煙草專賣行政處罰程序培訓

1、整理ppt煙草專賣行政處罰程序煙草專賣行政處罰程序整理ppt程序重要性程序重要性違反程序的表現(xiàn)形態(tài)違反程序的表現(xiàn)形態(tài)方式違法方式違法步驟違法步驟違法順序違法順序違法時限違法時限違法違反程序的法律后果違反程序的法律后果無效無效被撤銷被撤銷確認違法確認違法整理ppt案件辦理的基本流程案件辦理的基本流程案源案源（涉嫌違法行為）（涉嫌違法行為）管轄管轄（執(zhí)法權限）（執(zhí)法權限）簡易程序簡易程序一般程序一般程序立案立案調查調查取證取證審查審查作出作出決定決定聽證聽證執(zhí)行執(zhí)行結案結案執(zhí)法監(jiān)督貫穿始終；執(zhí)法監(jiān)督貫穿始終；作出處罰決定之前均可移送。作出處罰決定之前均可移送。整理ppt執(zhí)法權限（管轄）執(zhí)法權限（管

2、轄） 根據(jù)專賣法及實施條例的有關規(guī)定，四個部根據(jù)專賣法及實施條例的有關規(guī)定，四個部門對于涉煙違法行為具有行政管轄權：門對于涉煙違法行為具有行政管轄權：煙草專賣行政主管部門煙草專賣行政主管部門工商行政管理部門工商行政管理部門海關海關公安機關公安機關整理ppt煙草專賣行政主管部門煙草專賣行政主管部門 參照參照專賣執(zhí)法職權目錄及執(zhí)法依據(jù)專賣執(zhí)法職權目錄及執(zhí)法依據(jù)（粵（粵煙法煙法200817號文），煙草專賣行政主號文），煙草專賣行政主管部門對于涉煙違法行為的執(zhí)法權限主要管部門對于涉煙違法行為的執(zhí)法權限主要有有擅自收購煙葉擅自收購煙葉無證運輸煙草專賣品無證運輸煙草專賣品無證生產(chǎn)、銷售煙草專賣品無證生產(chǎn)、

3、銷售煙草專賣品未在當?shù)嘏l(fā)企業(yè)進貨未在當?shù)嘏l(fā)企業(yè)進貨違法進行特種煙草專賣經(jīng)營業(yè)務等違法進行特種煙草專賣經(jīng)營業(yè)務等整理ppt其他主管部門其他主管部門工商部門：工商部門：無煙草專賣零售許可證經(jīng)營煙無煙草專賣零售許可證經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務；草制品零售業(yè)務；生產(chǎn)、銷售沒有注冊商生產(chǎn)、銷售沒有注冊商標的卷煙、雪茄煙、有包裝的煙絲；生產(chǎn)、標的卷煙、雪茄煙、有包裝的煙絲；生產(chǎn)、銷售假冒他人注冊商標的煙草制品；非法銷售假冒他人注冊商標的煙草制品；非法印制煙草制品商標標識等印制煙草制品商標標識等海關：走私煙草專賣品海關：走私煙草專賣品公安機關：拒絕、阻礙煙草專賣檢查人員公安機關：拒絕、阻礙煙草專賣檢查人員依法

4、執(zhí)行職務依法執(zhí)行職務未使用未使用暴力、威脅的方法的暴力、威脅的方法的行為；涉嫌犯罪的行為行為；涉嫌犯罪的行為整理ppt管轄和移送管轄和移送管轄的基本原則：違法行為發(fā)生地、縣級以上煙管轄的基本原則：違法行為發(fā)生地、縣級以上煙草部門草部門管轄權爭議：先立案原則、報請管轄權爭議：先立案原則、報請共同上一級共同上一級指定指定管轄原則管轄原則移送基本原則：必須接受（煙草部門之間的移移送基本原則：必須接受（煙草部門之間的移送），并不得再行移送送），并不得再行移送 12號令的修改：指定管轄的情形增加；應由上級號令的修改：指定管轄的情形增加；應由上級管轄的案件不能移送給下級查處管轄的案件不能移送給下級查處 同

5、時，取消了上級交辦管轄的規(guī)定。同時，取消了上級交辦管轄的規(guī)定。整理ppt案件移送的程序案件移送的程序調查取證的方法與技巧調查取證的方法與技巧審查違法行為的性質和管轄權限審查違法行為的性質和管轄權限認為應移送的，指定認為應移送的，指定2名或者名或者2名以上名以上專賣執(zhí)法人員提出移送書面報告，報經(jīng)專賣執(zhí)法人員提出移送書面報告，報經(jīng)本機關負責人審批。本機關負責人審批。及時作出決定。需要研究決定的，可以召開及時作出決定。需要研究決定的，可以召開專題會議并做好會議記錄備案；決定不移送專題會議并做好會議記錄備案；決定不移送的，應當將不予批準的理由記錄在案的，應當將不予批準的理由記錄在案。需要移送的材料：案

6、件移送材料目錄、案件需要移送的材料：案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。涉案材料。整理ppt案件移送有關問題案件移送有關問題移送時間：作出行政處罰或處理決定之前移送時間：作出行政處罰或處理決定之前的任何環(huán)節(jié)均可移送（出具案件移送函）的任何環(huán)節(jié)均可移送（出具案件移送函）移送后的處理：移送后的處理：已經(jīng)立案的，應該撤銷立案已經(jīng)立案的，應該撤銷立案重新立案重新立案移送其他行政機關退回移送其他行政機關退回移送司法機關（經(jīng)審查不構成犯罪的）移送司法機關（經(jīng)審

7、查不構成犯罪的）結案結案整理ppt簡易程序（一）簡易程序（一）簡易程序：執(zhí)法人員當場作出行政處罰的決定，其簡易程序：執(zhí)法人員當場作出行政處罰的決定，其條件：條件：1、違法事實確鑿并有法定依據(jù)、違法事實確鑿并有法定依據(jù)2、對公民處以、對公民處以50元以下、對法人或者其他組元以下、對法人或者其他組織處以織處以1000元以下罰款或者警告的行政處罰元以下罰款或者警告的行政處罰（實踐中一般適用于情節(jié)輕微的（實踐中一般適用于情節(jié)輕微的“未在當?shù)責煵菸丛诋數(shù)責煵菖l(fā)企業(yè)進貨批發(fā)企業(yè)進貨”的情形）的情形）當場作出并不一定當場執(zhí)行處罰決定，當場收當場作出并不一定當場執(zhí)行處罰決定，當場收繳罰款的法定情形為：繳罰款

8、的法定情形為：20元以下罰款；當元以下罰款；當場作出處罰，不當場收繳事后難以執(zhí)行；邊場作出處罰，不當場收繳事后難以執(zhí)行；邊遠地區(qū)，當事人主動提出。遠地區(qū)，當事人主動提出。整理ppt簡易程序（二）簡易程序（二）當場作出行政處罰的程序：出示證件，表當場作出行政處罰的程序：出示證件，表明身份明身份認定事實，說明理由認定事實，說明理由告知告知權利，聽取申辯權利，聽取申辯作出決定，當場交作出決定，當場交付付二日二日備案，糾正歸檔。備案，糾正歸檔。當場行政處罰決定書的格式要件：當事人當場行政處罰決定書的格式要件：當事人的基本情況、違法事實、處罰依據(jù)、處罰的基本情況、違法事實、處罰依據(jù)、處罰種類、罰款數(shù)額、

9、繳納方式及期限、救濟種類、罰款數(shù)額、繳納方式及期限、救濟途徑等途徑等（當場行政處罰文書應統(tǒng)一編號，當場簽（當場行政處罰文書應統(tǒng)一編號，當場簽收）收）整理ppt立案立案案源主要有四種：自查、舉報、移送、上級交辦案源主要有四種：自查、舉報、移送、上級交辦（指定）（指定）立案期限：收到材料后立案期限：收到材料后7日日內；重大、復雜案件可內；重大、復雜案件可延長立案期限，并書面通知延長立案期限，并書面通知當事人當事人立案條件：存在違法行為；應當給予行政處罰；屬立案條件：存在違法行為；應當給予行政處罰；屬于本部門管轄于本部門管轄立案的日期：負責人批準的日期立案的日期：負責人批準的日期補辦立案手續(xù)：正在發(fā)

10、生的違法行為，先查處，并補辦立案手續(xù)：正在發(fā)生的違法行為，先查處，并在在7日內補辦立案手續(xù)日內補辦立案手續(xù)法律文書：延長立案期限通知書、立案報告表法律文書：延長立案期限通知書、立案報告表整理ppt不予（撤銷）立案不予（撤銷）立案不予立案或者撤銷立案的情形：不予立案或者撤銷立案的情形：超過處罰時限超過處罰時限（2年）年）不屬于本機關管轄不屬于本機關管轄違法事實不成立或者顯著輕微，已經(jīng)改正違法事實不成立或者顯著輕微，已經(jīng)改正其他不予立案情形：法定責任年齡、精神病人等其他不予立案情形：法定責任年齡、精神病人等特定情形特定情形不予立案的通知義務：書面告知具名的舉報人、移不予立案的通知義務：書面告知具名

11、的舉報人、移送機關送機關執(zhí)法人員的回避：主動回避、當事人申請回避執(zhí)法人員的回避：主動回避、當事人申請回避法律文書：不予（撤銷）立案報告表、不法律文書：不予（撤銷）立案報告表、不予立案通知書予立案通知書整理ppt調查取證調查取證證據(jù)證據(jù)原則：二人以上執(zhí)法；持證執(zhí)法（檢查證件、原則：二人以上執(zhí)法；持證執(zhí)法（檢查證件、徽章）徽章）證據(jù)的屬性：客觀性、關聯(lián)性、合法性（證據(jù)的屬性：客觀性、關聯(lián)性、合法性（非法非法證據(jù)的排除證據(jù)的排除） 影響證據(jù)的證明力影響證據(jù)的證明力證據(jù)的法定種類（證據(jù)的法定種類（7種）：書證；物證；詢問種）：書證；物證；詢問筆錄；證人證言；視聽資料；鑒定結論；勘驗、筆錄；證人證言；視

12、聽資料；鑒定結論；勘驗、檢查筆錄（證明力由大到?。z查筆錄（證明力由大到?。ㄗC據(jù)的法理種類：言詞與實物證據(jù)、原始與傳（證據(jù)的法理種類：言詞與實物證據(jù)、原始與傳來證據(jù)、直接與間接證據(jù)）來證據(jù)、直接與間接證據(jù)）法律文書：詢問筆錄、檢查筆錄等法律文書：詢問筆錄、檢查筆錄等整理ppt證據(jù)收集的有關問題證據(jù)收集的有關問題見證人的資格見證人的資格其他行政機關（工商、公安）執(zhí)法人員能否其他行政機關（工商、公安）執(zhí)法人員能否為見證人？為見證人？無見證人簽名的法律文書（證據(jù)）的效力無見證人簽名的法律文書（證據(jù)）的效力（由執(zhí)法人員注明情況）（由執(zhí)法人員注明情況）整理ppt調查取證調查取證權限權限權限：權限：詢問

13、違法案件的當事人、嫌疑人和證人詢問違法案件的當事人、嫌疑人和證人檢查當事人的檢查當事人的經(jīng)營場所經(jīng)營場所查閱、復制有關的合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)等查閱、復制有關的合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)等先行登記保存有關證據(jù)先行登記保存有關證據(jù) 需要其他部門配合的：需要其他部門配合的：對非經(jīng)營場所的檢查對非經(jīng)營場所的檢查對行駛中非法運輸煙草專賣品車輛的檢查對行駛中非法運輸煙草專賣品車輛的檢查對當事人通訊記錄和資金往來的檢查對當事人通訊記錄和資金往來的檢查整理ppt調查取證調查取證方法（一）方法（一）現(xiàn)場檢查：現(xiàn)場檢查：對象：違法行為發(fā)生現(xiàn)場（經(jīng)營場所），非人身檢查對象：違法行為發(fā)生現(xiàn)場（經(jīng)營場所），非人身檢查程序

14、要求：兩名以上執(zhí)法人員；應出示檢查證件；做程序要求：兩名以上執(zhí)法人員；應出示檢查證件；做好現(xiàn)場檢查筆錄，由當事人簽字或者兩名以上見證人好現(xiàn)場檢查筆錄，由當事人簽字或者兩名以上見證人簽字（無見證人或者拒絕，執(zhí)法人員注明情況）簽字（無見證人或者拒絕，執(zhí)法人員注明情況）詢問：詢問：對象：當事人、證人對象：當事人、證人應單獨進行詢問，并如實制作詢問筆錄應單獨進行詢問，并如實制作詢問筆錄詢問前應告知被詢問人權利和法律后果詢問前應告知被詢問人權利和法律后果陳述和申辯權、修改補充權、無關問題的拒絕回陳述和申辯權、修改補充權、無關問題的拒絕回答權、申請回避權答權、申請回避權作證義務、作偽證的法律后果作證義務、

15、作偽證的法律后果詢問筆錄逐頁簽名，不留空白詢問筆錄逐頁簽名，不留空白整理ppt調查取證調查取證方法（二）方法（二）查閱、復制權：查閱、復制權：出示協(xié)助調查函出示協(xié)助調查函查閱復制有關合同、發(fā)票、查閱復制有關合同、發(fā)票、賬冊賬冊、單據(jù)、記錄等文件資料、單據(jù)、記錄等文件資料盡量收集原始證據(jù)，復印件應由原件持有人簽名確認盡量收集原始證據(jù)，復印件應由原件持有人簽名確認提取物證：提取物證：當場清點，出具物品清單，由當事人簽字確認當場清點，出具物品清單，由當事人簽字確認盡量收集原物，可以抽樣提取盡量收集原物，可以抽樣提取委托鑒定：委托鑒定：出具委托鑒定書出具委托鑒定書送鑒定的物品應封存送鑒定的物品應封存可

16、進行物證鑒定（真假煙鑒定）、書證鑒定、會計鑒定，可進行物證鑒定（真假煙鑒定）、書證鑒定、會計鑒定，出具鑒定結論。出具鑒定結論。整理ppt調查取證調查取證委托、協(xié)助調查委托、協(xié)助調查委托其他煙草部門協(xié)助調查，出具協(xié)助調查函委托其他煙草部門協(xié)助調查，出具協(xié)助調查函其他部門：郵政、電信、銀行等其他部門：郵政、電信、銀行等整理ppt先行登記保存證據(jù)先行登記保存證據(jù)適用條件：證據(jù)可能滅失；以后難以取得適用條件：證據(jù)可能滅失；以后難以取得對象：與涉嫌違法行為有關的證據(jù)對象：與涉嫌違法行為有關的證據(jù)程序：須經(jīng)負責人批準，并由當事人、見證程序：須經(jīng)負責人批準，并由當事人、見證人簽字確認先登物品的種類和數(shù)量人簽

17、字確認先登物品的種類和數(shù)量后續(xù)處理：后續(xù)處理：先登期限為先登期限為7日日四種規(guī)定措施：復制、拍照等轉換措施；四種規(guī)定措施：復制、拍照等轉換措施；送鑒定并告知當事人時間；移送并告知當送鑒定并告知當事人時間；移送并告知當事人；違法不成立或不予處罰的，解除先事人；違法不成立或不予處罰的，解除先登措施登措施整理ppt調查取證終結調查取證終結合并調查：立案事由以外的違法行為的合并調查由合并調查：立案事由以外的違法行為的合并調查由負責人決定負責人決定（以涉案當事人作為區(qū)分以涉案當事人作為區(qū)分）調查取證的時限：調查取證的時限：立案之日起立案之日起30日內日內重大復雜案件可延長期限，經(jīng)負責人批準并告知重大復雜

18、案件可延長期限，經(jīng)負責人批準并告知當事人當事人調查終結報告表：調查核實的事實和證據(jù)調查終結報告表：調查核實的事實和證據(jù)案件處理審批表：案件定性、案件處理審批表：案件定性、認定依據(jù)認定依據(jù)、處理建議、處理建議等等 延長調查取證期限通知書、調查終結報告表延長調查取證期限通知書、調查終結報告表整理ppt案件審查案件審查基本程序基本程序（三步走）（三步走）專賣執(zhí)法機構的審核：違法行為、認定依據(jù)、處理專賣執(zhí)法機構的審核：違法行為、認定依據(jù)、處理建議（案件處理審批表）建議（案件處理審批表）法制部門（人員）的合法性審查：定性、處理建議、法制部門（人員）的合法性審查：定性、處理建議、法律依據(jù)等的合法性（法律依

19、據(jù)等的合法性（案件審閱表、案件處理審批案件審閱表、案件處理審批表表）負責人審批：綜合案件處理審批表、法制人員審查負責人審批：綜合案件處理審批表、法制人員審查意見等，作出是否給予行政處罰的決定；重大復雜意見等，作出是否給予行政處罰的決定；重大復雜案件，由負責人集體討論決定案件，由負責人集體討論決定擬移送司法機關的案件，負責人應在擬移送司法機關的案件，負責人應在3日內作出日內作出是否移送的決定是否移送的決定整理ppt行政處罰事先告知行政處罰事先告知告知內容：擬作出行政處罰決定的告知內容：擬作出行政處罰決定的事實、理由及依事實、理由及依據(jù)據(jù)，并告知當事人享有，并告知當事人享有陳述權、申辯權陳述權、申

20、辯權及其行使途及其行使途徑和期限。徑和期限。告知時間：作出行政處罰決定之前告知時間：作出行政處罰決定之前不予告知后果：否則，行政處罰不能成立。不予告知后果：否則，行政處罰不能成立。告知方式：告知方式：口頭告知：簡易程序，應寫入筆錄或者決定書，口頭告知：簡易程序，應寫入筆錄或者決定書，并由當事人簽名確認并由當事人簽名確認書面告知：一般程序，按規(guī)定送達當事人書面告知：一般程序，按規(guī)定送達當事人對于當事人提出的陳述和申辯，要進行復核，正對于當事人提出的陳述和申辯，要進行復核，正確合理的，應予以采納。確合理的，應予以采納。整理ppt行政處罰（處理）決定行政處罰（處理）決定根據(jù)案件不同的情況，作出如下決

21、定：根據(jù)案件不同的情況，作出如下決定：確有違法行為的，根據(jù)情節(jié)輕重，作出具體行政處罰確有違法行為的，根據(jù)情節(jié)輕重，作出具體行政處罰決定決定違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政處罰處罰違法事實不成立的，決定不予行政處罰，并撤銷立案違法事實不成立的，決定不予行政處罰，并撤銷立案違法行為涉嫌犯罪的，依法移送司法機關違法行為涉嫌犯罪的，依法移送司法機關行政處罰決定書的必備要素：行政處罰決定書的必備要素：當事人基本情況、當事人基本情況、違法事實和證據(jù)、行政處罰種類和依據(jù)、履行方式和期限、違法事實和證據(jù)、行政處罰種類和依據(jù)、履行方式和期限、救濟途徑、

22、行政機關名稱和日期救濟途徑、行政機關名稱和日期行政復議：期限為行政復議：期限為60日，機關為上級機關或人民政府日，機關為上級機關或人民政府行政訴訟：期限為行政訴訟：期限為15日日整理ppt行政處罰決定書的送達行政處罰決定書的送達送達時限：簡易程序當場送達；一般程序在作出送達時限：簡易程序當場送達；一般程序在作出決定之日起決定之日起7日日內內送達方式：送達方式：直接送達：首選方式，當事人或其同住成年家直接送達：首選方式，當事人或其同住成年家屬簽收屬簽收留置送達：依據(jù)民訴法規(guī)定留置送達：依據(jù)民訴法規(guī)定委托送達：委托當?shù)責煵莶块T委托送達：委托當?shù)責煵莶块T郵寄送達：回執(zhí)注明的收件日期為送達日期郵寄送達

23、：回執(zhí)注明的收件日期為送達日期公告送達：報紙、公告欄、網(wǎng)站等公告，期限公告送達：報紙、公告欄、網(wǎng)站等公告，期限為為60日日 整理ppt聽證程序聽證程序原則、條件和范圍原則、條件和范圍聽證原則：聽證原則：公開原則，除涉及國家、商業(yè)秘密和個人隱私外公開原則，除涉及國家、商業(yè)秘密和個人隱私外公正原則：執(zhí)法人員、當事人、第三人聽證權利義務相同；公正原則：執(zhí)法人員、當事人、第三人聽證權利義務相同；主持人的回避主持人的回避保護當事人原則：當事人不承擔聽證費用，不因此加重處罰保護當事人原則：當事人不承擔聽證費用，不因此加重處罰適用條件：符合聽證范圍；當事人提出申請適用條件：符合聽證范圍；當事人提出申請適用范

24、圍：適用范圍：一萬元以上罰款一萬元以上罰款沒收較大數(shù)額的違法所得或煙草專賣品沒收較大數(shù)額的違法所得或煙草專賣品責令停產(chǎn)、停業(yè)，責令關閉責令停產(chǎn)、停業(yè)，責令關閉取消從事煙草專賣業(yè)務的資格取消從事煙草專賣業(yè)務的資格省級局可調整第一、第二項的數(shù)額，報國家局批準后實施省級局可調整第一、第二項的數(shù)額，報國家局批準后實施整理ppt聽證的具體程序（一）聽證的具體程序（一）告知當事人申請聽證權：作出處罰決定之前告知當事人申請聽證權：作出處罰決定之前當事人提出聽證：當事人提出聽證：告知權利之日起告知權利之日起3日日內內通過口頭或者書面方式，口頭提出的應及時記錄在案，通過口頭或者書面方式，口頭提出的應及時記錄在案

25、，并由當時簽名確認并由當時簽名確認當事人不因默示的方式而喪失聽證權當事人不因默示的方式而喪失聽證權舉行聽證的通知和報告：在舉行聽證的舉行聽證的通知和報告：在舉行聽證的7日日前：前：通知當事人聽證時間、地點、主持人等通知當事人聽證時間、地點、主持人等同時向上級煙草部門報告同時向上級煙草部門報告當事人可委托一至二人代理參加聽證（查明授權當事人可委托一至二人代理參加聽證（查明授權委托書）委托書）整理ppt聽證的具體程序（二）聽證的具體程序（二）聽證主持人：聽證主持人：由煙草行政主管部門指定由煙草行政主管部門指定條件：不具有與案件的利害關系條件：不具有與案件的利害關系當事人可申請主持人回避當事人可申請主持人回避聽證進程：聽證參與人相互申辯和質證（聽證進程：聽證參與人相互申辯和質證（12號令號令第第51條的具體規(guī)定）條的具體規(guī)定）聽證筆錄：