巨翔商業(yè)計(jì)劃書(shū)剖析

1、天津市巨翔金屬制品股份有限公司TIANJIN JUXIANG METAL PRODUCTS CORP.時(shí)間：2016.031 聲明天津市巨翔金屬制品股份有限公司全體董事、監(jiān)事及管理人員承諾此非公開(kāi)定向增資項(xiàng)目分析書(shū)的全部?jī)?nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)連帶法律責(zé)任。天津市巨翔金屬制品股份有限公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證本次非公開(kāi)定向增資資料中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。投資的任何時(shí)段都存在盈利的可能，也存在虧損的風(fēng)險(xiǎn)。投資者必須對(duì)此作出合理的判斷。信息批露人：李長(zhǎng)喜2第一章 公司基本情況01-01 發(fā)展史01-02 公司簡(jiǎn)介01-

2、03 營(yíng)業(yè)許可01-04 高新企業(yè)01-05 外國(guó)認(rèn)證01-06 專(zhuān)利證書(shū)01-07 世界專(zhuān)業(yè)供應(yīng)商01-08 股權(quán)結(jié)構(gòu)01-09 高管介紹01-10 組織結(jié)構(gòu)第二章 行業(yè)分析02-01 全世界釘類(lèi)需求量02-02 釘子主要用途占比02-03 不可或缺的緊固件02-04 主營(yíng)產(chǎn)品02-05 我司主營(yíng)產(chǎn)品占比（1）02-06 我司主營(yíng)產(chǎn)品占比（2）第三章 未來(lái)發(fā)展03-01 新產(chǎn)品03-02 醫(yī)用領(lǐng)域03-03 內(nèi)銷(xiāo)往未來(lái)布局03-04 外銷(xiāo)布局03-05 目標(biāo)03-06 總結(jié)第四章 經(jīng)營(yíng)理念04-01 宗旨04-02 發(fā)揮團(tuán)隊(duì)作用第五章 財(cái)務(wù)狀況05-01 2014年審計(jì)報(bào)告05-02 201

3、5年審計(jì)報(bào)告05-03 2016年一月財(cái)務(wù)報(bào)表第六章 公司獨(dú)立情況第七章 資金需求計(jì)劃第八章 全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌進(jìn)程08-01 掛牌進(jìn)程08-02 風(fēng)險(xiǎn)提示第九章 其他重要事項(xiàng)第十章 備查資料 目錄3第一章公司基本情況42011 投資2.2億新建廠房竣工 年滿產(chǎn)負(fù)荷8萬(wàn)噸 成為世界最大專(zhuān)業(yè)制釘企業(yè)。同年獲得天津市科技型中小企業(yè)認(rèn)定證書(shū)董事長(zhǎng)被推選為中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)天津市寶坻區(qū)第四屆委員會(huì)委員01-01基本情況-發(fā)展史2010天津市巨翔金屬制品股份有限公司成立（大多數(shù)員工已從事制釘行業(yè)10年） 520132012 6月獲得天津市環(huán)境保護(hù)局批復(fù)電鍍 生產(chǎn)建設(shè)許可（津環(huán)保許可函

4、201205號(hào)）同年8月商標(biāo)注冊(cè)獲得中國(guó)國(guó)家工商行政管理總局批準(zhǔn)釘類(lèi)產(chǎn)品獲得日本工業(yè)規(guī)格適應(yīng)性JIS A 5508認(rèn)證證書(shū) 日本市場(chǎng)正式打開(kāi) 同年11月獲得高新技術(shù)企業(yè)證書(shū) 奠定行業(yè)領(lǐng)先地位 年末新產(chǎn)品鍍鋅絲開(kāi)始研發(fā)620152014鍍鋅絲類(lèi)新產(chǎn)品獲得日本工業(yè)規(guī)格適應(yīng)性JIS G3547認(rèn)證證書(shū) 與世界知名企業(yè) 如百得 日立 senco bluelinx ABC supply等進(jìn)一步擴(kuò)大合作公司的三種實(shí)用新型產(chǎn)品：鋼絲雙向鍍鋅生產(chǎn)及冷卻機(jī)構(gòu)，熱鍍鋅斜升帶接水盤(pán)冷卻裝置，雙向可調(diào)鋼絲熱鍍鋅裝置獲得了由中華人民共和國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒發(fā)的實(shí)用新型專(zhuān)利證書(shū) 完成股份制改造成立天津市巨翔金屬制品股份有限公司

5、701-02 基本情況-公司簡(jiǎn)介 天津市巨翔金屬制品股份有限公司專(zhuān)業(yè)從事釘類(lèi)緊固件及其他五金產(chǎn)品的生產(chǎn)與制造，是中國(guó)本行業(yè)的龍頭企業(yè)。產(chǎn)品多數(shù)用于國(guó)內(nèi)外木質(zhì)房屋建筑，家具家裝以及各種包裝物的生產(chǎn)。公司生產(chǎn)基地坐落于天津市寶坻區(qū)新開(kāi)口鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)功能區(qū)，占地135畝，享受?chē)?guó)家和地方政府各項(xiàng)優(yōu)惠政策?，F(xiàn)有13個(gè)生產(chǎn)制造車(chē)間，能為全球不同地方的客戶(hù)及時(shí)提供任何所需產(chǎn)品與服務(wù)。目前年產(chǎn)能8萬(wàn)噸，隨著逐年市場(chǎng)占有率的提升，以及新產(chǎn)品的推出，預(yù)計(jì)倆年內(nèi)產(chǎn)值將突破15萬(wàn)噸。公司現(xiàn)有員工300多人，技術(shù)研發(fā)隊(duì)伍30多人，研發(fā)人員均為本行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，技術(shù)過(guò)硬的高端人才。雄厚的人才儲(chǔ)備為公司每年新產(chǎn)品的推出提供了強(qiáng)有力

6、的技術(shù)支持。公司已投資3億元用于車(chē)間建設(shè)與設(shè)備購(gòu)進(jìn)，主要生產(chǎn)設(shè)備采買(mǎi)于歐美，日本以及臺(tái)灣地區(qū)，先進(jìn)的生產(chǎn)制造機(jī)器進(jìn)一步保證了產(chǎn)品的質(zhì)量，多項(xiàng)主營(yíng)產(chǎn)品獲得國(guó)家專(zhuān)利證書(shū)，兩項(xiàng)日本JIS認(rèn)證和歐盟CE認(rèn)證。公司同時(shí)也是高新技術(shù)企業(yè)，科技小巨人企業(yè)，市環(huán)保局認(rèn)可企業(yè)。我司未來(lái)將充分利用天津港的地理優(yōu)勢(shì)及自身的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和人才優(yōu)勢(shì)力爭(zhēng)做到本行業(yè)世界最優(yōu)企業(yè)。以下產(chǎn)品：小帽卷釘、油氈卷釘、塑排釘、鋼排釘，因國(guó)家沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，該企業(yè)在申請(qǐng)國(guó)家專(zhuān)利的同時(shí)，正在制定此類(lèi)產(chǎn)品的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。主營(yíng)產(chǎn)品：1000多種釘類(lèi)產(chǎn)品，100多種絲類(lèi)產(chǎn)品。公司宗旨：品質(zhì)成就未來(lái)，中國(guó)質(zhì)造！801-03基本情況-營(yíng)業(yè)許可901-04基

7、本情況-高新企業(yè)1001-05基本情況-國(guó)外認(rèn)證1101-06基本情況-專(zhuān)利證書(shū)擁有六項(xiàng)專(zhuān)利證書(shū)，每年都有新產(chǎn)品新專(zhuān)利誕生。1201-07基本情況-世界專(zhuān)業(yè)供應(yīng)商13 李長(zhǎng)喜，法定代表人，董事長(zhǎng)，男，1957年出生，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。1983年畢業(yè)于天津市工業(yè)大學(xué)（原天津紡織工學(xué)院），大學(xué)專(zhuān)科學(xué)歷，工程師。歷任天津機(jī)電設(shè)備公司業(yè)務(wù)主管，副科長(zhǎng)，科長(zhǎng)，總經(jīng)理助理，副總經(jīng)理。1999年開(kāi)始從事釘類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)與研發(fā)，2000年成為全國(guó)第一批認(rèn)識(shí)國(guó)外射釘槍使用與釘類(lèi)產(chǎn)品配套相結(jié)合的技術(shù)人員。2002 年獨(dú)立研究國(guó)內(nèi)卷釘生產(chǎn)使之與國(guó)外射釘槍匹配。2010年成立天津市巨翔金屬制品有限公司，任董事

8、長(zhǎng)一職至今。李長(zhǎng)義，總經(jīng)理，男，1960年出生，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。1983年畢業(yè)于天津科技大學(xué)（原天津市輕工業(yè)大學(xué)），大學(xué)專(zhuān)科學(xué)歷，工程師。1985年天藥藥校獲得第二學(xué)歷。歷任天津中藥集團(tuán)達(dá)仁堂制藥廠調(diào)度員、調(diào)度長(zhǎng)，具有豐富的企業(yè)生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。2000年開(kāi)始從事釘類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)與管理工作，所取得的成果相繼受到國(guó)內(nèi)外客戶(hù)的稱(chēng)贊。2010年進(jìn)入本公司，歷任總經(jīng)理助理，副總經(jīng)理。2013年任總經(jīng)理至今。趙慧靜，財(cái)務(wù)總監(jiān)，董事，女，1963年出生，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。2001年進(jìn)修，畢業(yè)于天津財(cái)經(jīng)大學(xué)，大學(xué)專(zhuān)科學(xué)歷。1982年11月至2011年12月，在天津市宏新印染針織公司工作，任總

9、會(huì)計(jì)職位；2011年1月至2013年6月，在天津市巨翔金屬制品有限公司工作，任會(huì)計(jì)職位；2013年7月至今，任天津市巨翔金屬制品有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)職位。李云雷，廠長(zhǎng)，董事，男，1983年出生，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。2005年從事制釘生產(chǎn)與研究。2011年至今歷任公司制造設(shè)備管理部管理員、副廠長(zhǎng)、廠長(zhǎng)。在擔(dān)任廠長(zhǎng)時(shí)期，與本公司其他技術(shù)骨干一同研發(fā)出二級(jí)螺紋釘、鋼排釘、三級(jí)螺紋釘、小帽長(zhǎng)釘?shù)刃滦彤a(chǎn)品，并取得國(guó)家實(shí)用新型專(zhuān)利證書(shū)。2013年初，卷釘廠在李云雷廠長(zhǎng)帶領(lǐng)下，憑借良好的產(chǎn)品質(zhì)量和高效的車(chē)間管理制度，為我廠獲得日本JIS證書(shū)，進(jìn)軍日本市場(chǎng)做了突出貢獻(xiàn)。 基本情況-股權(quán)結(jié)構(gòu)01-0801-

10、09基本情況-高管介紹1401-10組織結(jié)構(gòu)15第二章行業(yè)分析16進(jìn)口釘子類(lèi)產(chǎn)品聯(lián)合國(guó)數(shù)據(jù)分析 以上數(shù)據(jù)來(lái)源于聯(lián)合國(guó)，從中得知釘子類(lèi)產(chǎn)品最大的進(jìn)口國(guó)是美國(guó)和日本，最大的出口國(guó)是中國(guó)。而在中國(guó)重要的出口產(chǎn)地是天津，天津的地緣優(yōu)勢(shì)又領(lǐng)先于全國(guó)甚至世界其他地區(qū)。制釘所需原料豐富多樣，本身?yè)碛懈劭?，人力資源充沛，航運(yùn)路程離主要進(jìn)口國(guó)最近。而我司生產(chǎn)基地剛好坐落于天津，擁有世界任何地區(qū)難以企及的地理優(yōu)勢(shì)。如能使產(chǎn)能得到增強(qiáng)，我司占領(lǐng)的市場(chǎng)份額將進(jìn)一步擴(kuò)大。1702-01房屋建設(shè)與修復(fù)45%物流包裝物15%裝修與家具30%軍儲(chǔ)與路障10%釘子的分類(lèi)大大小小有上萬(wàn)種，例如卷釘 | 塑卷 | 細(xì)碼釘 | 粗碼

11、釘 | 封箱釘 | 直釘 | 塑排釘 | 扣釘 | 扣布釘 | 鐵片釘 | 浪釘 | 片釘 | 夾碼釘 角釘| 紋釘 | 汽排釘 | 汽鋼釘 | 射釘 | 馬釘 | 干壁釘 | 鉆尾釘 | 自攻釘 | 鋼排釘 | 氣排釘 | 碼釘| 纖維板釘 | 家具釘 | 穩(wěn)釘 | 鉚釘 | 中空鉚釘 | 拉釘 | 工業(yè)用釘 | 特殊鉚釘 | 公母釘 開(kāi)叉鉚釘 | 木工釘 | 包頭釘 | 壁勾釘 | 烤漆釘 | 油氈卷釘 | 雙層腳釘 | 塑膠排釘 | 雙層釘 | 螺紋釘 為汽釘 | 蚊釘 | 圓釘 | 射釘 等等 02-02行業(yè)分析-釘子主要用途占比18釘01020304房屋建設(shè)與維修世界上大多數(shù)國(guó)家的民

12、用住房為木制建筑，其中釘子是不可替代的鏈接物之一。木制房屋有著保暖好，環(huán)保，便于施工等優(yōu)點(diǎn)，但是木制房屋在良好氣候環(huán)境下幾乎每年要進(jìn)行修繕，以便對(duì)木制壞損部位進(jìn)行更替，而美日等國(guó)，自然環(huán)境不佳，多地震多颶風(fēng)，每年修繕不可避免。同時(shí)釘子本身又是一種一次性消耗品，所以每年世界各地對(duì)釘子產(chǎn)品有著大量而穩(wěn)定需求。家裝與家具裝修與家具的生產(chǎn)也離不開(kāi)釘子。家具制造業(yè)用于沙發(fā)椅、沙發(fā)布與皮。裝潢業(yè)用于天花板、薄板等鏈接加固。物流包裝物全世界生產(chǎn)制造業(yè)離不開(kāi)庫(kù)房與物流，庫(kù)房與物流又離不開(kāi)木制托盤(pán)，托盤(pán)更離不開(kāi)釘子。軍儲(chǔ)與路障02-03行業(yè)分析-不可或缺的緊固件彈藥箱，釘子路障等一次性使用，不可替代，持續(xù)消耗，

13、生活必需品19卷釘排釘油氈釘碼釘散釘巨翔牌主營(yíng)產(chǎn)品，適用于木制房屋構(gòu)建不同部位，屋頂維修，室內(nèi)裝修，家具生產(chǎn)等02-04行業(yè)分析-主營(yíng)產(chǎn)品2002-05行業(yè)分析-我司主營(yíng)產(chǎn)品占比21表1：主營(yíng)釘類(lèi)占世界釘類(lèi)比重 散釘與其他釘類(lèi)排釘類(lèi)碼釘類(lèi)其他工廠卷釘巨翔卷釘表1：巨翔金屬在主營(yíng)類(lèi)別釘子生產(chǎn)制造方面已經(jīng)屬于行業(yè)龍頭，其他種類(lèi)釘子可開(kāi)拓及發(fā)展空間巨大。原因有三：1，天津地理優(yōu)勢(shì)相比其他地區(qū)優(yōu)勢(shì)明顯，原料廉價(jià)多樣，人力資源豐富，緊鄰港口，勢(shì)必將在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)主導(dǎo)。2，巨翔是全國(guó)僅有倆家擁有釘類(lèi)日本JIS認(rèn)證的工廠之一，日本客戶(hù)必須進(jìn)口擁有JIS認(rèn)證企業(yè)所制的工業(yè)產(chǎn)品，不然會(huì)被日本監(jiān)管部門(mén)視為違法。

14、另一家JIS工廠在江蘇，與巨翔比較，沒(méi)有優(yōu)越的地理優(yōu)勢(shì)，隨著產(chǎn)能的擴(kuò)大，日本市場(chǎng)勢(shì)必將被我司壟斷。3，巨翔生產(chǎn)制造設(shè)備先進(jìn)，多數(shù)采購(gòu)于美日和臺(tái)灣，大多數(shù)工作人員從事本行業(yè)已10年之久，經(jīng)驗(yàn)豐富，無(wú)論從銷(xiāo)售渠道的獲取，還是生產(chǎn)管理，對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知都要優(yōu)于同業(yè)。02-06行業(yè)分析-我司主營(yíng)產(chǎn)品占比2201234562012年2013年2014年2015年表2：主營(yíng)產(chǎn)品產(chǎn)量變化分析圖2012.12015.11卷釘排釘散釘表2：巨翔金屬的主營(yíng)類(lèi)別釘子的產(chǎn)量正逐年增加，以便滿足國(guó)內(nèi)外客戶(hù)對(duì)我司產(chǎn)品的迫切需求。另外在其他釘類(lèi)產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)域開(kāi)始涉足，并逐年開(kāi)始增加銷(xiāo)量。利用我廠的地理與經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)，加大整體市場(chǎng)份額

15、的占領(lǐng)。排釘：我司生產(chǎn)的為鋼排釘，全國(guó)唯一一家能夠獨(dú)立生產(chǎn)，設(shè)備來(lái)源于美國(guó)，此種產(chǎn)品正逐漸占領(lǐng)加拿大及美國(guó)北部市場(chǎng)。散釘：銷(xiāo)往地多數(shù)是日本和中東，我司憑借擁有日本JIS認(rèn)證，及世界唯一一臺(tái)日本特制散釘全自動(dòng)包裝機(jī)（可把成千上萬(wàn)的散釘有效排序）的優(yōu)勢(shì)正逐年提高在日本和中東的銷(xiāo)售量。第三章未來(lái)發(fā)展2330%69%90%49%巨翔新產(chǎn)品冷熱鍍鋅絲可用于家禽房子，蛋筐，通道圍欄，排水途徑，牧場(chǎng)圍欄，手工藝品、編制絲網(wǎng)、高速公路防護(hù)欄、產(chǎn)品包裝及日常民用等，廣泛應(yīng)用于工業(yè)，農(nóng)業(yè)，修建，運(yùn)送，礦山等職業(yè)?，F(xiàn)階段鋼材原料價(jià)格為歷史低點(diǎn)，便于向國(guó)外出口鋼鐵加工品。另外我司新產(chǎn)品也取得了5項(xiàng)專(zhuān)利，以及鍍鋅絲日本

16、JIS認(rèn)證，遵循一貫以高品質(zhì)產(chǎn)品為本的經(jīng)營(yíng)模式，銷(xiāo)往美日等國(guó)將取得同行業(yè)不具備的優(yōu)勢(shì)。預(yù)計(jì)年產(chǎn)量年利潤(rùn)將遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目前的釘類(lèi)產(chǎn)品。03-01未來(lái)發(fā)展-新產(chǎn)品24醫(yī)用領(lǐng)域用釘研發(fā)醫(yī)用吻合器鈦釘特點(diǎn)：疤痕細(xì)小、傷口整齊美觀.適用于張力性傷口，換藥和拆釘無(wú)痛苦 ,縫合快捷縮短手術(shù)和麻醉時(shí)間。適用科室普通外科、心胸外科、肝膽外科、婦產(chǎn)科、泌尿外科、骨科、燒傷科、神經(jīng)外科、腫瘤科及創(chuàng)傷急救等。03-02未來(lái)發(fā)展-醫(yī)用領(lǐng)域25內(nèi)銷(xiāo)網(wǎng)未來(lái)布局木制房屋的建筑不僅在國(guó)外開(kāi)展了百年，中國(guó)目前一些發(fā)達(dá)地區(qū)也開(kāi)始木制房屋的建設(shè)，以便適應(yīng)越來(lái)越多的富人和年輕人追求高品質(zhì)生活及度假的需要。另外，現(xiàn)今國(guó)內(nèi)很多托盤(pán)廠，家具廠，

17、裝修公司等也大量需求品質(zhì)良好的釘類(lèi)制品，以便提高自身產(chǎn)品品質(zhì)增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力?，F(xiàn)而今，年輕一代的中國(guó)人消費(fèi)觀已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)變，對(duì)品質(zhì)的注重已優(yōu)于廉價(jià)。我司去年從四川省一個(gè)分銷(xiāo)店調(diào)研得知每年這個(gè)分銷(xiāo)店銷(xiāo)往四川全省的釘類(lèi)產(chǎn)品額度就有1.2億之巨.隨著全國(guó)釘類(lèi)產(chǎn)品需求量的與日俱增，我司預(yù)計(jì)未來(lái)一年內(nèi)將在全國(guó)五省先布局五個(gè)庫(kù)房，銷(xiāo)售方式采用網(wǎng)上銷(xiāo)售庫(kù)房送貨的模式，避免門(mén)市店帶來(lái)的不必要成本，及時(shí)提供優(yōu)良的產(chǎn)品和服務(wù)予消費(fèi)者。03-03未來(lái)發(fā)展-內(nèi)銷(xiāo)網(wǎng)未來(lái)布局26收購(gòu)一家日本知名品牌公司開(kāi)拓南美洲市場(chǎng)添加標(biāo)題美國(guó)辛辛那提市建立銷(xiāo)售點(diǎn)與庫(kù)房海外布局原因與方式1：美國(guó)辛辛那提市建立庫(kù)房：我司大多數(shù)主營(yíng)產(chǎn)品已被美國(guó)

18、消費(fèi)者接受多年。唯一欠缺的是直銷(xiāo)，建立庫(kù)房有利于直銷(xiāo)?，F(xiàn)今我司銷(xiāo)售價(jià)格即使加上海運(yùn)費(fèi)進(jìn)口稅庫(kù)存管理等費(fèi)用也僅為當(dāng)?shù)叵M(fèi)者購(gòu)買(mǎi)價(jià)格的1/2，大多數(shù)利潤(rùn)被中間貿(mào)易商侵蝕。越來(lái)越多的美國(guó)消費(fèi)者開(kāi)始青睞于廠家直銷(xiāo)產(chǎn)品，使價(jià)格與服務(wù)得到保障。辛辛那提是美國(guó)北部重工業(yè)城市，北連加拿大，便于我們的產(chǎn)品南銷(xiāo)美國(guó)內(nèi)陸北銷(xiāo)加拿大市場(chǎng)。當(dāng)?shù)貛?kù)房購(gòu)買(mǎi)成本低，當(dāng)?shù)卣愂諆?yōu)惠政策較其他各州明顯，同時(shí)俄亥俄州也是美國(guó)本土稅率最低幾個(gè)州之一，從而保證人工成本也相對(duì)低。銷(xiāo)售模式采取網(wǎng)上訂購(gòu)，陸運(yùn)配送的方式。更多采取鐵路運(yùn)輸為主，汽車(chē)運(yùn)輸為輔的策略。相信未來(lái)巨大的利潤(rùn)空間我司將有所斬獲。2：開(kāi)拓南美洲市場(chǎng)：南美洲市場(chǎng)一直是鍍鋅

19、絲和釘類(lèi)品消費(fèi)大國(guó)，但我司銷(xiāo)售幾乎是空白，一直以來(lái)我們遵循只銷(xiāo)發(fā)達(dá)國(guó)家的銷(xiāo)售策略開(kāi)始改變。銷(xiāo)售渠道向一些較發(fā)達(dá)國(guó)家開(kāi)始延伸，逐步完善擴(kuò)大銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。3：擴(kuò)大東南亞市場(chǎng)：東南業(yè)市場(chǎng)是新產(chǎn)品鍍鋅絲主要進(jìn)口地，加大市場(chǎng)占有率勢(shì)在必行。4：日本當(dāng)?shù)氐尼敇I(yè)工廠幾乎消失殆盡，但他們留下的品牌，先進(jìn)設(shè)備，管理經(jīng)驗(yàn)將是難以估量的財(cái)富。03-04未來(lái)發(fā)展-外銷(xiāo)布局?jǐn)U大東南亞市場(chǎng)的銷(xiāo)售272016201720182019穩(wěn)固和增加現(xiàn)有釘類(lèi)市場(chǎng)份額，加大新產(chǎn)品鍍鋅絲市場(chǎng)銷(xiāo)路。使產(chǎn)值和利潤(rùn)穩(wěn)步增長(zhǎng)。 新產(chǎn)品醫(yī)用吻合器碼釘開(kāi)始研制。在美國(guó)北部布置直銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)，與日本品牌公司協(xié)商收購(gòu)事宜。使年末利潤(rùn)比去年同期增加一倍。開(kāi)始準(zhǔn)備

20、中小板上市工作，并開(kāi)始研發(fā)新產(chǎn)品充電式射釘槍中小板上市，充電式射釘槍開(kāi)始營(yíng)銷(xiāo)。03-05未來(lái)發(fā)展-目標(biāo)28SWOT優(yōu)勢(shì)：有利的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)；良優(yōu)勢(shì)：有利的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)；良好的企業(yè)形象；成熟穩(wěn)定的好的企業(yè)形象；成熟穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量；地理優(yōu)勢(shì)，成本產(chǎn)品質(zhì)量；地理優(yōu)勢(shì)，成本優(yōu)勢(shì)，人才優(yōu)勢(shì)。優(yōu)勢(shì)，人才優(yōu)勢(shì)。機(jī)會(huì)：新產(chǎn)品；新市場(chǎng)；新機(jī)會(huì)：新產(chǎn)品；新市場(chǎng)；新需求；外國(guó)市場(chǎng)壁壘解除，需求；外國(guó)市場(chǎng)壁壘解除，新的銷(xiāo)售思路改變，內(nèi)外銷(xiāo)新的銷(xiāo)售思路改變，內(nèi)外銷(xiāo)兼具。兼具。劣勢(shì)：資金短缺，每年新產(chǎn)劣勢(shì)：資金短缺，每年新產(chǎn)品的研發(fā)，銷(xiāo)量的增加，國(guó)品的研發(fā)，銷(xiāo)量的增加，國(guó)內(nèi)外布局都需要資金的支持。內(nèi)外布局都需要資金的支持。威脅：

21、戰(zhàn)爭(zhēng)，自然災(zāi)害等突威脅：戰(zhàn)爭(zhēng)，自然災(zāi)害等突發(fā)事件。發(fā)事件。03-06未來(lái)發(fā)展-總結(jié)29第四章經(jīng)營(yíng)理念3004-01經(jīng)營(yíng)理念-宗旨品質(zhì)是企業(yè)的生命線，是我們賴(lài)以生存的基礎(chǔ)，也是所有生產(chǎn)者的追求，只有立足品質(zhì)才有發(fā)展之路，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中贏得先機(jī)。品質(zhì)成就未來(lái)中國(guó)質(zhì)造經(jīng)營(yíng)理念：品質(zhì)成就未來(lái)，中國(guó)質(zhì)造！3104-02經(jīng)營(yíng)理念-發(fā)揮團(tuán)隊(duì)作用32第五章財(cái)務(wù)狀況332014年審計(jì)報(bào)告05-01343536373839402015年審計(jì)報(bào)告05-024142434445462016年一月財(cái)務(wù)報(bào)表05-03471、業(yè)務(wù)獨(dú)立性公司擁有獨(dú)立完整的研發(fā)系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)和銷(xiāo)售系統(tǒng)，擁有與上述經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的生產(chǎn)和管理人員

22、及組織機(jī)構(gòu)，具有與其經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的場(chǎng)所、機(jī)器、設(shè)備。公司控股股東未參股其他企業(yè)，不存在涉及潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況。2、資產(chǎn)獨(dú)立性公司的主要財(cái)產(chǎn)包括土地、廠房、設(shè)備等，相關(guān)財(cái)產(chǎn)均有權(quán)利憑證。此外，自公司設(shè)立至今增資經(jīng)過(guò)了中介機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證，并通過(guò)了工商行政管理部門(mén)的變更登記確認(rèn)，且公司控股股東無(wú)其他控股或參股企業(yè)，資產(chǎn)具有獨(dú)立性。3、人員獨(dú)立性公司財(cái)務(wù)人員未在任何其他企業(yè)中兼職，專(zhuān)職于公司。經(jīng)核查公司員工名冊(cè)、工資明細(xì)表并抽查公司員工與公司簽訂的勞動(dòng)合同，公司員工均在公司領(lǐng)薪。公司控股股東無(wú)其他控股或參股企業(yè)，因此公司人員具有獨(dú)立性。4、財(cái)務(wù)獨(dú)立性公司成立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，專(zhuān)門(mén)處理公司有關(guān)的財(cái)

23、務(wù)事項(xiàng)，并建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度。公司依法獨(dú)立納稅；公司能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，依法獨(dú)立進(jìn)行納稅申報(bào)和履行納稅義務(wù)。5、機(jī)構(gòu)獨(dú)立性公司已設(shè)置了財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、供應(yīng)部、研發(fā)部、采購(gòu)部、銷(xiāo)售部、品質(zhì)管理部等內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，獨(dú)立行使經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)。公司具有獨(dú)立的辦公機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所，不存在混合辦公情形。（五）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況1、公司與控股股東、實(shí)際控制人及其參股的其他企業(yè)之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)公司無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)，不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或潛在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。（六）公司近兩年一期關(guān)聯(lián)方資金占用和對(duì)關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保情況截至本立項(xiàng)報(bào)告日出具日，公司與關(guān)聯(lián)方之間不存在經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易。公司獨(dú)立性情況第六章48資金需求計(jì)劃增資計(jì)劃本次計(jì)

24、劃增發(fā)5000萬(wàn)股資金用途1、為補(bǔ)充流動(dòng)資金2、研發(fā)資金2100萬(wàn)3、擴(kuò)大產(chǎn)能購(gòu)置設(shè)備資金4、增加固定資產(chǎn)利潤(rùn)回報(bào)1、新三板市盈率回報(bào)，以及新三板退出機(jī)制帶給投資人更高的收益2、股息分紅3、利潤(rùn)分紅4、公司發(fā)展帶來(lái)的資產(chǎn)增值第七章49全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌進(jìn)程第八章5008-01掛牌進(jìn)程51可能影響推薦掛牌的問(wèn)題或其他不確定因素（一）上游行業(yè)周期性風(fēng)險(xiǎn)公司主要依賴(lài)的上游行業(yè)為鋼鐵企業(yè)，公司原材料主要為鋼材，在國(guó)內(nèi)持續(xù)淘汰落后產(chǎn)能、兼并重組鋼鐵企業(yè)的背景下，上游行業(yè)在未來(lái)有出現(xiàn)觸底反彈的可能性，一旦鋼材進(jìn)入反彈周期，企業(yè)原材料價(jià)格勢(shì)必上揚(yáng)，抬高企業(yè)生產(chǎn)成本，若企業(yè)不能及時(shí)更換策略

25、或產(chǎn)品價(jià)格無(wú)法同步提升，由此將有可能產(chǎn)生利潤(rùn)率下滑的風(fēng)險(xiǎn)。我們建議企業(yè)通過(guò)對(duì)原材料進(jìn)行套期保值、與供應(yīng)商簽訂期權(quán)協(xié)議等方式在可控時(shí)間內(nèi)鎖定生產(chǎn)成本，為產(chǎn)品價(jià)格上調(diào)爭(zhēng)取時(shí)間。（二）客戶(hù)需求變化導(dǎo)致新投入生產(chǎn)線成本不可控風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)對(duì)企業(yè)在建工程的考證，企業(yè)經(jīng)過(guò)已有客戶(hù)需求分析，潛在客戶(hù)市場(chǎng)調(diào)研，在2015年將繼續(xù)投入1-2條左右的生產(chǎn)線，產(chǎn)能將擴(kuò)大50%以上，若客戶(hù)方出現(xiàn)需求變動(dòng)，則很可能導(dǎo)致企業(yè)新投入的生產(chǎn)線成本難以回收。企業(yè)目前已積極接觸并開(kāi)拓東南亞市場(chǎng)，并已與臺(tái)灣地區(qū)客戶(hù)達(dá)成意向，在滿足老客戶(hù)現(xiàn)有需求的同時(shí)，與新開(kāi)發(fā)客戶(hù)先簽訂小額訂單以穩(wěn)定客源，待新的生產(chǎn)線投產(chǎn)后，再簽訂大額訂單。（三）企業(yè)辦

26、公信息化程度較低風(fēng)險(xiǎn)公司現(xiàn)行行政、財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售等辦公資料仍以紙質(zhì)為主，財(cái)務(wù)原始賬均為手工賬本、工藝流程、銷(xiāo)售流程及客戶(hù)關(guān)系等也均為手工記錄，未具備電子化辦公環(huán)境。公司目前雖已采購(gòu)專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)管理軟件及客戶(hù)關(guān)系管理軟件，但仍需要對(duì)相關(guān)員工進(jìn)行培訓(xùn)后才能上線使用，這期間存在原始記錄遺失風(fēng)險(xiǎn)。我們建議企業(yè)將重要的原始材料掃描存檔并做好備份。（四）勞動(dòng)合同和員工社保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)公司目前對(duì)管理人員以及農(nóng)民工繳納社保，其中：管理人員繳納五險(xiǎn)，基數(shù)為2,530.00元；農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同，繳納三險(xiǎn)（養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷險(xiǎn)），基數(shù)為1,800.00元。公司沒(méi)有為員工繳納住房公積金。新三板參考IPO標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于公司上市前存在的

27、社保、公積金繳納不規(guī)范的情況，證監(jiān)會(huì)從歷史角度看待該問(wèn)題，只要不涉及太大的社會(huì)問(wèn)題，不影響發(fā)行人的上市條件，證監(jiān)會(huì)允許發(fā)行人申請(qǐng)上市。證監(jiān)會(huì)要求上市后，上市公司的社保必須規(guī)范。企業(yè)如果要在新三板掛牌，需要根據(jù)住房公積金管理?xiàng)l例（2002年修訂）為員工繳納住房公積金，并開(kāi)具合規(guī)證明。對(duì)于農(nóng)村戶(hù)籍員工，如果企業(yè)已經(jīng)為其解決食宿問(wèn)題（如提供員工宿舍、補(bǔ)貼員工租賃房屋的租金等方式），可以瑕疵披露并由大股東兜底承諾。08-02風(fēng)險(xiǎn)提示52（五）收入確認(rèn)問(wèn)題收入確認(rèn)條件：（1）企業(yè)己將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；（2）企業(yè)既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)己售出的商品實(shí)施有效

28、控制；（3）收入的金額能夠可靠計(jì)量；（4）相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；（5）相關(guān)的、己發(fā)生的或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠計(jì)量。經(jīng)調(diào)查了解，公司對(duì)于外銷(xiāo)產(chǎn)品，收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)為貨物運(yùn)至海關(guān)裝船后，獲取海關(guān)開(kāi)具客戶(hù)提貨單后即確認(rèn)收入；對(duì)于內(nèi)銷(xiāo)貿(mào)易公司產(chǎn)品，收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)為開(kāi)具發(fā)票后相應(yīng)確認(rèn)收入。公司內(nèi)銷(xiāo)部分按照開(kāi)票確認(rèn)收入，不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則收入確認(rèn)的要求，造成年度收入確認(rèn)不準(zhǔn)確。我們建議，公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，正確核算收入。由于公司還尚未實(shí)現(xiàn)電算化，財(cái)務(wù)記賬仍沿用手工賬，在2014年啟用辦公軟件后，要對(duì)營(yíng)業(yè)收入按客戶(hù)、產(chǎn)品、及地區(qū)（國(guó)內(nèi)國(guó)外）明細(xì)進(jìn)行準(zhǔn)確核算，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)性。（六）

29、成本確認(rèn)問(wèn)題公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為釘子、平頭釘?shù)柔斨破?，生產(chǎn)產(chǎn)品所需原材料比較單一，主要成本均為購(gòu)買(mǎi)不同規(guī)格的線材成本。公司采購(gòu)部按照與客戶(hù)簽訂的業(yè)務(wù)合同要求進(jìn)行采購(gòu)，所采購(gòu)原材料的供應(yīng)商絕大部分為公司關(guān)聯(lián)企業(yè)（現(xiàn)形式上無(wú)關(guān)聯(lián)），公司以收到供應(yīng)商發(fā)票時(shí)確認(rèn)成本，因供應(yīng)商為關(guān)聯(lián)關(guān)系，開(kāi)票金額可以由公司控制，故導(dǎo)致成本結(jié)轉(zhuǎn)存在不準(zhǔn)確性。我們建議，公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，在取得客戶(hù)確認(rèn)后確認(rèn)收入，同時(shí)根據(jù)收入成本匹配原則，以銷(xiāo)售產(chǎn)品實(shí)際發(fā)生成本確認(rèn)成本。（七）應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備公司應(yīng)收款項(xiàng)（應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，根據(jù)公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)并參考同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，我們建議公司采用如下壞賬

30、準(zhǔn)備計(jì)提政策：“在資產(chǎn)負(fù)債表日有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其賬面價(jià)值與預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)減值損失。貴公司對(duì)外銷(xiāo)售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款,從購(gòu)貨方或接受勞務(wù)方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的公允價(jià)值作為初始確認(rèn)金額，應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法,以攤余成本凈額列示。1、單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：（1）單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)：金額在100.00萬(wàn)元以上。（2）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法：當(dāng)存在客觀證據(jù)表明貴公司將無(wú)法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條件收回所有款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)其預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試。532、按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)

31、收款項(xiàng)：經(jīng)單獨(dú)測(cè)試后未減值的應(yīng)收款項(xiàng)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的應(yīng)收款項(xiàng)）以及未單獨(dú)測(cè)試的單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，按以下信用風(fēng)險(xiǎn)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。組合類(lèi)型確定組合的依據(jù)按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法賬齡組合賬齡狀態(tài)賬齡分析法關(guān)聯(lián)方組合關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況如下：賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)(%)3個(gè)月以?xún)?nèi)個(gè)月以?xún)?nèi)003個(gè)月-個(gè)月-1年以?xún)?nèi)（含1年）年以?xún)?nèi)（含1年）5512年2年101023年3年30303年以上年以上1001003、單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： （1）單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由：有客觀證據(jù)表明該應(yīng)收款項(xiàng)的收回存在重大不確定性。（2）壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法：?jiǎn)为?dú)進(jìn)行減值損失的測(cè)試，對(duì)于有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備?！保ò耍┐尕?、存貨中核算低值易耗品，應(yīng)按照其金額及性質(zhì)將其分別進(jìn)入年度費(fèi)用或固定資產(chǎn)進(jìn)行核算；2、公司因管理存貨人員頻繁更快，現(xiàn)對(duì)于14年之前的存貨無(wú)任何電子記錄，僅存在一份紙質(zhì)收發(fā)存明細(xì)；我們建議公司盡快采用和財(cái)務(wù)軟件對(duì)接的信息系統(tǒng)（存貨模塊）進(jìn)行管理。3、存貨定價(jià)政策：公司根據(jù)自身的成本基礎(chǔ)上預(yù)