2016反洗錢知識(shí)競(jìng)賽重點(diǎn)筆記

1、一、現(xiàn)代意義上的洗錢最早產(chǎn)生于美國(guó)。二、洗錢的危害：洗錢作為上游犯罪的衍生犯罪，客觀上為犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得提供了可能，為犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步的資金支持，助長(zhǎng)更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。1. 洗錢活動(dòng)削弱國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控效果，嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。洗錢助長(zhǎng)和滋生腐敗，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，導(dǎo)致社會(huì)不公平，敗壞國(guó)家、九尸譽(yù)。2. 洗錢活動(dòng)造成資金流動(dòng)的無(wú)規(guī)律性，影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3. 洗錢活動(dòng)損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益，破壞市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損壞市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。4. 洗錢活動(dòng)破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三、洗錢的特征：隱蔽

2、性、技術(shù)性、國(guó)際化。1. 四、洗錢的三個(gè)階段放置：主要將犯罪活動(dòng)所獲得的現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成便于控制和不易被懷疑的形式。2. 離析：隱藏，通過(guò)復(fù)雜的金融交易，隱瞞和掩飾非法資金的來(lái)源、性質(zhì)、受益方。融合：將已清洗過(guò)的贓款通過(guò)化整為零、“螞蟻搬家式”的方法轉(zhuǎn)移到與犯罪行為無(wú)明顯聯(lián)系的組織或個(gè)人的賬戶中。這是一個(gè)獨(dú)立洗錢行為的最后階段，同時(shí)也是下一次洗錢的準(zhǔn)備階段，也為以后的犯罪行為提供了資金支持。實(shí)際發(fā)生的洗錢行為并不一定需要完成所有階段，也不一定嚴(yán)格遵循三個(gè)階段的遞進(jìn)順序。五、洗錢的主要方式利用金融機(jī)構(gòu)：偽造商業(yè)票據(jù)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)、用支票開(kāi)立賬戶、銀行存款的國(guó)際轉(zhuǎn)移、銀行貸款、期貨和期權(quán)。1. 利用一

3、些國(guó)家和地區(qū)對(duì)銀行或個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行保密的限制通過(guò)投資辦產(chǎn)業(yè)的方式：成立空殼公司向現(xiàn)金密集型行業(yè)投資：娛樂(lè)場(chǎng)所、餐飲業(yè)、小型超市。2. 利用假財(cái)務(wù)公司、律師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)通過(guò)市場(chǎng)的商品交易活動(dòng)：購(gòu)置貴金屬、古玩及正規(guī)藝術(shù)品，暫時(shí)改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)。3. 其他洗錢方式：貨幣走私、地下錢莊和民間借貸、利用馬仔洗錢。六、反洗錢的目標(biāo)：創(chuàng)建具有中國(guó)特色的“以防為主，打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制。七、反洗錢的重要意義遏制犯罪的客觀需要金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化白身風(fēng)險(xiǎn)管理維護(hù)金融機(jī)構(gòu)聲譽(yù)及金融穩(wěn)定維護(hù)國(guó)家利益、履行國(guó)際承諾八、1988年，聯(lián)合國(guó)通過(guò)了聯(lián)合國(guó)禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約，這是國(guó)際社會(huì)第

4、一個(gè)打擊洗錢犯罪的國(guó)際公約。九、英國(guó)最早提出反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念并付諸實(shí)踐。十、現(xiàn)金和無(wú)記名有價(jià)證券的走私是洗錢活動(dòng)的常見(jiàn)表現(xiàn)形式。H一、反洗錢資金監(jiān)測(cè)的專門機(jī)構(gòu)金融情報(bào)機(jī)構(gòu)1. 中華人民共和國(guó)反洗錢法2007.1.1反洗錢：是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱藏毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。2. 海關(guān)發(fā)現(xiàn)個(gè)人出入境攜帶的現(xiàn)金、無(wú)記名有價(jià)證券超過(guò)規(guī)定金額的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢行政主管部門通報(bào)。3. 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度。金融機(jī)構(gòu)在與客戶

5、建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記?？蛻粲伤舜磙k理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開(kāi)立匿名或假名賬戶。金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份。4. 經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的，應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)報(bào)案。（對(duì)客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告

6、。）國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高管和其他直接責(zé)任人員，處1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下罰款：未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的；未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的；與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開(kāi)立匿名、假名賬戶的；違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。1. 金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定2007.1.1金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立和實(shí)施客戶身份識(shí)別制度。對(duì)要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金

7、融業(yè)務(wù)的客戶身份進(jìn)行識(shí)別，要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以更新；按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，有效識(shí)別交易的受益人；在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份；保證與其有代理關(guān)系或者類似業(yè)務(wù)關(guān)系的境外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的客戶身份識(shí)別，并可從該境外金融機(jī)構(gòu)獲得所需的客戶身份信息。2. 金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面形式向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告。金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法2007.3.1一、客戶

8、通過(guò)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開(kāi)立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告；客戶通過(guò)境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報(bào)告；客戶不通過(guò)賬戶或者銀行發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。大額、可疑交易報(bào)告要素補(bǔ)正5個(gè)工作日、大額交易5個(gè)工作日；可疑交易10個(gè)工作日二、單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金支取。法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃撥。白然人銀行賬戶之間，以及白然人與法人、其他組織和個(gè)

9、體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃撥。交易一方為白然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。三、以下大額交易未發(fā)現(xiàn)可疑的，可以不報(bào)告。定期存款到期、活期存款，轉(zhuǎn)為同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的另一賬戶。白然人實(shí)盤外匯買賣交易過(guò)程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易

10、。國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部發(fā)起的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付。1. 四、18種可疑交易短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。2. 短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。3. 法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者白然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。4. 長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明的突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。與來(lái)白于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活

11、動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。5. 沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。6. 提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符?？蛻粲糜诰惩馔顿Y的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。7. 客戶要求進(jìn)行本外幣掉期業(yè)務(wù)，而其資金來(lái)源和用途可疑。8. 客戶進(jìn)場(chǎng)存入境外開(kāi)立的履行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。9. 外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者收到投資款后，短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)支付需求不符。10. 外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。11. 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算

12、無(wú)關(guān)的資金、與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。12. 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。13. 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。14. 白然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。居民白然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票或者非居民白然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開(kāi)具履行支票、匯票帶出或頻繁訂購(gòu)、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。15. 多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃撥、結(jié)匯由一人或少數(shù)人操作。金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法一、恐怖融資行為：1. 恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。以資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪。2. 為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。3. 為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。二、可疑交易報(bào)告：1. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動(dòng)犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。2. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。3. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。4. 懷疑客戶或