中國稀土出口

1、 案例：中國稀土貿(mào)易出口案例：中國稀土貿(mào)易出口 組員：組員： 封子琪封子琪 張羽豐張羽豐 葛微微葛微微 陳凱陳凱背景中國稀土出口政策的演變稀土出口政策演變原因歐美訴中國稀土出口案對中國稀土出口限制的對策和建議一 背景 稀土是17種特殊金屬元素的總稱。由于極少量稀土就能明顯改善金屬材料性能，稀土被廣泛應(yīng)用于高科技領(lǐng)域，對于新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、航空航天、電子信息等多個領(lǐng)域發(fā)展有極重要意義，國際市場的稀土需求一直保持上升勢頭，稀土價格近一年多來漲幅明顯。今年2月份中國稀土金屬的平均出口價格水平，已經(jīng)突破每噸10萬美元，與一年前相比飈升了9倍之多 中國稀土資源占全球總量36.4%，但承擔(dān)著全球9

2、0%以上的稀土供應(yīng)！ 稀土擁有遠超其貨幣價值的使用價值與戰(zhàn)略意義，使得所有國家，當(dāng)然也包括中國，都對稀土資源采取了不同程度的保護措施。二 中國稀土出口政策的演變 1.鼓勵出口階段 2.限制出口階段 3.嚴格控制稀土出口階段鼓勵出口鼓勵出口從我國稀土出口貿(mào)易開始的1973年到2002年的30年間，這時期由于國家資金短缺，各行業(yè)發(fā)展受到阻礙，為了獲得資金收入，國家采取鼓勵商品出口措施創(chuàng)造外匯收入。1985年：國務(wù)院正式頒發(fā)關(guān)于批準(zhǔn)財政部關(guān)于對進出口產(chǎn)品征、退產(chǎn)品稅或增值稅的規(guī)定的通知1994年：國家稅務(wù)總局公布出口貨物退（免）稅管理辦法1997年：國家財政部和稅務(wù)總局發(fā)布關(guān)于有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企

3、業(yè)自營（委托）出口貨物實行免、抵、退稅收管理辦法的通知在這30年中，在國家出口退稅政策的指導(dǎo)下，稀土出口量逐年增加，國家外匯收入相應(yīng)的增多。經(jīng)濟形勢逐漸好轉(zhuǎn)。這一時期稀土出口相應(yīng)增長，迅速占據(jù)國外市場。限制出口限制出口隨著商品出口量的提高，出口退稅額也相應(yīng)增加，國家財政支出的壓力逐漸加大，到2002年全國累計拖欠退稅款達近2500億元人民幣。再者，在改革開放政策扶持下，國家整體經(jīng)濟面貌得到極大改觀，各行業(yè)的技術(shù)水平也得到迅速提高。為了緩解財政壓力和保護本國核心技術(shù)的背景下，國家從年對稀土進行了出口限制，此段時期一直持續(xù)到2005年末。2003年：國家財政部和稅務(wù)總局發(fā)布關(guān)于調(diào)整出口貨物退稅率的

4、通知，通知中規(guī)定取消稀土金屬礦的出口退稅，將原先稀土金屬的17%出口退稅率和稀土氧化物的15%出口退稅率共同降至13%，將稀土初級產(chǎn)品的出口退稅率調(diào)整為5%。2004年：國家發(fā)改委和商務(wù)部聯(lián)合公布外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，將稀土勘查、選礦、開采、冶煉、分離限合資、合作等項目列入禁止外商投資產(chǎn)。2005年：稀土金屬、稀土氧化物、稀土鹽類等產(chǎn)品的出退稅從2005年5月1日起被取消。嚴格控制稀土出口嚴格控制稀土出口伴隨國家“十一五”和“十二五”規(guī)劃的相繼出臺，為了貫徹節(jié)能減排的標(biāo)，自2006年開始中國對稀上出口實施嚴格的出口管制措施。從稀土關(guān)稅、出口配額、出口企業(yè)資質(zhì)方面進行了嚴格的管理。（1）出口關(guān)稅

5、方面自2006年起，中國政府幵始對稀土出口產(chǎn)品分類征收關(guān)稅，隨后又逐年提高部分稀土產(chǎn)品關(guān)稅稅率。2006年10月：國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會發(fā)布關(guān)于調(diào)整部分商品進出口暫定稅率的通知，通知規(guī)定從2006年11月11日起對稀土金屬礦和稀土化合物征收的10%出口暫定稅率。2007年：國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會公布從2007年6月1日起上調(diào)稀土金屬礦的出口關(guān)稅率為15%。2007年12月：國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會發(fā)布2008年：關(guān)稅實施方案，方案中規(guī)定對稀土氧化物、氯化物及其碳酸物的出口關(guān)稅由去年的10%上調(diào)到25%(2)出口配額方面2006年之后，稀土出口配額逐步緊縮。據(jù)統(tǒng)記，2006商務(wù)部下發(fā)的稀土出口配額為5.

6、25萬噸，2007年為5.03萬噸， 2008年為4.75萬噸，2009年美國金融危機席卷全球，為了減少國內(nèi)企業(yè)損失，2009年商務(wù)部上調(diào)了稀土出口配額總量與2007年持平。接下來的3年，商務(wù)部又下調(diào)了稀土出口配額與2008年帶相當(dāng)。此外，國家發(fā)改委還開始通過配額調(diào)整進而對稀土產(chǎn)品出口進行分類管理。（3）稀土出口企業(yè)資質(zhì)控制稀土出口在稀土出口企業(yè)方面體現(xiàn)為增加對稀土出口企業(yè)資質(zhì)的環(huán)保要求。2007年商務(wù)部公布出口稀土產(chǎn)品的合格企業(yè)為39家，較2006年公布的47家減少近10家。2011年國務(wù)院出臺關(guān)于促進稀土行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的若干意見，強調(diào)提高稀土出口企業(yè)資質(zhì)門檻。同年，商務(wù)部規(guī)定將稀土出口企

7、業(yè)的環(huán)保核查結(jié)果與企業(yè)申報稀土出口配額的資格相掛鉤。2012年商務(wù)部要求稀土出口配額企業(yè)申報資格為“冶煉分離和金屬冶煉企業(yè)須在環(huán)境保護部公布的符合環(huán)保要求的企業(yè)名單之內(nèi)”。三 稀土出口政策演變原因1、國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化由于以前的中國稀土產(chǎn)業(yè)發(fā)展是典型的粗放型增長，創(chuàng)匯主要以量取勝，出口價格低廉，產(chǎn)品附加值低，經(jīng)濟效益不高。中國稀土出口貿(mào)易利益遭受嚴重損失的同吋造成稀土資源大量流失。因此，在全國實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的大環(huán)境中，稀土行業(yè)也面臨產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和產(chǎn)的升級換代。2、國內(nèi)環(huán)境的變化美國能源局的分析表明，20世紀(jì)70年代以前，中國稀土儲量達世界總量的87%以上，而中國商務(wù)部的最新

8、統(tǒng)計顯示，1996-2009年中國稀土儲量銳減至37%。長此以往，中國稀土資源將面臨著枯竭的風(fēng)險。此外，由于環(huán)保意識薄弱，受短期利益的驅(qū)使，許多企業(yè)不惜以破壞環(huán)境作為代價大肆幵釆稀土礦藏，稀土亂釆現(xiàn)象叢生。長期的粗放型幵采，致使環(huán)境污染嚴重、生態(tài)環(huán)境遭到嚴重破壞。3、國際稀土博弈的展開以美國為例：美國考慮到人力成本和環(huán)境影響等要素的變化，根據(jù)本國的稀土需求和產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，對稀土及相關(guān)產(chǎn)業(yè)進行了全球布局。由于能夠從中國進口到優(yōu)質(zhì)廉價的稀土資源，美國限制了本國稀土的供給。據(jù)息，美國加利福尼亞州的山口稀土礦在上世紀(jì)80年代曾是世界上最大的稀土生產(chǎn)礦，由于中國稀土的大量出口，美國于年關(guān)閉了此礦，改從中

9、國進口。美國稀土需求全部依靠進口，成為世界稀土主要進口國和消費國之一；而且美國相關(guān)產(chǎn)業(yè)紛紛轉(zhuǎn)移到稀土生產(chǎn)國，直接在生產(chǎn)國境內(nèi)消費稀土。此外，美國非常重視稀土技術(shù)研發(fā)，掌握稀土制品的核心技術(shù)，保持了其稀土技術(shù)上的國際先進地位。四 歐美訴中國稀土案2012年3月13日歐美等國向WTO貿(mào)易爭端解決機構(gòu)就中國稀土資源出口措施問題提起訴訟，要求就此問題展開磋商?？胤街赋鲋袊谙⊥?、鎢和鉬的多種形式產(chǎn)品上的出口進行了如下限制：（1）出口關(guān)稅：不符合中國在中國入世貿(mào)易協(xié)定書中第1部分第11條第3款的規(guī)定：“中國應(yīng)取消適用于出口產(chǎn)品的企部稅費，除非本議定書附件六實行出口稅的產(chǎn)品中有明確的規(guī)定或按照GATT19

10、94第8條的規(guī)定適用”。（2）出口配額：違反了，自中國在加入之日后，只有在被GATT規(guī)定證明為合理的情況下，才實行出口限制和許可程序。和第165條的承諾：“中國代表確認，自加入時起，將每年就現(xiàn)存對出口產(chǎn)品實行的非自動許可限制向WTO作出通知，并將予以取消，除非這些措施在WTO協(xié)定或議定書草案項下被證明為合理?！保?）出口配額管理和配置程序；美方認為中方的措施不符合GATT1994年第10條第3款和中國入世議定書第一部分第2條第A項（2）中的規(guī)定。綜上所述，歐美要求中方就以上問題給予答復(fù)并進行磋商案件結(jié)果案件結(jié)果 WTO在2014年3月26日公布了稀土案專家組報告，裁定中國稀土出口管理措施違規(guī)。

11、但專家組同時確認了資源主權(quán)原則，認可中國以可持續(xù)發(fā)展方式行使自然資源主權(quán)的權(quán)利，贊同中國實施了資源綜合保護政策，并對中國在資源保護方面所做的努力予以肯定。 針對專家組上述裁決，美方于4月8日提交上訴請求，中方隨后對美國提出交叉上訴請求，并于4月25日對歐盟、日本提出上訴請求。 WTO在2014年8月7日公布了美國、歐盟、日本訴中國稀土、鎢、鉬相關(guān)產(chǎn)品出口管理措施案(簡稱稀土案)上訴機構(gòu)報告。上訴機構(gòu)維持此前WTO專家組關(guān)于中方涉案產(chǎn)品的出口關(guān)稅、出口配額措施不符合有關(guān)世貿(mào)規(guī)則和中方加入世貿(mào)組織承諾的裁決，對此，中方感到遺憾。五 對中國稀土出口限制的對策和建議1、加強貿(mào)易措施通知義務(wù)的履行為更好

12、的履行通知義務(wù)，建議我商務(wù)部的世界貿(mào)易組織司效仿世貿(mào)組織制定關(guān)于通知程序的實施細則，具體規(guī)定通用的程序與規(guī)則。在通知工作的部門職能分配上，由商務(wù)部的條約法律司匯總和整理有關(guān)貿(mào)易方面的法律、法規(guī)和條例，外事司務(wù)司負責(zé)翻譯工作，世界貿(mào)易組織司下設(shè)的通報和審議負責(zé)向世貿(mào)組織秘書處通報我國有關(guān)貿(mào)易的相關(guān)規(guī)定；具體通知的內(nèi)容、期限和格式等細節(jié)遵照關(guān)于通知程序的部長決定的規(guī)定；在通知義務(wù)的履行監(jiān)督方面，建立客觀的工作職責(zé)考評體系，提商各部門對通知義務(wù)的重視和貫徹落實。2、取消稀土出口的關(guān)稅措施和出口配額制度中國在人世議定書中承諾，除規(guī)定的可以征收關(guān)稅的項目外不會繼續(xù)對其它項目征收關(guān)稅。稀土并不屬于中國可以

13、征收關(guān)稅的項目之中，此案敗訴的一個很大原因就在于我國違反wT0的法律規(guī)定。因此我國應(yīng)取消對于稀土出口的關(guān)稅措施，從法律層面上符合WTO的法律規(guī)定，以此來扭轉(zhuǎn)我國在法律層面上的不利局面。且出口配額制度的存在，容易產(chǎn)生少數(shù)稀土企業(yè)壟斷稀土貿(mào)易的局面，不利于我國稀土貿(mào)易的健康發(fā)展。并且由于稀土生產(chǎn)供過于求，在出口配額制度下使得盜采稀土、走私稀土的現(xiàn)象頻繁發(fā)生，危害了稀土產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此中國應(yīng)該取消關(guān)稅措施和出口配額制度，轉(zhuǎn)而尋找更加符合規(guī)定的措施來促進稀土產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3、加大稀土行業(yè)整合力度雖然此次的稀土案中方被判敗訴，但真正執(zhí)行法律制裁至少需要一到兩年的時間，并且敗訴制裁不溯及訴訟期，中國完全可以

14、利用這段時間對稀土行業(yè)進行調(diào)整整合，以實現(xiàn)在符合wT0規(guī)定的條件下對稀土資源的有效控制。全國稀土企業(yè)應(yīng)整合為幾家大型企業(yè)，解決小散亂的局面。推動稀土生產(chǎn)環(huán)節(jié)的整合與調(diào)控，及時更新和及安全出口管制清單以建立全方位的戰(zhàn)略資源儲備制度加強行業(yè)自律，對違規(guī)建設(shè)及開采的稀土礦山予以堅決取締，取消無證開采、越界開采，使稀土的開采量和出口量維持在相對均衡的范圍，保障稀土產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。4 、推動稀土產(chǎn)品研發(fā)，加快產(chǎn)業(yè)升級目前我國稀土出口僅僅是對稀土原材料的出口，量多利少。國外企業(yè)大量進口稀土來研發(fā)稀土高端技術(shù)產(chǎn)品，因而出現(xiàn)了我國低價賣出稀土原材料，高價買人由我們自己的稀土原材料制造出的高新技術(shù)產(chǎn)品，造成了貿(mào)

15、易出超的現(xiàn)象。因此中國應(yīng)該推動稀土的科技創(chuàng)新與研發(fā)，由國家統(tǒng)一規(guī)劃，集中優(yōu)勢技術(shù)力量，加快稀土下游產(chǎn)品的研發(fā)，打破外國的專利壟斷，以此來改變我國單一出口稀土原材料、長期處于稀土貿(mào)易鏈中的低端位置的尷尬境遇。5、加強區(qū)域經(jīng)濟一體化。尋找新的替代市場經(jīng)濟全球化是當(dāng)今世界經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，而區(qū)域經(jīng)濟一體化也越來越出現(xiàn)在人們的視野中。以區(qū)域經(jīng)濟一體化建立的區(qū)域組織能為其成員國提供比WTO更為良好的貿(mào)易環(huán)境，可以大大降低貿(mào)易摩擦的幾率。中國應(yīng)不斷尋求有共同利益的貿(mào)易合作伙伴來組建利益共同體，以團隊合作的意識應(yīng)對挑戰(zhàn)。比如2010年1月1日建立的中國東盟自由貿(mào)易區(qū)，為中國在對外貿(mào)易的發(fā)展起到了積極推進的作用。除此之外，我國應(yīng)積極尋找稀土的替代市場。我國目前主要的稀土出口市場為美日歐發(fā)達國家，暴露出了我國稀土出口過多依賴于這幾個市場的局面。但可以預(yù)見的是，稀土以其特有的戰(zhàn)略價值和稀缺性必然使得稀土的需求量不斷上升。所以中國應(yīng)擴大對其它市場的稀土出口份額，關(guān)注新興稀土市場，積極尋找有潛力的稀土替代市場，減少對美日歐稀土市場的依賴，從而暫避鋒芒，保持我國稀土產(chǎn)品在國際市場的競爭力。6、培養(yǎng)高端商貿(mào)人才。提高解決貿(mào)易爭端的能力此次的稀土敗訴案暴露出我國高端商貿(mào)人才嚴重缺乏的現(xiàn)狀。高端商貿(mào)人才是指熟悉國際貿(mào)易規(guī)則，有豐富的國際貿(mào)易經(jīng)驗并具有較好解