跨國公司的風(fēng)險(xiǎn)管理 （自學(xué)內(nèi)容）（自學(xué)內(nèi)容）第十四章第十四章 非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和整體化風(fēng)險(xiǎn)管理非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和整體化風(fēng)險(xiǎn)管理 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第十五章第十五章 危機(jī)管理危機(jī)管理 （2 2學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）第一章第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論4本章目錄本章目錄 第一節(jié)

3、第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)定義與性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)定義與性質(zhì) 第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分類風(fēng)險(xiǎn)分類 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述風(fēng)險(xiǎn)管理概述4本章小結(jié)本章小結(jié)4復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題4相關(guān)網(wǎng)絡(luò)鏈接相關(guān)網(wǎng)絡(luò)鏈接本章學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn)：本章學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn)：& 風(fēng)險(xiǎn)的含義和組成要素風(fēng)險(xiǎn)的含義和組成要素& 風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征& 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類& 風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、目標(biāo)和意義風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、目標(biāo)和意義& 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序返回目錄返回目錄風(fēng)險(xiǎn)就在你身邊風(fēng)險(xiǎn)就在你身邊國家層面風(fēng)險(xiǎn)國家層面風(fēng)險(xiǎn) 2008 2008年雪災(zāi)讓人刻骨銘心年雪災(zāi)讓人刻骨銘心 2008 2008年年5 5月月

4、1212日汶川地震讓人痛徹心扉日汶川地震讓人痛徹心扉企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)三鹿奶粉事件（摻含三聚氰胺蛋白粉）三鹿奶粉事件（摻含三聚氰胺蛋白粉）巨能鈣巨能鈣“雙氧水雙氧水”事件事件冠生園月餅冠生園月餅“陳餡陳餡”事件事件麥當(dāng)勞麥當(dāng)勞“炸薯?xiàng)l致癌炸薯?xiàng)l致癌”。企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)（水俁?。ㄋ畟R病） 由于海洋受到重金屬（水銀）污染由于海洋受到重金屬（水銀）污染而產(chǎn)生了畸形的魚而產(chǎn)生了畸形的魚當(dāng)?shù)鼐用袷秤昧撕Ｑ蟮聂~出現(xiàn)了畸形的手當(dāng)?shù)鼐用袷秤昧撕Ｑ蟮聂~出現(xiàn)了畸形的手熊本縣水俁灣之水俁病事件熊本縣地方裁判所1973年3月20日作出判定，確認(rèn)了被告的過失責(zé)任。慰問金契約：判決

5、指出，違反民法典第90條所說的公共秩序和善良風(fēng)俗的，因而是無效的。關(guān)于賠償額，判決確定，對(duì)生存患者按1800萬-1600萬日元計(jì)算。個(gè)人層面風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人層面風(fēng)險(xiǎn) 2005 2005年年1 1月月14 14 日，哈佛大學(xué)校長日，哈佛大學(xué)校長Lawrence H. SummersLawrence H. Summers在全國經(jīng)濟(jì)學(xué)家會(huì)在全國經(jīng)濟(jì)學(xué)家會(huì) 議上說：大學(xué)中缺少女性科學(xué)家的議上說：大學(xué)中缺少女性科學(xué)家的原因之一可能是由于兩性之先天差異。此言一出，群情原因之一可能是由于兩性之先天差異。此言一出，群情大嘩。一位大嘩。一位MITMIT著名女科學(xué)家當(dāng)場(chǎng)退席以示抗議，哈佛著名女科學(xué)家當(dāng)場(chǎng)退席以示抗議，哈佛

6、大學(xué)女教師委員會(huì)寫信給他說：大學(xué)女教師委員會(huì)寫信給他說：“你的行為給大學(xué)的名你的行為給大學(xué)的名譽(yù)帶來嚴(yán)重譽(yù)帶來嚴(yán)重 損害。損害?！睅孜恍Ｓ崖暦Q：幾位校友聲稱：SummersSummers如不為此如不為此道歉，將停止對(duì)哈佛大學(xué)捐款。世界輿論紛紛加以評(píng)論道歉，將停止對(duì)哈佛大學(xué)捐款。世界輿論紛紛加以評(píng)論和譴責(zé)。在輿論壓力下，和譴責(zé)。在輿論壓力下，SummersSummers寫信給哈佛大學(xué)女教寫信給哈佛大學(xué)女教師常務(wù)委員會(huì)道歉，他解釋說：只是試圖師常務(wù)委員會(huì)道歉，他解釋說：只是試圖“激勵(lì)各種統(tǒng)激勵(lì)各種統(tǒng)計(jì)研究計(jì)研究”。 風(fēng)險(xiǎn)的可怕后果風(fēng)險(xiǎn)的可怕后果.經(jīng)濟(jì)損失經(jīng)濟(jì)損失.人身傷亡人身傷亡.名譽(yù)損失名譽(yù)損失

7、.。風(fēng)險(xiǎn)可以控制嗎？風(fēng)險(xiǎn)可以控制嗎？.98%98%的事故和災(zāi)難都可以避免；的事故和災(zāi)難都可以避免；.2%2%的事故和災(zāi)難是上帝作為。的事故和災(zāi)難是上帝作為。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的定義和與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的基本概念風(fēng)險(xiǎn)的定義和與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的基本概念一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)種定義一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)種定義.風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)定義：損失的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)定義：損失的不確定性。.不確定性：至少存在兩種可能的結(jié)果，在面不確定性：至少存在兩種可能的結(jié)果，在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法知道哪種結(jié)果會(huì)出現(xiàn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法知道哪種結(jié)果會(huì)出現(xiàn)。.損失：結(jié)果中至少有一種是不如意的。損失：結(jié)果中至少有一種是不如意的。.風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)定義包含以下幾層含義：風(fēng)險(xiǎn)的

8、傳統(tǒng)定義包含以下幾層含義： 1.風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性。 2.不確定的損失才是風(fēng)險(xiǎn)。不確定的損失才是風(fēng)險(xiǎn)。 3.風(fēng)險(xiǎn)既是客觀現(xiàn)實(shí)，又是一種主觀感受。風(fēng)險(xiǎn)既是客觀現(xiàn)實(shí)，又是一種主觀感受。其它含義:經(jīng)濟(jì)學(xué)家：經(jīng)濟(jì)學(xué)家：損失機(jī)會(huì)和損失可能性損失機(jī)會(huì)和損失可能性 統(tǒng)計(jì)學(xué)家：統(tǒng)計(jì)學(xué)家：實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度度保險(xiǎn)學(xué)者：保險(xiǎn)學(xué)者：風(fēng)險(xiǎn)時(shí)實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的離差度果的離差度保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士：保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士：承保的原因承保的原因損失機(jī)會(huì)損失機(jī)會(huì) 損失可能性損失可能性損失概率損失概率0，1， 損失概率（損失概率（0，1）三個(gè)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)因素三個(gè)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)

9、因素危險(xiǎn)因素（風(fēng)險(xiǎn)因素）損失原因（風(fēng)險(xiǎn)事故）風(fēng)險(xiǎn)事故）損失風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)( (危險(xiǎn)危險(xiǎn)) )因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)，或增加損失嚴(yán)重程度的潛在條件。發(fā)生的機(jī)會(huì)，或增加損失嚴(yán)重程度的潛在條件。(1)(1)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指引起或增加損失機(jī)會(huì)，或?qū)嵸|(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指引起或增加損失機(jī)會(huì)，或增加損失嚴(yán)重程度的客觀物質(zhì)條件。增加損失嚴(yán)重程度的客觀物質(zhì)條件。(2)(2)道德風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指由于個(gè)人或團(tuán)體的不誠實(shí)或道德風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指由于個(gè)人或團(tuán)體的不誠實(shí)或居心不良，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)事故居心不良，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)事故損失程

10、度的主觀因素。損失程度的主觀因素。(3)(3)心理風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指由于人們主觀上的疏忽或過心理風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指由于人們主觀上的疏忽或過失，以致引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生機(jī)會(huì)，或擴(kuò)大失，以致引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生機(jī)會(huì)，或擴(kuò)大損失程度的非故意因素。損失程度的非故意因素。 3 3種種 風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素2.2.損失原因損失原因( (風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故) )。 風(fēng)險(xiǎn)事故是指可能引起人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的偶風(fēng)險(xiǎn)事故是指可能引起人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險(xiǎn)損失的直接原因，也是風(fēng)險(xiǎn)因素然事件，是造成風(fēng)險(xiǎn)損失的直接原因，也是風(fēng)險(xiǎn)因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。所誘發(fā)的直接結(jié)果。3.3.損失。損失有廣義和狹義之分。

11、損失。損失有廣義和狹義之分。 狹義的損失即保險(xiǎn)領(lǐng)域中的損失是指由于自然災(zāi)狹義的損失即保險(xiǎn)領(lǐng)域中的損失是指由于自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少、滅失以及額害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少、滅失以及額外費(fèi)用的增加。外費(fèi)用的增加。 廣義的損失還包括一般情況下財(cái)產(chǎn)的正常損耗、廣義的損失還包括一般情況下財(cái)產(chǎn)的正常損耗、人們有意采取的合理行為所造成的損失，以及還包括人們有意采取的合理行為所造成的損失，以及還包括感情上的或道義上的損失。感情上的或道義上的損失。 狹義的損失主要包括財(cái)產(chǎn)損失、所得損失、責(zé)任損狹義的損失主要包括財(cái)產(chǎn)損失、所得損失、責(zé)任損失和費(fèi)用損失。失和費(fèi)用損失。三者關(guān)系: 風(fēng)險(xiǎn)(危險(xiǎn)

12、)因素 風(fēng)險(xiǎn)事故(損失原因) 損失 實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果變動(dòng) 風(fēng)險(xiǎn) 同一事件,可能是風(fēng)險(xiǎn)因素,也許是風(fēng)險(xiǎn)事故如：風(fēng)險(xiǎn)因素：電線短路如：風(fēng)險(xiǎn)因素：電線短路 縱火縱火 忘拔電源忘拔電源 火災(zāi)火災(zāi)造成損失的兩個(gè)原因造成損失的兩個(gè)原因1.1.風(fēng)險(xiǎn)的客觀性風(fēng)險(xiǎn)的客觀性: :自然現(xiàn)象和社會(huì)現(xiàn)象自然現(xiàn)象和社會(huì)現(xiàn)象2.2.風(fēng)險(xiǎn)的偶然性：是否發(fā)生、時(shí)間、損失程度風(fēng)險(xiǎn)的偶然性：是否發(fā)生、時(shí)間、損失程度3.3.風(fēng)險(xiǎn)的可變性風(fēng)險(xiǎn)的可變性: :科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)體制與結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)體制與結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變、政治與社會(huì)結(jié)構(gòu)的改變變、政治與社會(huì)結(jié)構(gòu)的改變事故法則：1：29：300風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分

13、類按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 純粹風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn) 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)按純粹風(fēng)險(xiǎn)分類按純粹風(fēng)險(xiǎn)分類 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 人身風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn) 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)上否產(chǎn)生的損按風(fēng)險(xiǎn)上否產(chǎn)生的損失分類失分類 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍分按風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍分類類 特定風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn) 重大風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)是否獲利財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) * 擁有財(cái)產(chǎn)的人都面臨財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（property risks），為所擁有的財(cái)產(chǎn)可能會(huì)遭損或被 盜。財(cái)產(chǎn)損失又可分為兩類：直接財(cái)產(chǎn)損失和間接損失。 * 當(dāng)財(cái)產(chǎn)被損時(shí)，財(cái)產(chǎn)所有人失去了（1）財(cái) 產(chǎn)本身的

14、價(jià)值，這就是直接損失；（2 ）財(cái) 產(chǎn)帶來的收入或需支付額外的費(fèi)用。收入的損失和額外費(fèi)用就是間接損失。 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)他人同意為你提供服務(wù)時(shí)，其對(duì)你承擔(dān)了某種義務(wù)。當(dāng)其履行義務(wù)方面的差錯(cuò)可能對(duì)你造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，你就面臨著風(fēng)險(xiǎn)。 例如，承包商未按預(yù)定計(jì)劃完成建筑施工，可能使 建設(shè)單位無法及時(shí)使用或出租房屋而造成損失；債 務(wù)人未按規(guī)定償付借款，可能使債權(quán)人蒙受損失。 違約風(fēng)險(xiǎn)一方不履行合同規(guī)定的義務(wù)而造成的另一方經(jīng)濟(jì)損失。承包商違約風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)人違約風(fēng)險(xiǎn)承租人違約風(fēng)險(xiǎn)我國百萬噸死亡率為我國百萬噸死亡率為3.71,美國美國0.03,印度為印度為0.41 風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)亦稱風(fēng)險(xiǎn)成本，指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在或發(fā)風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)亦稱

15、風(fēng)險(xiǎn)成本，指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在或發(fā)生而引起的有形或無形的損失。生而引起的有形或無形的損失。 ( (一一) )物質(zhì)利益損失物質(zhì)利益損失 由風(fēng)險(xiǎn)造成的直接損失和間接損失構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)成由風(fēng)險(xiǎn)造成的直接損失和間接損失構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)成本。直接損失指風(fēng)險(xiǎn)造成的財(cái)產(chǎn)及人身的實(shí)際損害成本。直接損失指風(fēng)險(xiǎn)造成的財(cái)產(chǎn)及人身的實(shí)際損害成本。間接損失指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來的相關(guān)損失本。間接損失指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來的相關(guān)損失。 風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)（二（二) )風(fēng)險(xiǎn)的無形代價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的無形代價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)的無形代價(jià)是指由于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或存在而形風(fēng)險(xiǎn)的無形代價(jià)是指由于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或存在而形成的對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利、社會(huì)生產(chǎn)率、資源配置以及社成的對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利、

16、社會(huì)生產(chǎn)率、資源配置以及社會(huì)再生產(chǎn)過程等方面的破壞性后果。會(huì)再生產(chǎn)過程等方面的破壞性后果。（三（三) )處置風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用處置風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用 為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使風(fēng)險(xiǎn)的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措使風(fēng)險(xiǎn)的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措施施。 風(fēng)險(xiǎn)管理的起源與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的起源與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的定義風(fēng)險(xiǎn)管理的定義風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序風(fēng)險(xiǎn)管理的程序本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述風(fēng)險(xiǎn)管理概述風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展人類對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的早期思想與實(shí)踐：賑濟(jì)制度、鏢局

17、、長江分散貨運(yùn)等方式企業(yè)安全管理發(fā)展：財(cái)產(chǎn)保全和人生的安全企業(yè)的保險(xiǎn)管理l起源于美國。起源于美國。l2020世紀(jì)世紀(jì)3030年代，經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的損失使管理者采年代，經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的損失使管理者采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。l2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代早期和中期，年代早期和中期，美國通用汽車公司的美國通用汽車公司的自動(dòng)變速裝置廠失火、美國的鋼鐵行業(yè)工人罷工自動(dòng)變速裝置廠失火、美國的鋼鐵行業(yè)工人罷工兩件大事促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)界的推廣。兩件大事促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)界的推廣。l2020世紀(jì)六、七十年代，風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的建立和風(fēng)世紀(jì)六、七十年代，風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的建立和風(fēng)險(xiǎn)教育的普及也是風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一

18、大特點(diǎn)。險(xiǎn)教育的普及也是風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一大特點(diǎn)。l19831983年年5 5月月9 9日，日， “101101風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則”通過，風(fēng)通過，風(fēng)險(xiǎn)管理開始規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)險(xiǎn)管理開始規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到了一個(gè)新的水平。到了一個(gè)新的水平。風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的定義風(fēng)險(xiǎn)管理的定義:美國風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域權(quán)威美國風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域權(quán)威C.小阿瑟小阿瑟.威廉姆斯教威廉姆斯教授在其早期的授在其早期的風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)提出的定提出的定義義美國學(xué)者格林在美國學(xué)者格林在風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)中提出的定中提出的定義義 英國特許保險(xiǎn)學(xué)會(huì)英國特許保險(xiǎn)學(xué)會(huì)（

19、CII）教材定義教材定義我國臺(tái)灣保險(xiǎn)界權(quán)威人士袁宗尉在我國臺(tái)灣保險(xiǎn)界權(quán)威人士袁宗尉在保險(xiǎn)保險(xiǎn)學(xué)學(xué)危險(xiǎn)與保險(xiǎn)危險(xiǎn)與保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)管理定義中的風(fēng)險(xiǎn)管理定義n一種描述風(fēng)險(xiǎn)管理的含義一種描述風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，并在此基礎(chǔ)之上優(yōu)化各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具綜合處置風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)之上優(yōu)化各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具綜合處置風(fēng)險(xiǎn)，以最小成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。以最小成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。 包括以下四層含義：包括以下四層含義：法約爾的企業(yè)活動(dòng)法約爾的企業(yè)活動(dòng):技術(shù)、營業(yè)、技術(shù)、營業(yè)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、安全安全會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、管理

20、第一，風(fēng)險(xiǎn)管理的主體包括社會(huì)成員中的每個(gè)個(gè)人、家第一，風(fēng)險(xiǎn)管理的主體包括社會(huì)成員中的每個(gè)個(gè)人、家庭、經(jīng)濟(jì)單位及政府。庭、經(jīng)濟(jì)單位及政府。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)和程序是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、第二，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)和程序是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、選擇各種有效工具控制風(fēng)險(xiǎn)或做好損失補(bǔ)償安排；最后，選擇各種有效工具控制風(fēng)險(xiǎn)或做好損失補(bǔ)償安排；最后，總結(jié)和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，改進(jìn)以后的工作?？偨Y(jié)和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，改進(jìn)以后的工作。第三，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的成本付出，獲得最大第三，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障或使風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低水平。限度的安全保障或使風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低水平。第四，在

21、風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量是基礎(chǔ)，第四，在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理工具的選擇及實(shí)施是關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理工具的選擇及實(shí)施是關(guān)鍵。本書的定義為本書的定義為”純粹風(fēng)險(xiǎn)學(xué)說純粹風(fēng)險(xiǎn)學(xué)說” 風(fēng)險(xiǎn)管理可以定義為有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)的決的決策，應(yīng)用一般的管理原理去管理一個(gè)策，應(yīng)用一般的管理原理去管理一個(gè)組織組織的的資源和活動(dòng)，并盡可能減少意外事故損失和資源和活動(dòng)，并盡可能減少意外事故損失和他對(duì)組織及其環(huán)境的不利影響。他對(duì)組織及其環(huán)境的不利影響。 對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理美國模式美國模式 把動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象把動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象英英德

22、模式。德模式。風(fēng)險(xiǎn)管理的定義（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)管理的定義（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)損前目標(biāo)損前目標(biāo)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)節(jié)約成本節(jié)約成本減輕憂慮心理減輕憂慮心理 “A Sleeping Night” 遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任損后目標(biāo)損后目標(biāo)企業(yè)生存企業(yè)生存維持生存保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性維持生存保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定生產(chǎn)持續(xù)增長生產(chǎn)持續(xù)增長履行社會(huì)責(zé)任履行社會(huì)責(zé)任制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策檢查和評(píng)價(jià)檢查和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理程序風(fēng)險(xiǎn)管

23、理程序（一）制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理人員、部門、組織機(jī)構(gòu)、合作部門、部門績效評(píng)價(jià)、編制方針（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，是指經(jīng)濟(jì)單位對(duì)所面臨的、已經(jīng)存在的、以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)，加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量 風(fēng)險(xiǎn)衡量是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方式對(duì)所收集的、大量的詳細(xì)損失資料加以分析，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率(頻率)和損失幅度。（四）選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法 風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具并且予以實(shí)施的過程。（五）貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策對(duì)于對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)方面有直線職權(quán),對(duì)于管理方面有參謀提供咨詢(六)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管

24、理效果評(píng)價(jià)，是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具的適用性及其收益性情況進(jìn)行分析、檢查、修正與評(píng)估的過程。(一)風(fēng)險(xiǎn)控制法 1.避免風(fēng)險(xiǎn)。它也簡稱避險(xiǎn)，即設(shè)法回避可能發(fā)生的損失。 避險(xiǎn)具有局限性 ： 首先，避險(xiǎn)帶有消極防御的性質(zhì)。 其次，許多風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的。 最后，在一定條件下，避險(xiǎn)又會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)管理的方法對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 2.損失控制。損失控制指全面消除風(fēng)險(xiǎn)因素、降低損失程度的方法。其包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和災(zāi)后施救兩個(gè)方面。 損失控制的主要措施是風(fēng)險(xiǎn)防范措施，即純預(yù)防性措施和保護(hù)性措施。 損失控制也具有局限性： 一是受人們知識(shí)水平、技術(shù)條件的限制，許多風(fēng)險(xiǎn) 尚未被人們所認(rèn)識(shí)； 二是雖然技術(shù)上可行，但所需

25、費(fèi)用昂貴，經(jīng)濟(jì)上未必合算。 (二)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理方法 1.自留風(fēng)險(xiǎn)。它亦稱自保，指企業(yè)或個(gè)人自己承擔(dān)部分或全部后果的方法。以專用基金、借入資金和專業(yè)自保公司等形式。 自留風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)越性在于：節(jié)約了管理費(fèi)用支出；風(fēng)險(xiǎn)后備基金可以靈活運(yùn)用；自留風(fēng)險(xiǎn)的局限性：自留風(fēng)險(xiǎn)基金的提取缺乏準(zhǔn)確性，基金額度難以確定；需要儲(chǔ)備大量風(fēng)險(xiǎn)基金，違背資金運(yùn)用的效率原則；為提高資金利用率，所儲(chǔ)備的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金也往往被投入生產(chǎn)與流通之中，一旦發(fā)生事故，這些資金也連同其他財(cái)物一同毀滅，使自留風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償缺乏穩(wěn)定性；受本單位技術(shù)水平、管理能力的影響，很可能形成更高的管理費(fèi)用，或因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)危害估計(jì)不足，而給自己造成超出自身補(bǔ)償能力的巨

26、大風(fēng)險(xiǎn)損失。 2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。它是指一方將自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。在各種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方法中，還可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩大類：（1）保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指經(jīng)濟(jì)單位利用保險(xiǎn)方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；（2）非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指經(jīng)濟(jì)單位利用除保險(xiǎn)方式以外的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人。如合同、租賃和轉(zhuǎn)移責(zé)任條款。 l風(fēng)險(xiǎn)與可保風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn)公司可以接受、承保的風(fēng)險(xiǎn)叫做可保風(fēng)險(xiǎn)。l一般情況下，可保風(fēng)險(xiǎn)必須符合以下條件：l(一)風(fēng)險(xiǎn)必須具有偶然性l(二)風(fēng)險(xiǎn)是純粹損失風(fēng)險(xiǎn)l(三)風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的l(四)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失要有重大性和分散性l(五)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的、同質(zhì)的和可測(cè)的l(六)風(fēng)險(xiǎn)損失必須是可以用貨幣衡量的l（七）保險(xiǎn)

27、費(fèi)必須合理保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃分為四個(gè)方面企業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃分為四個(gè)方面選擇范圍：基本保險(xiǎn)、合意保險(xiǎn)、適用保險(xiǎn)、免賠額確定、購買超額損失保險(xiǎn)選擇保險(xiǎn)人：財(cái)務(wù)實(shí)力、盈余大小保險(xiǎn)合同條件談判：保單的類型及語言和文義定期檢查保險(xiǎn)計(jì)劃：保險(xiǎn)公司服務(wù)是否及時(shí)對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)辦法的選擇風(fēng)險(xiǎn)類型損失概率損失程度 風(fēng)險(xiǎn)處理方法1低小 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)2高小 損失控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)3低大 保險(xiǎn)4高大 避免風(fēng)險(xiǎn)貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策直線職權(quán)（直接命令）：制定防損計(jì)劃、選擇防損方法參謀職權(quán)（管理咨詢）：具體的執(zhí)行由其它部門進(jìn)行。檢查和評(píng)價(jià)檢查和評(píng)價(jià)效果標(biāo)準(zhǔn)：管理成本、事故次數(shù)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：日常檢查 兩者結(jié)合作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方法的適用性和效益性進(jìn)行分