銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試公司信貸-33

1、銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試公司信貸 -33（ 總分： 100.00 ，做題時間： 90 分鐘 ）一、單項選擇題 （ 總題數(shù)： 16，分數(shù)： 40.00）1. 依法收貸的對象是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 展期貸款B. 到期貸款C. 正常貸款D. 不良貸款 V解析： 解析 依法收貸的對象是不良貸款。2. 下列關于利用國外借入資金對國內轉貸的貸款展期的說法，正確的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. “脫鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內轉貸B. “掛鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內進行轉 貸C. 采用“掛鉤”方式轉貸的貸款，一般是允許展期

2、的D. 采用“掛鉤”方式轉貸的借款人在國內轉貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應按逾期 貸款處理 V解析：解析 凡利用國外借入資金對國內轉貸的貸款展期問題，應按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處 理?！皰煦^”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內轉貸；“脫鉤”方式指在借款人接受 和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內進行轉貸。凡采用“掛鉤”方式轉貸的， 一般不允許展期。借款人在國內轉貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應按逾期貸款處理。3. 紅色預警法重視 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 定量分析B. 定性分析C. 定量分析與定性分析相結合 VD. 警

3、兆指標循環(huán)波動特征的分析解析： 解析 紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。4. 下列不屬于銀行應重點監(jiān)控的管理狀況風險的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 管理層的品位、修養(yǎng)B. 中層管理層薄弱C. 借款人的關聯(lián)企業(yè)倒閉D. 借款人在銀行存款大幅下降 V解析： 解析 管理狀況監(jiān)控主要關注借款人的管理水平、管理結構、人員變化、員工士氣變化及企業(yè)內部 道德風險，管理層的品位和修養(yǎng)、中層管理層的管理水平、主要股東或管理企業(yè)的狀況變化均屬于企業(yè)管 理狀況范疇，借款人在銀行的存款狀況反映的是企業(yè)與銀行的往來情況。5. 風險預警系統(tǒng)進行風險分析的程序是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 信用信息處理輸入預測

4、系統(tǒng)或預警指標體系預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險情況輸出結果與預警參數(shù)比較作出警報決策VB. 輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系存儲信用信息處理輸出結果與預警參數(shù)比較預測系統(tǒng) 對未來內外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險情況作出警報決策C. 輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系輸出結果存儲信用信息處理與預警參數(shù)比較預測系統(tǒng)對未來內外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險情況作出警報決策D. 信用信息處理一一輸入預測系統(tǒng)或預警指標體系一一輸出結果一一與預警參數(shù)比較一一預測系統(tǒng)對未 來內外部環(huán)境預測或預警指標經(jīng)過運算估計未來風險情況作出警報決策 解析：解析在商業(yè)銀行風險預警程序中

5、，風險分析是按如下步驟進行的：收集到的信息經(jīng)過適當?shù)姆?層處理、甄別和判斷；進入預測系統(tǒng)或預警指標體系中；預測系統(tǒng)運用預測方法對未來內外部環(huán)境進 行預測；使用預警指標估計未來市場和客戶的風險狀況；將輸出結果與預警參數(shù)比較，以便作出是否 發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度警報的判斷。6. 關于對借款人的貸后財務監(jiān)控，下列說法正確的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 企業(yè)提供的財務報表如為復印件，需要公司蓋章VB. 企業(yè)提供的財務報表如經(jīng)會計師事務所審計，需要完整的審計報告（ 不包括附注 ）C. 財務報表應含有資金運用表D. 對于關鍵數(shù)據(jù)，主要進行縱向比較解析：解析銀行對借款人進行貸后財務監(jiān)控時，應核實企業(yè)

6、提供的財務報表：報表如為復印件，需公 司蓋章；報表如經(jīng)會計師事務所審計， 需有完整的審計報告（包括附注說明）；報表應含有資產(chǎn)負債表、 損益表及現(xiàn)金流量表。同時，銀行還應對應收賬款、存貨、對外投資等關鍵性數(shù)據(jù)進行抽樣核實，并進行 橫向（同類客戶之間 ）與縱向 （同一客戶不同時間 ） 的比較，以判斷其財務數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常 情況。7. 某食品企業(yè)經(jīng)營狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應重點監(jiān)控的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 企業(yè)上月產(chǎn)量 5000 件，本月產(chǎn)量下滑至 4900 件B. 企業(yè)主業(yè)務由零售業(yè)轉向餐飲服務業(yè) VC. 企業(yè)利潤率再次居行業(yè)首位D. 企業(yè)在北京擁有多加食品分店，最近又

7、在當?shù)匦麻_一家食品分店解析： 解析 在信貸經(jīng)營中，銀行對企業(yè)監(jiān)控的重點是一些可能導致經(jīng)營風險的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營 狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)；企業(yè)的業(yè)務性質發(fā)生變化；主要數(shù)據(jù)在行業(yè) 統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利變化或趨勢；兼營不熟悉的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務。A項屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動，不屬于顯著的變化；B項企業(yè)的業(yè)務性質發(fā)生變化，如轉型不成功，將會給企業(yè)帶來較大影響，銀行 應重點監(jiān)控；C項企業(yè)的利潤率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化；D項企業(yè)在熟悉的地區(qū)開展熟悉的業(yè)務，一般也不會導致經(jīng)營風險。8. 對于拒不履行生效的法律判決書的，銀行向人民法院申請強制執(zhí)行的期限為年。（分數(shù)：

8、2.50 ）A. 2 VB. 3C. 5D. 8解析： 解析 對于已發(fā)生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人 民法院申請強制執(zhí)行。申請強制執(zhí)行的期限為2 年。9. 某鋼鐵制造企業(yè)最近經(jīng)營狀況發(fā)生如下變化，其中可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險的是。（分數(shù)： 2.50 ）A. 接到一個政府大訂單，獲得一大批財力雄厚的國有客戶B. 廠房設備迅速、大量更新C. 產(chǎn)品、質量穩(wěn)中有升D. 受金融危機影響，實際盈利比預定目標低30% V解析：解析A、B、C三項都有利于企業(yè)的經(jīng)營，提高企業(yè)的抗風險能力；D項企業(yè)未實現(xiàn)預定的盈利目標，表明企業(yè)的經(jīng)營存在困難和問題，可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。

9、10. 采用“脫鉤”方式轉貸的，每次展期最長不超過 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 3 個月B. 6 個月C. 1 年D. 2 年 V解析： 解析 凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視 其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過 2 年，且展期后國內轉貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和 累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終 到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。11. 預警法側重定量分析。（分數(shù)： 2.50 ）A. 黑色B. 紅色C. 黃色D. 藍色 V解析： 解析 藍色預警法側重定量分析， 根

10、據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度， 具體分為兩種模式：指數(shù)預警法，即利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警。統(tǒng)計預警法，是對警兆與警素之間的關系進 行相關性分析，確定其先導長度和先導強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要 性進行警級綜合，最后預報警度。12. 關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 抵押合同期限自動順延B. 銀行可不核查抵押物的價值C. 抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物D. 應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續(xù)期登記V解析：解析對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)簽抵押合同，同時做到：核查抵押物的 賬

11、面凈值或委托有相關資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否 控制在一定標準內；如果抵押物價值不足，抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物， 重新簽訂抵押合同；抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合 同保持合法性和有效性；切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的 占管，防止抵押物被變賣、轉移和重復抵押。13. 下列關于貸款檔案管理期限的說法，不正確的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 貸款檔案的保管期限自貸款結清 （核銷） 當年起計算 VB. 一般短期貸款結清后原則上再保管 5 年C. 一般中

12、長期貸款結清后原則上再保管20年D. 經(jīng)風險管理部及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存解析：解析貸款檔案的保管期限自貸款結清 （核銷）后的第2年起計算。其中包括：5 年期：一般適用 于短期貸款，結清后原則上再保管 5年；20年期：一般適用于中長期貸款， 結清后原則上再保管20年; 永久：經(jīng)風險管理部及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。14. 不設警兆自變量，只通過警素指標的時間序列變化規(guī)律來預警風險的方法稱為 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 橙色預警法B. 黑色預警法 VC. 藍色預警法D. 紅色預警法解析： 解析 目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的

13、交叉學科，風險預警方法按運行機制劃 分主要有3種：黑色預警法，不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特 征；藍色預警法，側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度；紅色預警法，重視定 量分析與定性分析相結合。15. 貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B. 如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保C. 主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因VD. 保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質性影響解析： 解析 貸款

14、發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的 關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全 性是否受到實質性影響，并采取相關措施。16. 關于展期貸款的償還，下列說法錯誤的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 銀行信貸部門應按展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B. 對于設立了抵押的貸款展期，在到期前銀行有權行使抵押權VC. 展期貸款逾期后，應按規(guī)定加罰利息D. 展期貸款逾期后，銀行有權對應收未收利息計復利解析： 解析 對于設立了保證或抵 （質）押的貸款展期，在到期后仍不能按時償還時，銀行才有權向擔保人 追索或

15、行使抵 （ 質） 押權，以彌補貸款損失。二、多項選擇題 （ 總題數(shù)： 17，分數(shù)： 42.50）17. 貸款總結評價的內容包括 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 貸款客戶選擇評價VB. 貸款綜合效益評價VC. 貸款方式選擇評價VD. 貸款管理中出現(xiàn)問題的原因 VE. 貸款管理中出現(xiàn)問題的解決措施 V解析：解析貸款總結評價的內容主要包括：貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點 從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結。貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。 分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經(jīng)驗，防范同類問題重復發(fā)生，對 發(fā)生后的妥善處理提出建議。其

16、他有益經(jīng)驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得 和處理方法進行總結。18. 借款人申請貸款展期時，向銀行提交的展期申請內容包括 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 展期理由 VB. 展期期限 VC. 展期后還本計劃VD. 展期后付息計劃VE. 擬采取的補救措施 V解析： 解析 借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內容包括：展期理由、展期期限，以及展 期后的還本、付息、付費計劃及擬采取的補救措施。19. 還本付息通知單應包括的內容有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 還本付息的日期B. 當前貸款余額VC. 本次還本金額VD. 本次付息金額VE. 計息天數(shù) V解析： 解析 還本付息通

17、知單應包括的內容有：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額和付息金額，以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數(shù)、計息基礎等。20. 下列屬于黑色預警法應用的有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 商情指數(shù) VB. 預期合成指數(shù)VC. 擴散指數(shù)D. 經(jīng)濟擴散指數(shù) VE. 經(jīng)濟波動圖 V解析： 解析 各種商情指數(shù)、預期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是 黑色預警法的應用。擴散指數(shù)屬于藍色預警法的應用。21. 企業(yè)的經(jīng)營風險主要體現(xiàn)在 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 業(yè)務性質改變 VB. 財務報表造假C. 企業(yè)未實現(xiàn)預定的盈利目標 VD. 設備更新緩慢

18、VE. 基建項目工期延長 V解析： 解析 財務報表造假屬于企業(yè)的財務風險。22. 廣義的依法收貸方式包括 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 處理變賣抵押物 VB. 催收 VC. 提前收回違約使用的貸款 VD. 仲裁 VE. 訴訟 V解析： 解析 廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使 用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的 規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。23. 公司信貸風險預警的理論和方法主要包括 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 評級方法 VB. 統(tǒng)計理論C. 統(tǒng)計模型 VD. 專家判斷法

19、 VE. 信用評分方法 V解析： 解析 風險預警的理論和方法近年來在世界范圍內取得了顯著進展。依托 IT 技術，許多金融機構 將非結構化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡技術引入了預警模型，通過監(jiān)測一套先導指標體系來預測危機發(fā)生 的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。24. 客戶檔案主要包括 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 借款企業(yè)及擔保企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務登記證 VB. 借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料 VC. 借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告 VD. 借款企業(yè)及擔保企業(yè)近 3年主要的財務報表VE. 企業(yè)法人、財務負責人的身份證或護照復印件 V解析：解析客戶檔案主要

20、包括：借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證”（即年檢營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務登記證）復印件；借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料；借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶情況；借款企 業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告；借款企業(yè)及擔保企業(yè)近3年的主要財務報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報；企業(yè)法人、財務負責人的身份證或護照復 印件；反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（“三資”企業(yè)還應提交企業(yè)批準證書、公司章程等）及歷次貸款情況的其他資料。25. 某合資企業(yè)欲就一筆抵押貸款向銀行申請展期，則其應向銀行提交的法定申請文件有。（分數(shù)： 2.50 ）A. 展期申請 VB. 董事會關于申請貸款展期的決議文件

21、VC. 抵押人同意展期的書面證明 VD. 法人資格證明E. 經(jīng)會計師審計的財務報表解析：解析一般借款人申請貸款展期，應向銀行提交的法定申請文件有：展期申請；如果是合資企 業(yè)和股份制企業(yè)，還應提供董事會關于申請貸款展期的決議文件或其他有效授權文書；借款人申請保證 貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。26. 下列企業(yè)與銀行的往來活動，屬于銀行重點監(jiān)控的異?，F(xiàn)象的是 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 在銀行的存款大幅上升B. 在多家銀行開戶，經(jīng)審查明顯超出其經(jīng)營需要 VC. 既依賴短期貸款，亦依賴長期貸款D. 還款資金主要為銷售回款E. 將項目貸款透過地下錢

22、莊轉移到境外 V解析：解析企業(yè)與銀行往來的異?，F(xiàn)象主要包括：借款人在銀行的存款大幅下降；在多家銀行開戶（數(shù)量明顯超過公司經(jīng)營需要）：對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實或還款資金 為非銷售回款； 貸款超過借款人的合理支付能力； 借款人有抽逃資金的現(xiàn)象， 同時仍在申請新增貸款； 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。A項企業(yè)在銀行的存款大幅上升，表明企業(yè)與銀行往來良好，有利于銀行對企業(yè)的控制，不會為銀行帶來風險；C項企業(yè)對長短期貸款均依賴，并未過多依賴短期貸款， 且未要求展期，因而可視企業(yè)為正常；D項企業(yè)還款資金為銷售回款， 表明企業(yè)經(jīng)營正常、與銀行往來

23、正常。27. 下列情況，銀行信貸人員應進行調查和分析的有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 購貨商減少采購 VB. 企業(yè)因地震而不得不遷往條件較差的地區(qū)VC. 企業(yè)的分支機構分布不合理 VD. 基于財務動機收購其他企業(yè)和新銷售網(wǎng)點VE. 出售主要生產(chǎn)設備 V解析：解析對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險還體現(xiàn)在：購貨商減少采購；企業(yè)地點發(fā)生不利的 變化或分支機構分布趨于不合理；收購其他企業(yè)或者開設新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收 購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關系；出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)，等 等。在信貸經(jīng)營中，銀行對這些異常狀況一定要進行調查和分析，找出問題根源。2

24、8. 下列情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風險的有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 客戶需求為便攜性PC,企業(yè)仍生產(chǎn)臺式機VB. 持有一筆占公司年訂單量 60%的訂單，能按時保質完成C. 企業(yè)只生產(chǎn)臺式機 VD. 以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉型，只負責產(chǎn)品的生產(chǎn)VE. 只依賴于一家供應商 V解析： 解析 對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險部分體現(xiàn)在：不能適應市場變化或客戶需求的變化；持 有一筆大額訂單卻不能較好地履行合約；產(chǎn)品結構單一；對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶 或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。A項企業(yè)生產(chǎn)不能適應客戶需求變化；C項企業(yè)的產(chǎn)品結構過于單一

25、；D項企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E項企業(yè)對供應商過分依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。B項企業(yè)持有一筆大訂單，而且能較好地履行合約，因而不會為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。29. 下列情形中，可以借閱一級檔案的有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記 VB. 變更質押物品 VC. 審計部門查閱 VD. 提交法院進行債權債務重組VE. 補辦房產(chǎn)證 V解析： 解析 一級檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提 交申請書，經(jīng)部門負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。如：貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記的；變更抵 押物權證、變更質押物品的；提供給審計、稽核部門

26、或相關單位查閱的；提交法院進行法律訴訟、債權債 務重組或呆賬核銷的；須補辦房產(chǎn)證、他項權益證書或備案登記的。30. 下列屬于經(jīng)營狀況預警信號的有 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 銷售額下降B. 銷售上升、利潤減少C. 喪失多個財力雄厚的大客戶 VD. 關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常 VE. 投機于存貨，使存貨超出正常水平 V解析：解析在貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關經(jīng)營狀況的信號有：喪失一個或多個客戶，而這些客戶 財力雄厚；關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機于存貨，使存貨超出正常水平； 工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。A、B 兩項屬于財務狀況的預警信號。

27、31. 企業(yè)的管理狀況風險主要體現(xiàn)在 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 企業(yè)員工的正常流動B. 企業(yè)董事會成員變動 VC. 企業(yè)領導層不團結 VD. 企業(yè)管理層極端保守 VE. 企業(yè)高管均為理工科背景，缺乏管理和經(jīng)營知識V解析：解析企業(yè)的管理狀況風險部分體現(xiàn)為：企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員 變動等；領導層不團結、高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧；管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應 遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端冒進或保守；管理層對企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性計劃，缺乏足夠的 行業(yè)經(jīng)驗和管理能力 （ 如有的管理人員只有財務專長而沒有技術、 操作、戰(zhàn)略、營銷和財務技能的綜合能力 ），A項

28、企業(yè)員工的正常流動不會為企導致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施；企業(yè)人員更新過快或員工不足。業(yè)帶來管理狀況風險。32. 在抵押期間，銀行經(jīng)辦人員對抵押物檢查時應 。（分數(shù)： 2.50 ）A. 定期檢查抵押物的存續(xù)狀況、占有、使用、轉讓、出租等處置行為B. 發(fā)現(xiàn)抵押物價值減少，應及時查明原因并采取有效措施VC. 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值減少，應要求抵押人停止擔保D. 如抵押人行為已造成抵押物價值減少，應要求抵押人恢復抵押物價值E. 如抵押人無法完全恢復抵押物的價值，應要求抵押人停止擔保 解析： 解析 在抵押期間對抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉 讓、出租及

29、其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少的，應及時查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人恢復抵押物的價值；如抵押物無法完全恢復，應要求 抵押人提供與減少的價值相當?shù)膿?，包括另行提供抵押物、權利質押或保證。33. 下列屬于財務狀況預警信號的有 。分數(shù)： 2.50 ）A. 存貨周轉率大幅下降 VB. 短期負債增加失當VC. 應收賬款異常增加VD. 長期負債大量增加VE. 財務記錄和經(jīng)營控制混亂 V 解析：解析在貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關財務狀況的預警信號主要有：企業(yè)不能按期支付銀行貸 款本息；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉率大幅下降；應收賬款異常增加； 流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù) 無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表 有造假現(xiàn)