門店財務管理手冊模板

1、門店財務管理手冊模板逸馬國際顧問集團出品編制說明【編制目的】標準化是連鎖企業(yè)大規(guī)?？焖贁U張的基礎(chǔ)，標準的工具包含流程、規(guī)范、表單，而其重點表現(xiàn)方式就是規(guī)范化手冊。為此，逸馬國際顧問集團總結(jié)10多年來服務各類型連鎖企業(yè)的經(jīng)驗，推出了涵蓋連鎖企業(yè)運營各個方面的手冊工具，以便各連鎖企業(yè)能夠據(jù)此快速領(lǐng)悟、創(chuàng)造、實踐適合企業(yè)自身的手冊工具， 推動自身連鎖平臺的快速發(fā)展。連鎖門店財務管理手冊模板是逸馬國際顧問集團在10年專業(yè)積累和企業(yè)實踐的基礎(chǔ)上總結(jié)而成，旨在為連鎖企業(yè)編制門店財務管理手冊提供范例和方法?！臼褂谜f明】1. 本手冊模板介紹了門店財務管理的各項流程，從商品的收、補、調(diào)、退流程及庫存、盤點等方面

2、闡述了財務管理要求與標準， 其中涉及很多的工作程序及規(guī)范標準，是工作執(zhí)行的基礎(chǔ)標準指導。是連鎖成功的操作經(jīng)驗。2. 請企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)營特色和個性需要進行相應的調(diào)整、補充。3. 為正常閱讀和修改模板里的流程圖，建議您安裝Microsoft Office Visio軟件，軟件安裝和使用說明請見軟件光盤。Visio軟件可以在網(wǎng)上下載，您可以下載自行安裝?！景鏅?quán)聲明】本手冊僅供購買或獲贈連鎖企業(yè)全員培訓解決方案的企業(yè)內(nèi)部使用，其版權(quán)歸深圳市逸馬管理顧 問有限公司所有。未經(jīng)本公司書面許可，任何單位及個人不得以任何理由，通過網(wǎng)絡、媒體以及其他任何 方式向第三方傳播或公開發(fā)布。如侵犯本公司版權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，

3、本公司將依法追究其法律責任。版權(quán)所有侵權(quán)必究編制說明11 門店財務制度41.1 門店經(jīng)濟問題違規(guī)處罰規(guī)定 41.2 門店日常財務制度 41.3 門店財務單據(jù)管理規(guī)定 52 門店銷售財務管理 52.1 門店零售52.2 內(nèi)購53 門店收銀財務管理 63.1 收銀的重要性 63.2 收銀崗位職責說明 63.3 收銀日常工作流程及操作規(guī)范 73.4 接待收付流程及操作規(guī)范 73.5 收銀注意事項 104 現(xiàn)金、備用金及活動金管理 124.1 門店日營業(yè)收入管理流程 124.2 門店日營業(yè)收入管理規(guī)范 124.3 備用金管理 145 門店費用管理145.1 門店費用類型及額度 145.2 門店請款流程

4、及規(guī)范 155.3 門店費用支付&報銷流程165.4 門店費用支付&報銷規(guī)范176 發(fā)票管理177 員工工資管理 188 門店資產(chǎn)管理188.1 低值易耗品188.2 固定資產(chǎn)188.3 門店各類用品的領(lǐng)用規(guī)定 199 財務工具表單209.1 門店財務日報表 209.2 現(xiàn)金交接單 219.3 打折申請表 219.4 工資表 229.5 工資領(lǐng)取確認書 229.6 門店請款單 229.7 報銷匯總表 239.8 銷售日報表 249.9 交接清單 251門店財務制度1.1 門店經(jīng)濟問題違規(guī)處罰規(guī)定以下行為（1-14條）屬經(jīng)濟問題違規(guī)現(xiàn)象，一經(jīng)查處視情節(jié)輕重予以當事人處分或開除，并

5、視情節(jié)追 究其法律責任，相應區(qū)域主管負連帶責任，視情節(jié)給予罰款或處分。1. 貨品按吊牌價銷售給顧客后，用員工或者會員名義購買價入賬，謀取差額的行為；2. 顧客購買衣服時收銀不打單，直接把銷售錢款私吞，以貨品失竊上報的行為；3. 顧客換貨時低于原貨品的差價錢款沒有退還給顧客，也沒有上交；4. 拓展卡抵充會員卡收顧客 20元，私吞卡費；5. 當貨品調(diào)價時，門店沒有及時調(diào)整價格，仍按原來高價銷售謀取差價；6. 低價位商品按高價位銷售，但未按高價金額上報；7. 貨品丟失當天不上報，用倉庫錯發(fā)多出貨品抵消。8. 發(fā)到門店貨品錯誤，有多發(fā)且不上報，私吞或分攤。9. 收受加盟商紅包10. 門店樂捐沒有做在活

6、動金里私吞行為；11. 私吞員工繳交的房租金；12. 門店賣紙板等物品錢款少報或者不報現(xiàn)象；13. 費用報銷不屬實，故意虛報等行為；14. 員工的工資，門店負責人自己拿走工資或分攤；1.2 門店日常財務制度1. 不得在顧客面前清點貨款；2. 門店原則上不得收取殘損鈔幣；3. 為了免于影響正常收銀及欺詐，對于顧客以紙鈔兌換紙鈔的要求，應予以婉言拒絕；若店旁設有公共 電話、自動售貨機、兒童游樂機之類的設施，可讓顧客兌換小額的零錢。4. 門店拒絕任何形式的套現(xiàn)行為：優(yōu)惠卡套現(xiàn)、支票套現(xiàn)、信用卡套現(xiàn)等，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予嚴肅處 罰，并有權(quán)追究法律責任；5. 收銀員須每日核對當日營業(yè)額回收之現(xiàn)金、銀行卡

7、銷售結(jié)算單與電腦系統(tǒng)是否相符，如有不符，必須立即查明原因。6. 收銀員需要離開收銀臺時，需向門店負責人言明去向、及回來時間，如當時有顧客等候結(jié)賬，不可立 即離開收銀臺；如門店負責人兼收銀的，離開時應指派好專人負責收銀；7. 交班前應將零用錢備妥，填妥有關(guān)報表，并相互清點現(xiàn)金；8. 門店負責人每日下班前，按照規(guī)定在系統(tǒng)填制門店財務日報表；9. 門店負責人每日下班前，按照規(guī)定在系統(tǒng)填制銷售日報表，并打印出，手工填寫表格備注內(nèi)容，然后拍照傳給直營部，門店留存?zhèn)洳椤?0. 手工單使用規(guī)定： 收銀系統(tǒng)正常的情況下，嚴禁開手工單； 系統(tǒng)不正常時，需要事先報請區(qū)域主管與直營部審批同意后開手工單，直營部在第一

8、時間知會監(jiān)控部進行監(jiān)控； 使用手工單時，不得撕白票（只撕紅、黃票），確保手工單白票票號連續(xù)無中斷； 所有的手工單作廢票都不得撕毀；11. 存匯款管理規(guī)定： 營業(yè)款必須于次日12:00前按照規(guī)定匯到公司指定賬號； 如果匯款額有差異，門店負責人應接受如下處罰：?長款：每次樂捐100元；? 短款：門店負責人負責補足短款額，并根據(jù)短款金額及原因，給予每次100元以上的處罰； 如果沒按時匯，每次樂捐100元，如遇不可抗拒情況，必須事先向財務對接人申請； 鑒于資金安全以及現(xiàn)金保管人安全，在每天16:00前，店長應留意當日現(xiàn)金款并做如下處理：?如果此時銷售現(xiàn)金超出 3000元，店長必須在16:00前去往就近

9、銀行 ATM柜臺機將整鈔先行存入公司指定的門店賬號；?如果此時銷售現(xiàn)金低于3000元，門店負責人預測接下來的營業(yè)額，酌情考慮是否需要將整鈔先行存入公司指定的門店賬號； 營業(yè)款必須按公司規(guī)定及時存、匯入公司指定賬戶，在任何情況下，不得以任何理由挪用貨款。1.3 門店財務單據(jù)管理規(guī)定1. 每日銀行存款回單及 POS日結(jié)單處理：?在存款回單上注明當日營業(yè)額，單日辦卡數(shù)，刷卡金額，總合計金額，營收日期，經(jīng)兩人以上簽名（字跡清晰、明確，不得涂改），和POS 日結(jié)單一起拍照；?必須于次日12 : 00前拍照傳回公司總部財務對接人；?月底時將所有本月銀行存款回單按日期順序整理裝訂成冊，于次月3日前一次性上交

10、公司總部財務對接人；2. 銷售小票、銀行卡 POS刷卡單處理：于次月3日前將上月收銀機存款對賬單（銀行月份，即130或31日）與銀行卡刷單（按日期順序整理裝訂成冊）核對無誤后，一并上交公司財務對接人；3. 手工單處理：次月3日前，將黃票和銷售小票按照日期先后順序訂在一起，連同手工單票底（白票聯(lián)），退回公司財務審核。4. 現(xiàn)金券及現(xiàn)金券使用登記表：于次月3日前將門店所收到的現(xiàn)金券（訂在對應銷售小票）上以及現(xiàn)金券使用登記表，一并上交公司財務對接人。5. 工資表：門店負責人必須統(tǒng)一在次月1日將門店員工工資表發(fā)給區(qū)域主管，區(qū)域主管審核完成后，于次月3日之前發(fā)人力資源中心審核，如遇節(jié)假日順延；6. 工資

11、領(lǐng)取確認書：門店收到工資后，當日下班前將工資領(lǐng)取確認書（要有員工簽字）拍照傳至公司財務部；7. 報銷匯總表：于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日報表，確保一致后，打印月末報銷匯總表，門店負責人手工簽字后，連同報銷單據(jù)，于次月3日前，一起退交公司直營部，同時門店保存留底；2門店銷售財務管理門店銷售財務管理主要包括：零售、團購、內(nèi)購。2.1 門店零售1. 一般而言，連鎖門店所有商品的吊牌價及會員價均由公司統(tǒng)一制定，所有門店無權(quán)制定或更改商品的 零售或會員價格，特殊情況需按照非吊牌價或非會員價出售時，必須事先報批區(qū)域主管和直營部經(jīng)理（可電話報批，后補批打折申請表）；2. 凡門店出售之商品一律

12、通過收銀機入機銷售，收款方式必須在收銀機內(nèi)如實反映，不允許不入機銷售 商品，機外收取價款。2.2 內(nèi)購1.門店內(nèi)部員工每月可享受以8折購買一件商品的優(yōu)惠；2.此類內(nèi)購，需要事先向區(qū)域主管電話申請，并且需在銷售單上備注：“員工XX購買”，“審批人XX”;3.門店員工每月購物數(shù)量超過 1件，如果想再享8折優(yōu)惠，必須上報直營部經(jīng)理審批。門店收銀財務管理3.1收銀的重要性收銀作業(yè)是門店銷售服務管理的一個關(guān)鍵點。收銀臺是賣場商品、現(xiàn)金的“閘門” 流入都要經(jīng)過收銀臺，因而，稍有疏忽就會使經(jīng)營前功盡棄；收銀臺是門店的“掌門人” 結(jié)賬服務中，集中體現(xiàn)了整個商場的服務形象；收銀作業(yè)也不只是單純的結(jié)賬服務而已,并

13、不代表整個銷售行為的結(jié)束。3.2 收銀崗位職責說明，商品流出，現(xiàn)金，在短暫的收銀收取了顧客貨款,職務編號血版次:職務名稱收銀員專業(yè)/技術(shù)類別部門連鎖門店直屬上級店長/門店負責人工作概要1.2.3.4.5.工 作 內(nèi) 容6.7.8.9.10.11.12.熟悉商品信息，懂得和顧客說明商品的售后注意事項，了解各種商品的保養(yǎng)方法; 負責收銀的準備工作以及收銀臺的清潔衛(wèi)生；為顧客提供良好的服務，回答顧客咨詢； 快速、準確地收取貨款，保證賬款相符；嚴格遵守唱收唱付的原則；完成每日銷售日報表，匯總每日支出費用； 保證門店賬目清晰無誤；保管銷售現(xiàn)金、銷售小票； 郵件及其它信息的及時接收； 門店電話接聽；門店音

14、樂播放及播放設備管理； 完成上級交辦的其他工作。直接下屬職務/人數(shù)負責連鎖門店日常收銀工作，同時做好附加推銷的最后一關(guān)，要有較強的附加推銷意識， 對整個門店的單額提升盡最后的努力。培訓經(jīng)歷:接受過收銀工作方面的培訓；接受過相關(guān)服裝類、皮具類等相關(guān)知識及保養(yǎng)方法的培訓; 接受過店面銷售技能、技巧的相關(guān)培訓。任職資格經(jīng)驗：半年以上相關(guān)工作經(jīng)驗。 技能技巧：較好的計算能力；能熟練運用電腦辦公軟件 word, excel ；偽鈔識別能力；良好的附加推銷意識與能力；了解服裝商品信息及各個商品的保養(yǎng)方法。態(tài) 度:認真負責，良好的團隊合作精神; 良好的工作熱情；責任心強。3.3 收銀日常工作流程及操作規(guī)范步

15、驟步驟描述/操作規(guī)范崗位備注1、儀表檢查1. 提前10分鐘到崗更換工作服，佩帶胸卡，整理儀容儀表2. 參加早會3. 清潔整理作業(yè)區(qū)包括收銀臺及四周收銀員2、備品檢查整理補充必備的物品，包括筆、發(fā)票、驗鈔機等收銀員3、設備檢查檢查電腦、刷卡機、打印機、縫紉機是否運作正常收銀員4、備鈔在備用金范圍內(nèi)，準備各種幣值的零用錢收銀員5、接待見下文接待收付流程收銀員收銀6、營業(yè)結(jié)束1. 清點營業(yè)款總額，與電腦系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行核對是否一致， 不一致查找出原因；2. 填制銷售日報表臺賬，并與店長進行賬款交接；3. 整理收銀臺，將發(fā)票、備用金整理入收銀柜并保管好鑰匙；4. 關(guān)閉電腦、刷卡機、點鈔機、打印機等收銀

16、設備，切斷電源5. 復查并確認所有工作整理完畢。收銀員3.4 接待收付流程及操作規(guī)范341現(xiàn)金收銀流程及規(guī)范步驟步驟描述/操作規(guī)范崗位用語1、接待顧禮貌認真地接待每一位顧客。收銀員您好，歡迎光臨！客和商品登記2、二次推針對顧客的特點或則購買的商品，進行二次推銷，以增收銀員先生，您的襯衫搭銷加連帶銷售配這條領(lǐng)帶會很好看，要不要試一試？3、商品登1.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪，收銀員代碼收銀員請稍等！1記等信息進入收銀系統(tǒng)；請問您有會員卡2.詢冋是否有會員卡，如果有，掃描會員卡號；并嗎？在備注一項選定1、2或3 (1代表開卡日消費，2總共是XX件,XX代表非開卡日消費,3代表拓展卡開卡日消費

17、)；丿元。3.掃描貨品條碼；請問現(xiàn)金還是刷卡4.清晰地報出商品的數(shù)量和顧客應付的總金額， 冋用何方式結(jié)賬；并詢呢？要求：要求在掃描或輸入商品登記時，要手快、有速度感，并 保證準確性1.唱收唱付，雙手接過現(xiàn)金，留意錢幣的真假，先用收銀員收您XX元，對嗎？驗鈔機驗兩遍，然后再手動點，一端點一遍，翻轉(zhuǎn)這是您的銷售單，4、唱收唱另一端再點一遍；請收好！付2.輸入顧客所給金額，按系統(tǒng)顯示找零；對不起，讓您久等3.確認無誤后，打印銷售小票；了！找您XX元，請4.雙手將銷售小票和找零遞給顧客，并唱收和認真核點收！對，同時向顧客致以歉意。5、商品包1.商品包裝可在報完應付金額后，趁顧客取錢時就開收銀員先幫您裝

18、袋，可以裝入袋始，以節(jié)省時間。嗎？2.裝袋時要以感謝心和責任心來包裝。您好，這是我們的3.介紹保養(yǎng)方法，并將保養(yǎng)手冊輕輕放入包裝袋/盒保養(yǎng)手冊。內(nèi)；兩雙襪子裝在皮鞋4.要求動作要利索，裝袋的方法遵循由大到小、由重的包裝盒里，好到輕的原則。嗎？5.小件物品需向顧客提示放在哪里并征得對方冋意。1.雙手奉上包裝好的商品，并提醒顧客保管好購物小收銀員一共有XX件，請拿票好！6、謝送顧2.提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上，請保管好您的小客不要遺忘，然后致謝。票。謝謝，歡迎下次光臨！342刷卡收銀流程及規(guī)范步驟步驟描述/操作規(guī)范崗位用語1、接待j1.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪等信息，收銀員

19、代收銀員您好,買單是嗎？ t顧客碼等信息進入收銀系統(tǒng)；請稍等！2.詢問是否有會員卡， 如果有會員卡，輸入會員卡號，并總共是XX件，X在備注一項選定1或2 (1代表新卡，2代表2次以上X元。消費)；請問現(xiàn)金還是刷3.掃描貨品條碼；卡呢？4.清晰地報出商品的數(shù)量和顧客應付的總金額，并詢問用何方式結(jié)賬、有否會員卡；有會員卡嗎？5.認真接待每一位顧客。要求在掃描或輸入商品登記時， 要手快、有速度感，并保證準確性2、二次針對顧客的特點或則購買的商品，進行二次推銷，以增加連收銀員先生，您的襯衫搭推銷帶銷售配這條領(lǐng)帶會很好看，要不要試一試？3、商品5.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪，收銀員代等信息收銀員請

20、稍等！登記碼進入收銀系統(tǒng)；請問您有會員卡6.詢冋是否有會員卡，如果有，掃描會員卡號；并在備嗎？注一項選定1、2或3 (1代表開卡日消費，2代表非開總共是XX件，XX元。卜日消費,3代表拓展卜丿丨卜日消費)；7.掃描貨品條碼；請問現(xiàn)金還是刷8.清晰地報出商品的數(shù)量和顧客應付的總金額， 何方式結(jié)賬；并詢問用卡呢？要求：要求在掃描或輸入商品登記時，要手快、有速度感，并保證準確性1.看：收銀員請出示您的銀行查看卡片是否有損壞；卡。 查看信用卡發(fā)卡仃是否為我司可接收銀仃；查看信用卡是否為過期卡；收您XX元，請輸2.刷：信用卡磁條向下，勻速通過卡槽；入密碼。4、唱收唱付3.4.驗：看電腦上的信息是否與信用

21、卡一致；輸：輸入金額，讓客戶輸入密碼，確認后，打出POS這是您的銷售單，5.單和銷售小票；抄：在銷售小票上抄寫上“卡消”的金額請收好！6.簽：讓客戶在POS單上簽字對不起，讓您久等7.核：與持卡人背面簽字核對是否一致了！請收好您的銀8.遞：雙手將銷售小票和找零遞給顧客，并唱收和認真核仃卡和小票！對。5、商品1.商品包裝可在報完應付金額后，趁顧客取錢時就開始，收銀員先幫您裝袋，可以包裝入以節(jié)省時間。嗎？袋2.裝袋時要以感謝心和責任心來包裝。兩雙襪子裝在皮3.介紹保養(yǎng)方法，并將保養(yǎng)手冊輕輕放入包裝袋/盒內(nèi)；鞋的包裝盒里，好4.要求動作要利索，裝袋的方法遵循由大到小、由重到輕嗎？的原則。5.小件物品

22、需向顧客提示放在哪里并征得對方冋意。1.雙手奉上包裝好的商品，并提醒顧客保管好購物小票收銀員一共有XX件，請6、謝送顧客2.提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上, 遺忘，然后致謝。不要拿好！請保管好您的小票。謝謝，歡迎再 次光臨！3.5 收銀注意事項信用卡支付注意事項1. 輸入金額時，確保金額正確，尤其要注意小數(shù)點；2. 刷卡時，不可以使用座機；3. 預防信用卡透支套現(xiàn)：多卡消費，透支刷卡消費，信用卡消費金額較大者，應引起足夠重視，建議拒 絕此類消費。4. 信用卡一律不準放在消磁板上，以防磁條失效。5. 對于因線路問題引起重復劃卡，應立刻打電話給銀行，確認是否下賬，如若銀行也無法確認，應

23、將顧 客聯(lián)系地址電話留下，以便日后查找后能盡快與顧客聯(lián)系。會員卡使用注意事項1. 會員卡用于購物打折或積分使用，優(yōu)惠幅度：除了內(nèi)購外，持有會員卡消費一律享受8.8折優(yōu)惠，特殊情況的需要首先向上級部門電話申請，然后補填打折申請表，并且在對應銷售小票上寫上顧客姓名，聯(lián)系電話，以備核查；2. 銷售時，柜臺營業(yè)員應提示顧客出示會員卡；顧客沒卡不得享受會員折扣；有卡未帶，系統(tǒng)查詢確認 后方可打折；3. 收銀員在收款過程中需對會員信息進行核對，如有不符及時與客服聯(lián)系；現(xiàn)金券的使用注意事項設定一種現(xiàn)金卷只限于總部用于公關(guān)，此類現(xiàn)金券除了不設找零外，等同現(xiàn)金使用與保管。1. 現(xiàn)金券的領(lǐng)用：? 在0A系統(tǒng)中填寫

24、現(xiàn)金券使用申請報相關(guān)部門審批；?得到審批后，統(tǒng)一到總經(jīng)辦填寫現(xiàn)金券領(lǐng)用登記表進行領(lǐng)??；?門店原則上無權(quán)領(lǐng)用現(xiàn)金券，如果需要進行公關(guān)活動，需要報知總部，由總部指派專人去進行；2. 現(xiàn)金券的使用：1）首先查看日期是否有效；2）收銀員接受此類現(xiàn)金券時，一定要仔細辨別現(xiàn)金券真?zhèn)危?其次，查看券號后上方，是否蓋有企業(yè)的鋼印。?然后，在系統(tǒng)輸入券號流水號（在現(xiàn)金券的右下角）3）接收現(xiàn)金券時，要在對應銷售小票上注明“使用現(xiàn)金券”，并在財務日報表中做好登記工作，以便核對。4）現(xiàn)金券和對應小票訂在一起，規(guī)定一個日期統(tǒng)一退回總部財務。鑒別假幣、偽造幣識別人民幣紙幣真?zhèn)?，通常采用“一看、二摸、三聽、四測”的方法：?

25、一看：肉眼觀察看顏色，線條，圖案花紋、看水印，看金屬線；? 二摸：用手觸摸紙幣，真的人民幣紙張質(zhì)地堅韌，耐折、耐揉搓，人民幣的花紋，圖案及文字都有凹 凸感。假的人民幣紙張質(zhì)地松軟，無拉力，容易被折斷，紙上的花紋、圖案、文字無凹凸感；? 三聽：真的人民幣用手抖， 甩、彈或用力揉搓時，可聽到紙張發(fā)出的清脆響亮聲。假的人民幣用手抖、或用力揉搓時紙張發(fā)悶、不清脆；?四測：假幣在紫外熒光燈下票面有熒光反應，有的會使紫外線驗鈔器發(fā)出尖叫。收銀工作中對商品的管理1. 收銀員應時刻監(jiān)控商品的出入，以避免顧客和店內(nèi)人員擅自將商品帶出店外；2. 收銀時，打印收銀小票一式三聯(lián)，白聯(lián)由收銀員留存，黃，紅交給顧客，顧客

26、拿黃票從導購處換取商品。收銀異常情況處理收銀員在作業(yè)過程中難免會有異常情況發(fā)生，收銀異常通常有兩種情況：? 收銀員操作不當造成，如：多打或少打價錢，導致結(jié)賬發(fā)生錯誤，以及金錢收付發(fā)生錯誤；? 顧客方面的原因，如：顧客攜帶現(xiàn)金不足，顧客退貨等。1 因收銀員操作造成的錯誤，應依照如下流程進行處理： 預先致歉，并立即更正； 若賬單尚未打出，商品價多打時，可詢問顧客是否還要購買其他商品，如顧客不需要添購其他商品，則應將賬單作廢除重新打單；商品價少打時，將賬單作廢除重新打單； 若賬單已經(jīng)打出，應該將錯打的賬單收回，并重新打單； 禮貌地請顧客在作廢單上簽字； 及時通知店長簽名作證。2 因顧客攜帶現(xiàn)金不足，

27、應依照如下流程進行處理： 禮貌詢問顧客是否帶有銀行卡，告訴顧客我店可以接受刷卡。 如果客戶沒帶銀行卡， 禮貌詢問客戶是否先交一部分訂金，如果顧客同意，收取訂金并告訴顧客我店會將貨品包裝起來為顧客留存，與顧客約定取貨時間； 如果顧客不同意，禮貌地建議顧客辦理貨品退貨，并詢問是否考慮其他貨品。3 顧客退貨，應依照如下流程進行退貨處理： 報請上級（店長-區(qū)域主管-直營部經(jīng)理）審批； 審批通過后，收銀員在原銷售小票上寫上“退貨，作廢” ； 作廢小票給店長簽字； 然后禮貌地請顧客簽字確認； 作廢小票整理留存，以備后期寄給總部財務。 電腦系統(tǒng)操作步驟：? 顧客帶小票的，直接在系統(tǒng)退貨欄輸入原銷售單據(jù)號，然

28、后系統(tǒng)確認；? 顧客未帶小票的，在銷售欄中，銷售數(shù)量處輸入“-1”，然后系統(tǒng)確認。4現(xiàn)金、備用金及活動金管理4.1 門店日營業(yè)收入管理流程4.2 門店日營業(yè)收入管理規(guī)范步驟步驟描述/操作規(guī)范崗位備注清點營 業(yè)款現(xiàn) 金與刷 卡小票1. 按照貨幣面值進行現(xiàn)金的清點、歸類2. 按照刷卡POS小票的票號進行清點、歸類收銀員核對系1.核對營業(yè)款總額、現(xiàn)金，與電腦系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)是收銀員統(tǒng)否一致。2. 若不一致應查找原因，產(chǎn)生誤差的原因通常有以 下幾種情況：? 開手工票、忘打單? 某些商品多打了價錢? 某些商品少打了價錢? 商品退貨時，現(xiàn)有價格與顧客購買時價格不 一致3. 如果找不出原因，收銀員應寫報告書，上

29、交店長 和區(qū)域主管，直營經(jīng)理審批。4. 如發(fā)現(xiàn)短款，收銀員承擔相應經(jīng)濟責任。5. 如發(fā)現(xiàn)長款，需查明原因，并及時上報。填寫現(xiàn) 金交款 單填寫現(xiàn)金交接單并簽字確認收銀員 門店負責人現(xiàn)金交接單收款并簽字確認店長清點現(xiàn)金與刷卡小票，與系統(tǒng)核對無誤后簽字確 認門店負責人資金保管門店負責人保管好營業(yè)款，確保資金安全門店負責人匯款1. 在第二天12： 00點以前，統(tǒng)一將應匯金額（營業(yè) 款現(xiàn)金總額+O.XX其中XX為門店編碼，如18店 營業(yè)額為10000,則應匯金額為：10000.18元）匯 入公司指疋賬號；2. 門店向銀行繳存營業(yè)額或繳存其他款項時都要填寫現(xiàn)金繳（解）款單。填寫繳款單時要特別注意繳款 日期

30、、收款人全稱、賬號、大小寫金額要填寫準 確。其中收款人全稱要填寫財務規(guī)定賬號戶，而 不是門店名稱。需注明，款項來源，門店名稱、 款項內(nèi)容及款項所屬期間。如：“ XX門店4月8日營業(yè)額”，以便于財務部門做賬時區(qū)分門店和時 間。3. 銀行工作人員點驗現(xiàn)鈔后將繳款單回單聯(lián)返回繳 款人時，門店繳款人應檢查一下回單聯(lián)是否加蓋 銀行現(xiàn)金收訖章或其他銀行業(yè)務章，并檢查印章 日期是否止確。門店負責人將相關(guān) 單據(jù)拍 照并發(fā) 給財務 對接人按照公司門店財務制度規(guī)定，將匯款小票拍照并發(fā)給 總部財務對接人門店負責人核查財務對接人核銀行到賬情況，結(jié)算部根據(jù)銷售系統(tǒng)進 行核算，確保銀行到賬，匯款小票，日報表，電腦系財務中

31、心 總經(jīng)辦4.3 備用金管理1. 備用金申請卡要做到專卡專用，并把卡號和密碼報財務備案。2. 備用金用途：收銀找零、門店小件用品購買、電話充值、顧客鞋服維修、快遞費、支付門店電費、房 租以及維修、及回公司車費等費用支付。3. 個人資金、貨款不得與備用金混淆。4. 備用金責任人為門店負責人，由當日收銀人員保管，交接班時，應由交手人和接手人雙方同時在場清點，并在交接本上登記簽字；責任人離職或調(diào)崗時需在交接或離職表上附上接交人的收條，以示交接。5. 區(qū)域主管要對各門店備用金進行不定期抽查。6. 備用金每日余額應與財務日報表上保持一致，公司財務人員將不定期檢查。5門店費用管理5.1 門店費用類型及額度

32、門店的費用類型分為三種，一類是可以通過備用金坐支的費用，表1中費用屬于此類；第二種是可以通過活動金坐支的費用，表2中的費用都屬于此類；第三類是不可坐支的，由總部統(tǒng)一支付的費用，主要有員工工資、店鋪租金。表1門店備用金類報銷額度序號費用名稱報銷額度14567891012131415161718表2門店活動金類報銷額度序號費用名稱報銷額度125.2 門店請款流程及規(guī)范1、門店負責人向上級主管電話申請請款用途以及金額；2、申請同意后，門店負責人填寫門店請款單；3、 區(qū)域主管或者直營部主管審核，同時核對用途以及金額是否與申請相符；4、 總經(jīng)辦以及總經(jīng)理進行批準通過；5、 財務出納收到門店請款單打款，門

33、店負責人應在收到款后第一時間在0A系統(tǒng)門店請款單 里審核確認，并且盡快填制收款確認單，簽字，拍照，發(fā)給相應財務對接人，并在當日財務報表注明；6、注意事項： 門店請款必須由門店負責人進行； 請款必須注明請款詳細原因以及用途，對于支付門店電費的必須注明用電度數(shù)和電費單價，支付宿舍房租必須注明每月房租以及支付周期(從-/-/-到-/-/-)； 請款超過一定費用，且不是用于補足備用金的，門店負責人需要向區(qū)域主管電話申請說明原因，并在欄填寫申請人(主管)名字以及聯(lián)系方式，區(qū)域主管需要對其用途進行跟蹤了解； 匯款賬號必須是以門店負責人所有，非門店負責人本人所有的必須向區(qū)域主管以及直營部進行申請； 門店負責

34、人提出離職申請的，需要在當月使用區(qū)域主管匯款賬號或者另外向財務部申請第二 負責人賬號。 打款固定的時間事先設定，如在每周二，周五進行。5.3 門店費用支付&報銷流程備注：1、總部統(tǒng)一支付的費用，門店告知財務應支付的金額，以及支付方式，財務對接人直接從總部打 款。門店負責人配合跟蹤到款和索取單據(jù)的事宜。2、門店用的紙巾，報紙，宿舍補用品，宿舍維修費不予報銷。5.4 門店費用支付&報銷規(guī)范步驟步驟說明/操作規(guī)范責任人填寫請款單在0A系統(tǒng)填寫門店請款單進行請款，詳見5.2門店請款流程及規(guī)范門店負責人確認付款金額確認付款金額，必要時（如購買用品時），需要與供應商談判，得到合理報價門店負

35、責人支付用備用金支付門店負責人據(jù)1. 索要發(fā)票或收據(jù)2. 查看票據(jù)是否完整，字跡是否清晰3. 若沒有發(fā)票或收據(jù)的且金額較小的可填寫公司統(tǒng)一的費用報銷單代替冋時 門店負責人、區(qū)域主管簽字確認門店負責人登記費 用金額將支付金額填寫在門店財務日報表上，應寫明支付的什么費用門店負責人月末費用匯總1. 于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日報表上的是否一致，如不一致便要找出問題改正2. 按日期從前到后清楚填寫月末報銷匯總。并在報銷單據(jù)上寫清楚本月備用 金余額與活動基金余額。3. 粘貼票據(jù)時，應先按票據(jù)日期歸類。單據(jù)須統(tǒng)一用膠水粘貼整齊，單據(jù)上端及左端邊緣對齊。沒有發(fā)票的（如維修拉鏈，拖包費，零頭報

36、銷），需門店負責人寫證明單并手工簽字；4. 打印月末報銷匯總表，門店負責人手工簽字后交公司直營部，冋時門店保 存留底；門店負責人上交單據(jù)1. 規(guī)范填寫報銷單，粘貼整理好的相關(guān)原始票據(jù)，于次月3號前將帶回或郵寄到公司財務部；2. 如是郵寄要完整填寫公司地址及財務部收件人門店負責人上報上 級部門 及財務 進行審 核、審 批1. 先報直營部區(qū)域主管一直營經(jīng)理審批，審批人按費用報銷制度審核門店費 用與票據(jù)2. 直營部審批通過后，結(jié)算部審核是否符合公司財務規(guī)定3. 最后會計部備案財務對接人備案錄入財務軟件財務對接人6發(fā)票管理1. 門店啟用整本發(fā)票之前，應檢查是否有缺號、重號、串格等現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)問題及時通知

37、財務部門發(fā)票管 理人員，由部門主管安排報告主管稅務機關(guān)解決；2. 門店必須按號碼順序使用發(fā)票，不得拆本使用；3. 填開發(fā)票時，必須一次雙面復寫，字跡清楚，項目填寫齊全。不得涂改、撕毀發(fā)票，對填寫錯誤的發(fā)票，應把各聯(lián)保留在發(fā)票本內(nèi)，已撕下的要粘貼在發(fā)票存根上，應在發(fā)票上簽寫“作廢”字樣，一律不得私自銷毀；4. 發(fā)票應該視同現(xiàn)金一樣保管；5. 給予顧客發(fā)票后，需要顧客在存根聯(lián)簽字確認；6. 發(fā)票交接時有關(guān)人員要當面查點發(fā)票張數(shù)、聯(lián)次是否齊全。7. 發(fā)票用完，由門店第一負責人到當?shù)囟悇諜C關(guān)購（換）置發(fā)票。7員工工資管理1. 門店負責人統(tǒng)一在一個日期將門店員工工資表發(fā)給區(qū)域主管，區(qū)域主管審核完成后，規(guī)

38、定在幾天之前發(fā)人力資源中心審核；2. 人力資源中心完成審核的日期也進行設定，確認工資表無誤后，再進行工資發(fā)放；3. 門店收到工資后，馬上將收款確認單和工資領(lǐng)取確認書（要有員工簽字）拍照傳至公司財務部；4. 對其本人所領(lǐng)工資若有疑問，可咨詢公司人事部和財務部，各門店統(tǒng)一由第一責任人負責查詢；5. 工資保密規(guī)定：公司實行“員工工資保密制度”：? 所有員工不得詢問、打聽他人工資? 所有員工不得誤傳、亂傳他人工資? 所有員工不得將其本人工資告知他人8門店資產(chǎn)管理此處，門店資產(chǎn)是指門店管轄范圍內(nèi)除商品存貨以外的其他有形實物資產(chǎn)。8.1 低值易耗品低值易耗品分類? 一次性消費低值易耗品：指使用時間一般不超

39、過三個月，或單價（成套用品組合價格）低于人民幣100元的實物資產(chǎn)。如：掃帚、拖把、抹布、辦公用膠水、橡皮擦、筆、本子；?耐用低值易耗品：指使用時間超過一年，單位價值不高于人民幣200元，又達不到固定資產(chǎn)標準的實物資產(chǎn)，如：水桶、衣架、簸箕、剪刀、票據(jù)夾、文件夾、削筆刀、刀片、直尺、電插座、飲 水機、電話機、訂書機、文件夾等。低值易耗品的購置、領(lǐng)用及保管? 一次性消費低值易耗品，門店應本著節(jié)約、有效的原則購置或申領(lǐng)；?耐用低值易耗品單價在XX元以下的購置由門店自行決定；單價在XX元以上的需由上級審批；?由門店負責人統(tǒng)一保管，放于收銀臺最下層或倉庫內(nèi)。實行領(lǐng)用制，領(lǐng)用原則為：以舊換新；8.2 固定

40、資產(chǎn)固定資產(chǎn)分類固定資產(chǎn)：是指價值較大，使用期限較長，并且使用過程中基本保持原有的物質(zhì)形態(tài)不改變的有形資 產(chǎn)。如：電腦、打印機、掃描儀、電視機、VCD（ DVD）、照相機、空調(diào)、排氣扇、風扇、擴音器、打卡鐘、電飯鍋、微波爐、電磁爐、冰箱、POS機、縫紉機、辦公桌椅、床墊、文件柜、模特、茶幾、貨架等。固定資產(chǎn)保管及使用1. 所有固定資產(chǎn)必須建立資產(chǎn)管理卡片，卡片一式兩份，分別由財務部門及固定資產(chǎn)使用部門保管。（附后）2. 固定資產(chǎn)管理卡片，須隨資產(chǎn)實物同行（不得隨意復?。?3. 門店的固定資產(chǎn)管理卡片應集中存放，每一個季度將資產(chǎn)卡片與資產(chǎn)實物相互核對，有不符之處及時 與財務部資產(chǎn)核算人員聯(lián)系；4

41、. 根據(jù)“誰使用，誰管理，誰維修養(yǎng)護，誰負擔費用、計提折舊”的原則，各門店第一負責人為各門店 固定資產(chǎn)管理第一責任人；5. 各實物負責人對其所使用的固定資產(chǎn)做好日常保養(yǎng)、維護，修舊利廢，延長使用年限，節(jié)約開支，防 止浪費現(xiàn)象，確保固定資產(chǎn)的安全完好；6. 區(qū)域主管不定期對各門店固定資產(chǎn)進行抽查；7. 第一負責人調(diào)離，公司要進行資產(chǎn)的清點、清查工作，待辦理完移交手續(xù)后方可調(diào)離。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移及處置1. 門店無權(quán)自行進行固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移及處置；2. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時，由轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出門店在資產(chǎn)管理卡片上簽字后交財務部；3. 需處置非歸口管理的資產(chǎn)，由門店填寫資產(chǎn)管理卡片處理記錄中的相關(guān)欄日，報請主管領(lǐng)導批準。8.3 門店各類用品的領(lǐng)用規(guī)定易耗品的領(lǐng)用數(shù)量及周期名稱領(lǐng)用數(shù)量領(lǐng)用周期名稱領(lǐng)用數(shù)量領(lǐng)用周期非易耗品的領(lǐng)用數(shù)量及周期類