蘇州市民辦非企業(yè)單位評估考核細則[2014]

1、2014版民非蘇州市民辦非企業(yè)單位評估考核細則（2014年修訂）2014年7月一、基礎(chǔ)條件（150分）指標指標分類序號指標標準備查材料分值掌握要點實地考核記錄得分法人資格開辦資金1達到行業(yè)所規(guī)定的最低限額登記驗資報告，年度審計報告10不達限的不得分領(lǐng)導(dǎo)成員2法定代表人符合章程規(guī)定 理事會原始記錄，法定代表人、負責人相關(guān)證書、閱歷證明等10不符合章程規(guī)定的不得分3執(zhí)行負責人具備專業(yè)所需知識和經(jīng)驗5不具備相關(guān)知識、閱歷的不得分名稱印章4名稱及使用規(guī)范登記證、代碼證、開戶證5據(jù)實扣分5印章及使用符合規(guī)定印章，相關(guān)使用制度，使用記錄5住所6有與其活動相適應(yīng)的固定場所房產(chǎn)證，租房合同，其他原始資料10不

2、合標的據(jù)實扣分7有符合規(guī)定的場所使用證明5據(jù)實酌情扣分從業(yè)人員8數(shù)量與業(yè)務(wù)活動相適應(yīng)職工登記表，用工協(xié)議，相關(guān)資質(zhì)證明，工資表8不合標的據(jù)實扣分9資質(zhì)與業(yè)務(wù)活動相適應(yīng)7章程產(chǎn)生10經(jīng)民主程序通過有會議記錄和理事簽名的原始資料5無法提供的不得分生效11經(jīng)登記機關(guān)核準章程核準表5未核準的不得分內(nèi)容12體現(xiàn)非營利性特點章程5據(jù)實酌情扣分13體現(xiàn)公益性特點5變更備案變更登記14及時辦理名稱、法定代表人、負責人、主管單位、地址等變更登記登記表，歷次的變更表10有變更而未辦變更的每查實1項扣5分備案15及時有效遞交備案材料印章式樣、銀行帳號、組織機構(gòu)代碼、收費許可證、舉辦者變動等備案表10未備案的每查實1

3、項扣5分年度檢查參加檢查16按時參加年度檢查近2年的年檢報告書，審計報告10有不合格的、限期整改的均不得分，不得申評3A以上等級材料17按規(guī)定遞交有效規(guī)范材料10未提供審計報告的不得分，材料不規(guī)范的據(jù)實扣分年檢報告18年度工作報告詳實、規(guī)范5報告不真實的不得分，不規(guī)范的據(jù)實扣分19年度財務(wù)報告詳實、規(guī)范5不真實的不得分，不規(guī)范的據(jù)實扣分計劃管理20有3-5年發(fā)展規(guī)劃理事會通過的規(guī)劃5未提供的不得分，不完善的酌情扣分21有年度工作計劃理事會通過的年度計劃5未提供的不得分，不完善的酌情扣分22規(guī)劃、計劃執(zhí)行情況年度工作總結(jié)，相關(guān)資料5據(jù)實扣分二、內(nèi)部治理（滿分350分）指標指標分類序號指標標準備查

4、材料分值掌握要點實地考核記錄得分組織機構(gòu)員工大會1員工大會制度完善，決議落實好相關(guān)制度，原始資料7無制度不得分，落實情況據(jù)實扣分2召開員工大會每年2次會議記錄8少一次扣5分決策機構(gòu)3設(shè)立理（董）事會及理（董）事長，理（董）事3人，或相應(yīng)的決策機構(gòu)及負責人原始資料6無董事會的不得分，少1人扣2分；不健全的據(jù)實扣分4董事會產(chǎn)生、罷免程序符合規(guī)定原始記錄3不符合規(guī)定的不得分5按章程規(guī)定召開董事會或相應(yīng)會議每年2次4少一次扣2分6董事會及相應(yīng)會議職責履行良好2據(jù)實扣分監(jiān)督機構(gòu)7設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事人員3人原始資料6無監(jiān)督機構(gòu)的不得分，少1人扣2分不健全的據(jù)實扣分8監(jiān)事會產(chǎn)生程序符合章程規(guī)定，人員構(gòu)成合理原始

5、記錄2不合規(guī)、不合理的不得分9監(jiān)事會職責履行良好2據(jù)實扣分內(nèi)設(shè)機構(gòu)10設(shè)置符合業(yè)務(wù)需要，負責人身份符合相關(guān)規(guī)定負責人資格證書等證明材料10負責人不合規(guī)、設(shè)置不符合業(yè)務(wù)需要的不得分，其余酌情扣分11有健全的工作制度，履行職責良好設(shè)置情況，原始記錄10無制度扣5分，其余據(jù)實酌情扣分黨的建設(shè)12具備條件的單獨建支部原始資料，黨組織關(guān)系，工作制度，原始記錄，相關(guān)材料5查實應(yīng)建未建的扣該小類分13其余設(shè)立掛靠、聯(lián)合黨組織或工作站等5未落實組織關(guān)系的不得分14黨員關(guān)系轉(zhuǎn)入5有應(yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)的不得分15黨工作制度完善并發(fā)揮作用5按實酌情扣分16黨組織、黨員作用發(fā)揮好5人力資源管理員工17員工數(shù)量符合業(yè)務(wù)需要環(huán)境，

6、員工名冊、工資表5據(jù)實扣分18大專以上文化的較多5按實酌情扣分管理制度19有規(guī)范的工作職責各類工作職責5無法提供的不得分執(zhí)行不好的據(jù)實扣分20建立業(yè)務(wù)培訓(xùn)方案相關(guān)培訓(xùn)方案521建立薪酬分配制度薪酬分配制度，工資表522建立績效考核制度績效考核制度，工資表5勞動工資管理23開展員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)且效果明顯培訓(xùn)原始資料5未培訓(xùn)的不得分，效果據(jù)實扣分24薪酬和社保等符合國家有關(guān)規(guī)定用工制度，用工協(xié)議工資表，相關(guān)資料5有該保未保的不得分，其余酌扣25勞動用工制度符合國家有關(guān)規(guī)定5未落實的不得分, 其余的據(jù)實扣分檔案證章管理檔案管理26有規(guī)范的檔案、印章管理制度管理制度，現(xiàn)場查勘5無制度的不得分，其余的酌扣2

7、7歸檔資料齊全、完整，安全保管查勘保管檔案的固定設(shè)施5無專門場所不得分，不規(guī)范的酌扣28有專人負責檔案管理相關(guān)資料，現(xiàn)場查勘5不落實的不得分，其余的酌扣各類證書29有執(zhí)業(yè)許可證（批文）且明顯懸掛各類證書，現(xiàn)場查勘3應(yīng)有未有的不得分，未懸掛的扣2分30登記證書懸掛位置明顯3未懸掛的不得分，其余的酌情扣分31有組織機構(gòu)代碼證3沒有的不得分，其余的酌情扣分32有稅務(wù)登記證,且懸掛公示3應(yīng)有未有的不得分，其余的酌情扣分33有收費許可證、開戶證3財務(wù)資產(chǎn)管理財務(wù)人員管理34設(shè)財會機構(gòu)(委托代理)、專職負責人相關(guān)資料, 代理記帳委托書5無專門機構(gòu)（委托中介）、無專職負責人不得分35設(shè)專職會計、出納，且具備

8、從業(yè)資格 財務(wù)人員相關(guān)證書5未專設(shè)、無資質(zhì)的均不得分36財務(wù)人員每年參加財務(wù)培訓(xùn)財會人員參訓(xùn)資料3查實有未參訓(xùn)財會人員的不得分帳戶管理37有獨立的銀行賬戶銀行開戶證2未開戶不得分38帳目清楚，科目合規(guī)、使用正確會計賬本及憑證、報表5據(jù)實扣分制度管理39按規(guī)設(shè)置賬簿、進行會計核算按民間非營利組織會計制度檢查；會計賬簿及憑證、報表，審計報告5未執(zhí)行該制度的扣該小類分，不得申評3A以上等級;不規(guī)范的據(jù)實扣分40按規(guī)編制會計報告541按規(guī)進行財產(chǎn)管理和清查542未向任何單位和個人提供擔保會計賬本及憑證、報表5查實的不得分43制定并遵守預(yù)算管理制度相關(guān)各類制度，執(zhí)行情況5無法提供的不得分，遵守情況據(jù)實扣

9、分44制定并遵守收入和費用管理制度545制定并遵守負債和風險管理制度546有完整的凈資產(chǎn)管理制度547經(jīng)營活動符合法律法規(guī)章程規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，收費許可、標準批準文件，原始資料5據(jù)實扣分48按規(guī)定收取費用549規(guī)范使用各種票據(jù)會計賬本及憑證、報表5違規(guī)使用票據(jù)的、不真實的均不得分，不規(guī)范、不完整的據(jù)實扣分預(yù)算管理50有年度收入、支出預(yù)算年度預(yù)算報告5無法提供的不得分，其余的據(jù)實扣分51預(yù)算執(zhí)行情況較好年度決算報告5資產(chǎn)負債管理52固定資產(chǎn)造冊管理會計賬冊，財務(wù)報表，審計報告，相關(guān)資料凈資產(chǎn)保值增值平均率：（本年度凈資產(chǎn)/開辦期凈資產(chǎn)-1）*100%10據(jù)實扣分53固定資產(chǎn)超過10萬元554無侵占

10、、私吞、挪用資產(chǎn)等行為5查實1種行為的扣該類總分55不違法分配凈資產(chǎn)556凈資產(chǎn)保值增值平均率55超標的不得分，其余的酌情扣分57凈資產(chǎn)不超過當年預(yù)算總費用的2倍5超標的不得分，其余的酌情扣分資金運作58資產(chǎn)負債率1559非營利活動收入增長率5%94%的不得分，4-5%的扣5-8分60限定性資金按資助（捐贈）者意愿使用1080%的不得分，其余據(jù)實扣分61接受捐贈、資助金額達3萬元6無捐贈的不得分，少1萬元扣2分62年均費用總額收入額10超過的不得分63業(yè)務(wù)活動成本額為同行業(yè)平均水平10每超過1萬元扣2分64收入盈余部分用于本單位事業(yè)發(fā)展10%1010%的不得分，其余的據(jù)實扣分65按規(guī)定提取折舊

11、費會計賬冊，財務(wù)報表，財務(wù)報告，相關(guān)資料566按規(guī)定提取員工福利費費5未提取的不得分，其余酌情扣分67按規(guī)定提取社會保險費5三、自律與誠信建設(shè)（滿分360分）指標指標分類序號指標標準備查材料分值掌握要點實地考核記錄得分提供服務(wù)情況政府委托1具備承接委托服務(wù)的功能證明材料，委托協(xié)議，相關(guān)資料5尚不具備的不得分，其余酌扣2有接受委托服務(wù)的項目5無委托項目的不得分服務(wù)機制3有先進的服務(wù)創(chuàng)新機制相關(guān)制度、機制，相關(guān)資料10無法提供的不得分，不完善的酌情扣分4有完善的服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管機制10服務(wù)承諾5公開承諾制服務(wù)內(nèi)容和規(guī)范相關(guān)制度，公開承諾和實施情況資料，現(xiàn)場查勘7無制度、未承諾的不得分，其余據(jù)實扣分6公

12、開承諾服務(wù)方式67公開承諾服務(wù)責任及收費標準7服務(wù)質(zhì)量8建有投訴及其處理制度，有授予資質(zhì)原始資料6無制度的不得分，不完善的酌扣9無服務(wù)對象有效投訴質(zhì)量管理相關(guān)資料7查實未處理的不得分，其余酌扣10服務(wù)對象滿意率90%7公益活動11提供免費服務(wù)公益活動計劃及安排相關(guān)活動記錄，原始資料8未提供計劃的扣10分，未開展相應(yīng)活動的每項扣 8分，其余的酌情扣分12低于成本價服務(wù)813弘揚環(huán)保理念及績效814救助弱勢群體815解決就業(yè)問題8信息披露情況向業(yè)務(wù)主管單位匯報16匯報組織管理、制度建設(shè)情況正式、規(guī)范、詳實的書面報告，原始資料10未提供書面匯報的原始資料的，少1項扣10分；其余酌情扣分17匯報業(yè)務(wù)活

13、動開展情況1018匯報財務(wù)狀況1019匯報決策機構(gòu)人員變動情況10對社會公開20通過媒體公布業(yè)務(wù)活動信息公布的原始資料10無法提供的不得分，不完備的酌扣21通過媒體公布年度財務(wù)報告10內(nèi)部信息記錄22履行合同的信用記錄完善各類信用記錄的原始資料7未提供的不得分，不完善的據(jù)實扣分23提供服務(wù)的信用記錄完善824按時還貸償債繳費的信用記錄完善5公益慈善活動信息25有公益慈善活動的計劃和詳細記錄活動計劃，原始記錄10未提供的不得分，不規(guī)范、詳細的據(jù)實扣分26接受捐贈公開透明公開透明的原始資料827定期向捐贈人公開捐贈財物的使用方式、用途和效果等情況公開的相關(guān)資料7收費公開28收費獲許可，項目和標準獲

14、批批準的收費許可、項目和標準，5應(yīng)辦未辦許可的、未公開項目、標準的均扣該小類分，其余的據(jù)實扣分29公開收費項目和標準公開的原始資料，實地查勘5完善納稅30依法辦理稅務(wù)登記稅務(wù)登記證，原始資料5應(yīng)辦未辦的、應(yīng)稅未稅的均扣該類總分，其余的據(jù)實扣分31依法納稅且記錄完備納稅記錄，減免稅手續(xù)5籌資32公開籌資目的公開的原始資料，實地查勘10未公開的不得分，不規(guī)范的酌情扣分？33公開資金使用方向10項目運作34公開項目來源5有項目未公開的不得分，不規(guī)范的酌情扣分35公開項目進展狀況536公開項目資金和使用情況5重大事項37重大活動及事項及時報備報備、報批的原始資料，15未報備的不得分，不完善的酌扣38有

15、社會影響的重大活動執(zhí)行報批手續(xù)10未報批的不得分，不完善的酌扣接受督查39公開有無違法行為及被查處情況公開的相關(guān)記錄，原始資料10無法提供的不得分，其余酌情扣分40公開年度審計報告和年檢結(jié)果1041主動配合、接受政府相關(guān)部門督查相關(guān)資料10據(jù)實扣分對外宣傳宣傳媒介42有專門的網(wǎng)站或網(wǎng)頁現(xiàn)場查勘10只有網(wǎng)頁扣5分，全部沒有的不得分， 43年投稿4次并采用2次以上相關(guān)資料10少1次扣2分，其余的據(jù)實扣分對外交流44國內(nèi)外交流合作活動年3次10少1次扣2分，其余的據(jù)實扣分45有內(nèi)部刊物刊物10無刊物的不得分，其余的據(jù)實扣分四、社會評價（滿分140分）指標指標分類序號指標標準備查材料分值掌握要點實地考核記錄得分內(nèi)部評價工作人員1整體評價較好5人座談會并測評15較好的扣50%，一般的扣75%，差的不得分理（監(jiān)）事會2整體評價較好理（監(jiān)）事會測評15公眾評價服務(wù)對象3滿意度總體評價較好受益群