第十三章銀行保函

1、第十三章銀行保函第十三章銀行保函（Letter of guarantee, L/G）銀行保函銀行保函、什么是銀行保函？、什么是銀行保函？、見索即付保函的特點、見索即付保函的特點、銀行保函的當(dāng)事人、銀行保函的當(dāng)事人、銀行保函的開立、銀行保函的開立、銀行保函業(yè)務(wù)的處理、銀行保函業(yè)務(wù)的處理、銀行保函的國際規(guī)則、銀行保函的國際規(guī)則、銀行保函的內(nèi)容和種類、銀行保函的內(nèi)容和種類、銀行保函與跟單信用證的異同、銀行保函與跟單信用證的異同一、什么是銀行保函一、什么是銀行保函 （Letter of guarantee, L/G)o 銀行保函的概念：銀行保函的概念：是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請人的請求，向受益人是銀行（

2、擔(dān)保行）根據(jù)申請人的請求，向受益人開立的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明，開立的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明，保證當(dāng)申請人未能履行其承諾的義務(wù)時，由銀行保證當(dāng)申請人未能履行其承諾的義務(wù)時，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。o 銀行保函的屬性銀行保函的屬性n 從屬性保函從屬性保函n 獨立性保函（見索即付保函）獨立性保函（見索即付保函）案例案例o 一、一、P與與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，要求，G銀銀行開出以行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項下的契約責(zé)任

3、，我行保證賠未能履行上述合同項下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過付你方之損失，最高金額不超過1000萬歐元。萬歐元。o 二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過超過1000萬歐元。萬歐元。o 從屬性保函：從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而存在，銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人索償時，擔(dān)保人要調(diào)查確認(rèn)申請人違約，擔(dān)保人才負責(zé)賠償。o 見索即付保函見索即付保函：根據(jù)基礎(chǔ)合同開出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。

4、當(dāng)受益人提交書面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時，擔(dān)保行必須賠付，而無須調(diào)查合同履行的情況。o 20世紀(jì)60、70年代在國際結(jié)算中出現(xiàn)的大多是獨立性保函，我們所稱國際結(jié)算中的銀行保函特指見索即付保函。履約銀行保函履約銀行保函 致：（業(yè)主全稱）致：（業(yè)主全稱） 鑒于（承包人全稱）（以下簡稱鑒于（承包人全稱）（以下簡稱“承包人承包人”）與（業(yè)主全稱）（以下簡稱）與（業(yè)主全稱）（以下簡稱“業(yè)主業(yè)主”）簽訂修建（公路項目名稱）第簽訂修建（公路項目名稱）第_合同段合同協(xié)議書，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段合同段合同協(xié)議書，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實施和完成及其缺陷修復(fù)工程的實施和完成及其缺陷修復(fù),我行

5、愿意出具保函為承包人擔(dān)保我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保,擔(dān)保金額為人民幣擔(dān)保金額為人民幣(大大寫寫)_元元(￥ 元元)。 本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過程中未能履約或違背本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過程中未能履約或違背合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書面通知和付款證后的合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書面通知和付款證后的_天內(nèi)，在上述擔(dān)保金天內(nèi)，在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項，無須業(yè)主出具證明或陳述理由。額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項，無須業(yè)主出具證明或陳述理由。 在向我行提出要求前，我行將不堅持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上

6、述款項。我們還在向我行提出要求前，我行將不堅持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項。我們還同意，任何對合同條款所作的修改或補充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。同意，任何對合同條款所作的修改或補充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書之日起失效。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書之日起失效。 擔(dān)保銀行：（銀行全稱）擔(dān)保銀行：（銀行全稱） （蓋章）（蓋章） 法定代表人法定代表人 或或 其授權(quán)的代理人其授權(quán)的代理人: （職務(wù)）（職務(wù)） （姓名）（姓名） （簽章）（簽章） 年年 月月 日日銀行保函的特點銀行保函的特點o 銀行保函

7、以促使申請人履行合同為目的銀行保函以促使申請人履行合同為目的o 國際銀行保函主要是獨立性保函，保函獨立于國際銀行保函主要是獨立性保函，保函獨立于基礎(chǔ)合同。基礎(chǔ)合同。o 擔(dān)保行承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。擔(dān)保行承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。即只要受益人即只要受益人提出的索賠要求符合保函規(guī)定的條件，擔(dān)保銀提出的索賠要求符合保函規(guī)定的條件，擔(dān)保銀行就必須付款，而不管申請人是否同意支付，行就必須付款，而不管申請人是否同意支付，也無須調(diào)查合同履行的事實。也無須調(diào)查合同履行的事實。o 銀行付款的依據(jù)是單據(jù)及其他證明文件銀行付款的依據(jù)是單據(jù)及其他證明文件.o 銀行保函的適用范圍十分廣泛：投標(biāo)、履約、銀行保函的適用范圍十分

8、廣泛：投標(biāo)、履約、預(yù)付款、工程承包等預(yù)付款、工程承包等案例案例o 甲銀行應(yīng)甲銀行應(yīng)A的請求開立一張以的請求開立一張以B為受益人的見索為受益人的見索即付保函。即付保函。B在索償時提交了保函規(guī)定的書面在索償時提交了保函規(guī)定的書面聲明，說明聲明，說明A未在合約規(guī)定的完工日完工。未在合約規(guī)定的完工日完工。A認(rèn)認(rèn)為為B提供的書面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出提供的書面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。問甲銀行會如何辦理？證據(jù)。問甲銀行會如何辦理？三、銀行保函的當(dāng)事人三、銀行保函的當(dāng)事人o 1、申請人、申請人o 2、擔(dān)保行、擔(dān)保行o 3、受益人、受益人o 4、通知行、通知行o 5、保兌行、保兌行o 6、反擔(dān)保行

9、、反擔(dān)保行o 7、轉(zhuǎn)開行、轉(zhuǎn)開行1 1、 委托人（委托人（ PrincipalPrincipal） 委托人是指向銀行提出申請，委托銀行開立保委托人是指向銀行提出申請，委托銀行開立保函的當(dāng)事人，即被保證人。函的當(dāng)事人，即被保證人。2 2、受益人（、受益人（BeneficiaryBeneficiary） 受益人是指接受保函，并有權(quán)按保函規(guī)定向擔(dān)受益人是指接受保函，并有權(quán)按保函規(guī)定向擔(dān)保銀行提出索賠的當(dāng)事人。保銀行提出索賠的當(dāng)事人。3 3、 擔(dān)保人（擔(dān)保人（GuarantorGuarantor） 接受申請人的委托向受益人開立保函的銀行。接受申請人的委托向受益人開立保函的銀行。 （1 1）向受益人承擔(dān)

10、擔(dān)保責(zé)任：保證委托人對基礎(chǔ)）向受益人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任：保證委托人對基礎(chǔ)合同的履行，若違約，根據(jù)受益人提交的符合保函規(guī)合同的履行，若違約，根據(jù)受益人提交的符合保函規(guī)定的索賠文件，向受益人作出不超過保函金額的賠償。定的索賠文件，向受益人作出不超過保函金額的賠償。 （2 2）擔(dān)保人賠付后，取得代位求償權(quán)：取代債權(quán)）擔(dān)保人賠付后，取得代位求償權(quán)：取代債權(quán)人向委托人索賠。人向委托人索賠。 4 4、通知行（、通知行（Advising BankAdvising Bank） 通知行是指受擔(dān)保人委托，將保函轉(zhuǎn)遞或通通知行是指受擔(dān)保人委托，將保函轉(zhuǎn)遞或通知給受益人的銀行。知給受益人的銀行。 （1 1）負責(zé)審核保函的真

11、偽，并嚴(yán)格按照擔(dān)）負責(zé)審核保函的真?zhèn)危?yán)格按照擔(dān)保行的要求和指示及時通知受益人。保行的要求和指示及時通知受益人。 （2 2）不承擔(dān)賠付責(zé)任）不承擔(dān)賠付責(zé)任5 5、保兌行、保兌行Confirming bankConfirming bank 接受擔(dān)保銀行的要求對保函加具保兌的銀行。接受擔(dān)保銀行的要求對保函加具保兌的銀行。由國際性大銀行或本國銀行對原保函加具保兌由國際性大銀行或本國銀行對原保函加具保兌要求本國銀行另開保函要求本國銀行另開保函反擔(dān)保反擔(dān)保(Counter Guarantee)o 反擔(dān)保是指由反擔(dān)保人應(yīng)申請人的要求向擔(dān)反擔(dān)保是指由反擔(dān)保人應(yīng)申請人的要求向擔(dān)保人開立書面反擔(dān)保文件，承諾當(dāng)

12、擔(dān)保人在保人開立書面反擔(dān)保文件，承諾當(dāng)擔(dān)保人在申請人違約后作出賠償，且申請人不能向擔(dān)申請人違約后作出賠償，且申請人不能向擔(dān)保人提供補償時，由反擔(dān)保人提供補償，并保人提供補償時，由反擔(dān)保人提供補償，并賠償擔(dān)保人的一切損失。賠償擔(dān)保人的一切損失。o 6、反擔(dān)保行（、反擔(dān)保行（Counter Guarantee Bank ）o 反擔(dān)保行：接受申請人的委托向擔(dān)保行反擔(dān)保行：接受申請人的委托向擔(dān)保行出具不可撤銷反擔(dān)保，承諾在申請人違約且出具不可撤銷反擔(dān)保，承諾在申請人違約且無力付款時，負責(zé)賠償擔(dān)保行所作出的全部無力付款時，負責(zé)賠償擔(dān)保行所作出的全部支付者。反擔(dān)保行是與申請人有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往支付者。反擔(dān)保行是

13、與申請人有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來的其他銀行。反擔(dān)保行負有向擔(dān)保人（轉(zhuǎn)來的其他銀行。反擔(dān)保行負有向擔(dān)保人（轉(zhuǎn)開行）賠償?shù)呢?zé)任，同時也有權(quán)向申請人索開行）賠償?shù)呢?zé)任，同時也有權(quán)向申請人索償。償。7.轉(zhuǎn)開行（轉(zhuǎn)開行（Re-issuing bank）：接受原擔(dān)保行的要）：接受原擔(dān)保行的要求，向受益人開立以原擔(dān)保行為申請人及反擔(dān)保行，求，向受益人開立以原擔(dān)保行為申請人及反擔(dān)保行，以自身為擔(dān)保行的保函的銀行。以自身為擔(dān)保行的保函的銀行。（實際的擔(dān)保行（實際的擔(dān)保行/受受益人所在地銀行）益人所在地銀行）受益人憑受益人憑 轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行的的 保函向其索賠保函向其索賠轉(zhuǎn)開行賠付轉(zhuǎn)開行賠付 向國外的反擔(dān)向國外的反擔(dān)保行索保行

14、索 償償轉(zhuǎn)開行可依靠國外的轉(zhuǎn)開行可依靠國外的反擔(dān)保行抵補風(fēng)險反擔(dān)保行抵補風(fēng)險委托人委托人（日本）（日本）受益人受益人（中國）（中國）東東 京銀行京銀行中國中國 銀行銀行申請反擔(dān)保申請反擔(dān)保委托開立保函委托開立保函開立保函開立保函反擔(dān)保行反擔(dān)保行 轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行 索索 償償索索 償償 索索 償償四、銀行保函相關(guān)人的權(quán)利和義務(wù)o （一）申請人的主要義務(wù)：1、向保證人提供反擔(dān)保2、向保證人支付相關(guān)費用（二）保證人的主要義務(wù)和權(quán)利（二）保證人的主要義務(wù)和權(quán)利o 1.嚴(yán)格履行申請人的委托嚴(yán)格履行申請人的委托o 2.審核義務(wù)審核義務(wù) 1）對申請人的委托的準(zhǔn)確性、完整性進）對申請人的委托的準(zhǔn)確性、完整性進行審

15、核行審核 2）對受益人的索款要求是否符合保函條）對受益人的索款要求是否符合保函條件和條件進行審核件和條件進行審核o 3.合理注意義務(wù)（表面相符）合理注意義務(wù)（表面相符）o 4.保證人的主要權(quán)利：向受益人履行付款義保證人的主要權(quán)利：向受益人履行付款義務(wù)后，有權(quán)要求申請人給予償付。務(wù)后，有權(quán)要求申請人給予償付。（三）受益人的主要權(quán)利和義務(wù)（三）受益人的主要權(quán)利和義務(wù)o 1.索款要求的提出與形式索款要求的提出與形式o 2.索款要求與基礎(chǔ)合同有關(guān)索款要求與基礎(chǔ)合同有關(guān)o 3.提示單據(jù)提示單據(jù)五、銀行保函的格式及內(nèi)容五、銀行保函的格式及內(nèi)容1 1、各當(dāng)事人名稱及地址：擔(dān)保書受擔(dān)保人營業(yè)所在國法律約束、各

16、當(dāng)事人名稱及地址：擔(dān)保書受擔(dān)保人營業(yè)所在國法律約束2 2、要求開立保函的基礎(chǔ)合同、要求開立保函的基礎(chǔ)合同3 3、保函的編號、開立日期及種類、保函的編號、開立日期及種類4 4、保函的擔(dān)保金額及使用的貨幣（最高金額）、保函的擔(dān)保金額及使用的貨幣（最高金額）5 5、有效期：生效日和到期日、有效期：生效日和到期日6 6、索償條件與辦法：在有效期內(nèi)提交規(guī)定的單據(jù)或書面文件、索償條件與辦法：在有效期內(nèi)提交規(guī)定的單據(jù)或書面文件7 7、減額條款、減額條款六、銀行保函的開立六、銀行保函的開立o 直接開給受益人直接開給受益人o 通過通知行通知通過通知行通知o 通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開1.直接開給受益人直接開給

17、受益人申請人申請人擔(dān)保行擔(dān)保行受益人受益人訂立基礎(chǔ)合同訂立基礎(chǔ)合同申請開立保函申請開立保函開出保函開出保函申請人違約，受益人索賠申請人違約，受益人索賠擔(dān)保行賠付擔(dān)保行賠付擔(dān)保行索賠擔(dān)保行索賠申請人賠付申請人賠付2.通過通知行通知申請人申請人擔(dān)保行擔(dān)保行受益人受益人訂立基礎(chǔ)合同訂立基礎(chǔ)合同通知行通知行申請開立保函申請開立保函開出保函開出保函通知保函通知保函申請人違約，受益人通過通知行索賠申請人違約，受益人通過通知行索賠擔(dān)保行賠付擔(dān)保行賠付擔(dān)保行索賠擔(dān)保行索賠申請人賠付申請人賠付3.通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開申請人申請人反擔(dān)保行反擔(dān)保行/指指示行示行受益人受益人訂立基礎(chǔ)合同訂立基礎(chǔ)合同擔(dān)保行擔(dān)保

18、行/轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行申請開立保函申請開立保函開出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開開出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開轉(zhuǎn)開行開出保函轉(zhuǎn)開行開出保函申請人違約，受益人向轉(zhuǎn)開行索賠申請人違約，受益人向轉(zhuǎn)開行索賠轉(zhuǎn)開行賠付轉(zhuǎn)開行賠付轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索賠轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索賠反擔(dān)保行賠付反擔(dān)保行賠付反擔(dān)保行向申請人賠付反擔(dān)保行向申請人賠付申請人賠付申請人賠付1 1、申請人申請出保、申請人申請出保（1 1）填寫開立保函申請書）填寫開立保函申請書（2 2）提交保證金或抵押）提交保證金或抵押（3 3）提供有關(guān)的業(yè)務(wù)參考文件（標(biāo)書、合同、協(xié)議等）提供有關(guān)的業(yè)務(wù)參考文件（標(biāo)書、合同、協(xié)議等）2 2、擔(dān)保行審查、擔(dān)保行審查 申請人資格、

19、手續(xù)、擔(dān)保范圍、交易項目、抵押、質(zhì)押申請人資格、手續(xù)、擔(dān)保范圍、交易項目、抵押、質(zhì)押及反擔(dān)保措施等及反擔(dān)保措施等七、銀行保函的業(yè)務(wù)程序七、銀行保函的業(yè)務(wù)程序第一，匯票、本票、支票、債券、存款單、提單第一，匯票、本票、支票、債券、存款單、提單第二，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票第二，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票第三，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)第三，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)3 3、擔(dān)保行開立保函、擔(dān)保行開立保函 4 4、保函的通知或轉(zhuǎn)開、保函的通知或轉(zhuǎn)開5 5、保函項下的索賠和理賠、保函項下的索賠和理賠 受益人：以保函的規(guī)定為依據(jù)，根據(jù)保函本身的條受益人：以保函的規(guī)定為依據(jù)，根

20、據(jù)保函本身的條 款去準(zhǔn)備相應(yīng)的索賠文件并提交擔(dān)保行求索款去準(zhǔn)備相應(yīng)的索賠文件并提交擔(dān)保行求索擔(dān)保行：以保函條款為依據(jù)，根據(jù)單據(jù)的表面狀況擔(dān)保行：以保函條款為依據(jù)，根據(jù)單據(jù)的表面狀況 對受益人提交的文件和聲明作出審核對受益人提交的文件和聲明作出審核6、擔(dān)保行對申請人的追索、擔(dān)保行對申請人的追索 7、保函的注銷保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項后失效，擔(dān)保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函。保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函。八、銀行保函的國際規(guī)則八、銀行保函的國際規(guī)則o 1978年，年，合約保函統(tǒng)一規(guī)則合約保函統(tǒng)一規(guī)則o 1992年，年，見索即付保

21、函統(tǒng)一規(guī)則見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（Uniform Rules for Demand Guarantee, Publication 458, URDG)九、銀行保函的常用種類九、銀行保函的常用種類o 出口類保函：以出口商為申請人的保函。適出口類保函：以出口商為申請人的保函。適用于國際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。用于國際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。n 投標(biāo)保函投標(biāo)保函n 履約保函履約保函n 預(yù)付款保函預(yù)付款保函n 質(zhì)量保函質(zhì)量保函n 維修保函維修保函o 進口類保函：以進口商為申請人的保函。適進口類保函：以進口商為申請人的保函。適用于貨物進口、技術(shù)進口、補償貿(mào)易及來料用于貨物進口、技術(shù)進口、補償貿(mào)易及來料加工

22、等業(yè)務(wù)。加工等業(yè)務(wù)。n 付款保函付款保函n 留置金保函留置金保函n 補償貿(mào)易保函補償貿(mào)易保函n 加工裝配保函加工裝配保函n 租賃保函租賃保函出口保函出口保函o 投標(biāo)保函投標(biāo)保函（letter of tender guarantee/bid bond):n 招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時向招標(biāo)方提供的，招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報價條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)更改原報價條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽

23、訂供貨合同和提交同和提交“履約保函履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。出口保函出口保函o 投標(biāo)保函的金額與期限投標(biāo)保函的金額與期限:n 金額：一般是投標(biāo)報價的金額：一般是投標(biāo)報價的2%-5%n 期限：一般自開立日起生效，到開標(biāo)日后期限：一般自開立日起生效，到開標(biāo)日后一定天數(shù)時截止，總期限多為一定天數(shù)時截止，總期限多為3-6個月個月o 履約保函履約保函（letter of performance guarantee/bond):n 招投標(biāo)貿(mào)易中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同招投標(biāo)貿(mào)易

24、中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同后向進口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供后向進口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保行給予進口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用行給予進口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用保函。保函。o 履約保函的金額與期限履約保函的金額與期限:n 金額：金額：o 出口履約保函通常占合同總價的出口履約保函通常占合同總價的10%左右左右o 工程承包履約保函通常占合同總價的工程承包履約保函通常占合同總價的10%-25%o 期限：期限：n 生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進生效日：一般以合同

25、生效日為保函生效日，或在收到進口商開來的合格信用證時才生效?？谏涕_來的合格信用證時才生效。n 失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時即告失效或在失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時期保函才到期。交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時期保函才到期。o 預(yù)付款保函預(yù)付款保函（letter of advance payment guarantee或是或是repayment guarantee, 或是或是down payment guarantee):n 招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進口方依約預(yù)招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出

26、口方按合同規(guī)定向其提付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進口方依約預(yù)付款后，如出口方供的，銀行擔(dān)保在進口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負責(zé)償還進口方的預(yù)付定金及未能履約，由擔(dān)保行負責(zé)償還進口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。其利息的一種信用保函。o 預(yù)付款保函的金額與期限預(yù)付款保函的金額與期限:n 金額：金額：o 預(yù)付款通常是合同價款的預(yù)付款通常是合同價款的10%25%n 期限：期限：o 生效日：一般以出口商收進口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項生效日：一般以出口商收進口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項時生效。時生效。o 失效的兩種情況：失效的兩種情況：n 交貨完畢或施工完工

27、時即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出交貨完畢或施工完工時即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出口方的營業(yè)收入口方的營業(yè)收入n 一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進度的一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進度的進展而進展而“自動地、按比例地自動地、按比例地”進行扣減，當(dāng)扣減到款項為零進行扣減，當(dāng)扣減到款項為零時，保函自動失效時，保函自動失效o 質(zhì)量保函質(zhì)量保函（letter of quality guarantee):n 在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，出口方依約向進口方提供的，銀行擔(dān)保出口方出口方依約向進口方提供的，銀行擔(dān)保出口

28、方按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在保質(zhì)期內(nèi)負責(zé)更換或維修，如進口方依約付款保質(zhì)期內(nèi)負責(zé)更換或維修，如進口方依約付款而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進口方保函規(guī)而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進口方保函規(guī)定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。o 質(zhì)量保函的金額與期限質(zhì)量保函的金額與期限:n 金額：金額：o 通常是合同價款的通常是合同價款的5%10%n 期限：期限：o 生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。o 失效日：一般止于工程驗收合格之日。失效日：一般止于工程驗收合格之日。o 維修保函維

29、修保函（letter of maintenance guarantee):n 在對外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，在對外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)不能維修時，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。主的一種信用保函。o 維修保函的金額與期限維修保函的金額與期限:n 金額：一般是合同金額的金額：一般是合同金額的5%10%。n 期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上3-15天的索償期。天的索償

30、期。進口保函o 付款保函付款保函（letter of payment guarantee):n 國際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方國際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方式時，進口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收式時，進口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進口方一定付款，如進到出口方有關(guān)貨物后，進口方一定付款，如進口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函?？诜轿茨芨犊睿蓳?dān)保行代為支付的一種保函。o 付款保函的金額與期限付款保函的金額與期限:n 金額：合同金額金額：合同金額n 期限：期限：o 生效日：一般自開立日起生效生效日：一般自開立日起生效o 失效日：一般為合同規(guī)定的付

31、款期限到期日，或是失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進口商的每付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進口商的每次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動失效。失效。o 延期付款延期付款保函（保函（letter of deferred payment guarantee):n 在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進口方依約向出口方貨到后分期付款條件下，進口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易

32、合同義務(wù)后，進口方一定付款，如進口方未能付款，務(wù)后，進口方一定付款，如進口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。由擔(dān)保行代為支付的一種保函。o 延期付款保函的金額與期限延期付款保函的金額與期限:n 金額：合同金額金額：合同金額n 期限：期限：o 生效日：一般自開立日起生效生效日：一般自開立日起生效o 失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進口商的每付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進口商的每次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動次支付而自動扣減金額，當(dāng)扣減至零時，保函自動失效。失效。o 留置金留置金保函

33、（保函（letter of retention money guarantee):n 在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在船舶、飛機、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運行的驗收合格期在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運行的驗收合格期滿后支付的條件下，進口方依約向出口方提供的，滿后支付的條件下，進口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進口方一定付留置金，如進口方未能付款，務(wù)后，進口方一定付留置金，如進口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。由擔(dān)保行代為支付的一種保函。o 留置金保函的金額與期限留置

34、金保函的金額與期限:n 金額：留置金金額通常是合同價款的金額：留置金金額通常是合同價款的5%10%，保函金額一般為留置金金額加利息，保函金額一般為留置金金額加利息n 期限：通常至項目維修期結(jié)束期限：通常至項目維修期結(jié)束o 補償貿(mào)易保函補償貿(mào)易保函（letter of compensation guarantee):n 在補償貿(mào)易中，設(shè)備進口方依約向設(shè)備出口方在補償貿(mào)易中，設(shè)備進口方依約向設(shè)備出口方提供的，銀行擔(dān)保在設(shè)備出口方依約提供了合提供的，銀行擔(dān)保在設(shè)備出口方依約提供了合同規(guī)定的設(shè)備后，設(shè)備進口方一定交付合格產(chǎn)同規(guī)定的設(shè)備后，設(shè)備進口方一定交付合格產(chǎn)品給出口方或指定人以抵償進口設(shè)備的價款，

35、品給出口方或指定人以抵償進口設(shè)備的價款，如設(shè)備進口方違約，由擔(dān)保行給予設(shè)備出口方如設(shè)備進口方違約，由擔(dān)保行給予設(shè)備出口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N保函。保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N保函。o 補償貿(mào)易保函的金額與期限補償貿(mào)易保函的金額與期限:n 金額：一般為設(shè)備價款加利息金額：一般為設(shè)備價款加利息n 期限：一般為合同規(guī)定的進口方以產(chǎn)品償付設(shè)期限：一般為合同規(guī)定的進口方以產(chǎn)品償付設(shè)備款之日起再加上備款之日起再加上15天天o 加工裝配保函加工裝配保函（letter of guarantee for processing / assembling trade):n 在加工、裝配貿(mào)易中，進口原料的一方依約向在加工、裝配貿(mào)易中，進口原料的一方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保當(dāng)出口方依約提供了出口方提供的，銀行擔(dān)保當(dāng)出口方依約提供了合同規(guī)定的原料、配件后，進口方將依約交付合同規(guī)定的原料、配件后，進口方將依約交付合格成品給出口方或指定人，如進口方違約，合格成品給出口方或