業(yè)務(wù)管理及管理知識(shí)規(guī)劃

1、5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述5.1.1 5.1.1 中間業(yè)務(wù)的概念及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的概念及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的概念中間業(yè)務(wù)的概念商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托代理及各種金融效勞并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。付和其他委托代理及各種金融效勞并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。2. 2. 中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，不直接以信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，不商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，不直接以信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，不直接以債權(quán)人和債務(wù)人的身份進(jìn)行資金交易活動(dòng)；直接以債權(quán)人和債務(wù)人的身份進(jìn)行資金交易

2、活動(dòng)；一般情況下不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，也不吸納別人的資一般情況下不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，也不吸納別人的資金為自己所支配，因而也不形成或不直接形成商業(yè)銀行的資金為自己所支配，因而也不形成或不直接形成商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債；產(chǎn)和負(fù)債；以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益，其風(fēng)險(xiǎn)程度一般低于信用業(yè)務(wù)。以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益，其風(fēng)險(xiǎn)程度一般低于信用業(yè)務(wù)。5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述5.1.1 5.1.1 中間業(yè)務(wù)的概念及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的概念及特點(diǎn)3. 3. 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新特點(diǎn)由不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金向商業(yè)銀行墊付資金轉(zhuǎn)變；由不運(yùn)用或不直接運(yùn)用

3、自己的資金向商業(yè)銀行墊付資金轉(zhuǎn)變；如租賃業(yè)務(wù)和代理融通業(yè)務(wù)如租賃業(yè)務(wù)和代理融通業(yè)務(wù)由不占用或不直接占用客戶資金向商業(yè)銀行占用客戶資金轉(zhuǎn)變；由不占用或不直接占用客戶資金向商業(yè)銀行占用客戶資金轉(zhuǎn)變；如在委托業(yè)務(wù)、代理收款業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)中如在委托業(yè)務(wù)、代理收款業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)中由接受客戶的委托向銀行出售信用轉(zhuǎn)變；信用證、銀行承兌匯由接受客戶的委托向銀行出售信用轉(zhuǎn)變；信用證、銀行承兌匯票票由不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的單純收取手續(xù)費(fèi)向承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變；各種擔(dān)保、由不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的單純收取手續(xù)費(fèi)向承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變；各種擔(dān)保、承兌、承諾、押匯等承兌、承諾、押匯等金融衍生工具交易實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的突破。從傳統(tǒng)效勞于金融衍生工具交易實(shí)現(xiàn)

4、了傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的突破。從傳統(tǒng)效勞于人到自我效勞人到自我效勞但不直接作為信用活動(dòng)一方的性質(zhì)未變。但不直接作為信用活動(dòng)一方的性質(zhì)未變。5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述5.1.2 5.1.2 中間業(yè)務(wù)的分類中間業(yè)務(wù)的分類1. 1. 按美國從收入來源的角度，中間業(yè)務(wù)可分為以下幾類：按美國從收入來源的角度，中間業(yè)務(wù)可分為以下幾類：1 1信托業(yè)務(wù)收入信托業(yè)務(wù)收入 是信托部門產(chǎn)生的交易和效勞收入。是信托部門產(chǎn)生的交易和效勞收入。2 2投資銀行和交易收入投資銀行和交易收入是證券承銷、從事金融交易活動(dòng)所產(chǎn)生的收入。是證券承銷、從事金融交易活動(dòng)所產(chǎn)生的收入。 3 3存款賬戶效勞費(fèi)存款賬

5、戶效勞費(fèi) 是賬戶維護(hù)費(fèi)、最低金額罰款、無效支票罰款等。是賬戶維護(hù)費(fèi)、最低金額罰款、無效支票罰款等。 4 4手續(xù)費(fèi)收入手續(xù)費(fèi)收入包括信用卡收費(fèi)、貸款證券化、抵押貸款再融資效勞收費(fèi)、共同基包括信用卡收費(fèi)、貸款證券化、抵押貸款再融資效勞收費(fèi)、共同基金和年金的銷售、自動(dòng)提款機(jī)提款收費(fèi)等。金和年金的銷售、自動(dòng)提款機(jī)提款收費(fèi)等。 5 5其他非手續(xù)費(fèi)收入其他非手續(xù)費(fèi)收入包括數(shù)據(jù)處理效勞費(fèi)、各種資產(chǎn)出售收益等。包括數(shù)據(jù)處理效勞費(fèi)、各種資產(chǎn)出售收益等。 2. 2. 我國根據(jù)中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)性質(zhì)，將中間業(yè)務(wù)分為九我國根據(jù)中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)性質(zhì)，將中間業(yè)務(wù)分為九類：類：1 1支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括結(jié)

6、算、押匯等；支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括結(jié)算、押匯等；2 2銀行卡業(yè)務(wù)，包括卡轉(zhuǎn)賬和卡消費(fèi)等；銀行卡業(yè)務(wù)，包括卡轉(zhuǎn)賬和卡消費(fèi)等；3 3代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等；融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等；4 4擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等；保函等；5 5咨詢參謀類中間業(yè)務(wù)，包括企業(yè)信息咨詢、資產(chǎn)管理參謀、財(cái)咨詢參謀類中間業(yè)務(wù)，包括企業(yè)信息咨詢、資產(chǎn)管理參謀、財(cái)務(wù)參謀、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等；務(wù)參謀、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等；6 6承諾類中間業(yè)務(wù)，

7、主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)；承諾類中間業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)；7 7交易類中間業(yè)務(wù)，例如遠(yuǎn)期外集合約、金融期貨、互換和期權(quán)交易類中間業(yè)務(wù)，例如遠(yuǎn)期外集合約、金融期貨、互換和期權(quán)等；等；8 8基金托管業(yè)務(wù)，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù)9 9其他類中間業(yè)務(wù)，例如保管箱業(yè)務(wù)、租賃與信托業(yè)務(wù)等。其他類中間業(yè)務(wù)，例如保管箱業(yè)務(wù)、租賃與信托業(yè)務(wù)等。 5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述q在上述九類中間業(yè)務(wù)中，有的風(fēng)險(xiǎn)程度大，有的風(fēng)險(xiǎn)程度小，在上述九類中間業(yè)務(wù)中，有的風(fēng)險(xiǎn)程

8、度大，有的風(fēng)險(xiǎn)程度小，為了便于商業(yè)銀行的管理，我們按照風(fēng)險(xiǎn)程度和功能性質(zhì)，為了便于商業(yè)銀行的管理，我們按照風(fēng)險(xiǎn)程度和功能性質(zhì)，將上述九類中間業(yè)務(wù)又分為兩大類：將上述九類中間業(yè)務(wù)又分為兩大類：q風(fēng)險(xiǎn)程度較低或根本沒有風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)，主要包括支付結(jié)風(fēng)險(xiǎn)程度較低或根本沒有風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)，主要包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、咨詢參謀類、租賃與信托業(yè)務(wù)等算類、銀行卡類、代理類、咨詢參謀類、租賃與信托業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)；q風(fēng)險(xiǎn)程度較高的中間業(yè)務(wù)，主要包括擔(dān)保類、承諾類、交易風(fēng)險(xiǎn)程度較高的中間業(yè)務(wù)，主要包括擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類等。類、基金托管類等。q其中風(fēng)險(xiǎn)程度較高的中間業(yè)務(wù)也稱為表外

9、業(yè)務(wù)。為了方便，其中風(fēng)險(xiǎn)程度較高的中間業(yè)務(wù)也稱為表外業(yè)務(wù)。為了方便，我們在本章僅介紹風(fēng)險(xiǎn)程度較低的中間業(yè)務(wù)，在下一章單獨(dú)我們在本章僅介紹風(fēng)險(xiǎn)程度較低的中間業(yè)務(wù)，在下一章單獨(dú)介紹表外業(yè)務(wù)。介紹表外業(yè)務(wù)。q注意中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系：表外業(yè)務(wù)也是中間注意中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系：表外業(yè)務(wù)也是中間業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)不一定是表外業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)不一定是表外業(yè)務(wù)。5.1.3 5.1.3 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的意義商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的意義 1. 1. 增加銀行的收入增加銀行的收入 ；2. 2. 分散銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力分散銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力 ；3. 3. 擴(kuò)大

10、信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù) ；4. 4. 提高銀行的綜合競爭能力提高銀行的綜合競爭能力 。5.1 5.1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概述5.2 5.2 結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)一支付結(jié)算的概念、原那么及紀(jì)律一支付結(jié)算的概念、原那么及紀(jì)律 支付結(jié)算：支付結(jié)算：是指商業(yè)銀行代各經(jīng)濟(jì)單位以貨幣對商品、勞務(wù)交易進(jìn)行收付及對債權(quán)債務(wù)是指商業(yè)銀行代各經(jīng)濟(jì)單位以貨幣對商品、勞務(wù)交易進(jìn)行收付及對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行了結(jié)。進(jìn)行了結(jié)。 銀行、單位、個(gè)人辦理結(jié)算，都必須遵循以下結(jié)算原那么：銀行、單位、個(gè)人辦理結(jié)算，都必須遵循以下結(jié)算原那么：恪守信用，履約付

11、款；恪守信用，履約付款；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；銀行不墊款。銀行不墊款。結(jié)算紀(jì)律：結(jié)算紀(jì)律： 單位和個(gè)人辦理結(jié)算時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算方法的規(guī)定，不準(zhǔn)出租、出借單位和個(gè)人辦理結(jié)算時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算方法的規(guī)定，不準(zhǔn)出租、出借賬戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)套取銀行信用。銀行在辦理賬戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)套取銀行信用。銀行在辦理結(jié)算時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算方法的規(guī)定，需要向外寄發(fā)的結(jié)算憑證和收到結(jié)算時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算方法的規(guī)定，需要向外寄發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證，要及時(shí)處理，不準(zhǔn)延誤、積壓；不準(zhǔn)挪用、截留客戶和他行的的憑證，要及時(shí)處理，不準(zhǔn)延誤、積壓；不準(zhǔn)挪用

12、、截留客戶和他行的結(jié)算資金；未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票；不準(zhǔn)向外簽發(fā)未經(jīng)結(jié)算資金；未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票；不準(zhǔn)向外簽發(fā)未經(jīng)辦匯款的匯款回單；不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。辦匯款的匯款回單；不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。5.2 5.2 結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二支付結(jié)算方式：二支付結(jié)算方式：我國現(xiàn)行的銀行支付結(jié)算方式主要有以下七種：我國現(xiàn)行的銀行支付結(jié)算方式主要有以下七種：匯票；匯票；支票；支票；本票；本票；匯兌；匯兌；委托收款；委托收款；托收承付；托收承付；信用卡。信用卡。下面我們介紹除信用卡以外的其他幾種結(jié)算方式。下面我們介紹除信用卡以外的其他幾種結(jié)算

13、方式。q匯票是由發(fā)票人簽發(fā)一定的金額，委托付款人于指定日期無條件付匯票是由發(fā)票人簽發(fā)一定的金額，委托付款人于指定日期無條件付款給收款人或持票人的支付憑證。匯票是一種信用證券，經(jīng)背書可款給收款人或持票人的支付憑證。匯票是一種信用證券，經(jīng)背書可轉(zhuǎn)讓流通，但其流動(dòng)能力受有關(guān)關(guān)系人信用的制約。轉(zhuǎn)讓流通，但其流動(dòng)能力受有關(guān)關(guān)系人信用的制約。q有銀行匯票和商業(yè)匯票之分。有銀行匯票和商業(yè)匯票之分。q1 1銀行匯票：銀行匯票：q是出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件是出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。支付給收款人或者持票人的票據(jù)。q凡國內(nèi)

14、的企業(yè)單位和居民個(gè)人需要支付的這種款項(xiàng)均可使用銀行匯凡國內(nèi)的企業(yè)單位和居民個(gè)人需要支付的這種款項(xiàng)均可使用銀行匯票。銀行匯票一律記名，提示付款期自出票日起票。銀行匯票一律記名，提示付款期自出票日起1 1個(gè)月。持票人如個(gè)月。持票人如超過付款期限提示付款，那么付款人不予受理。超過付款期限提示付款，那么付款人不予受理。 q我國的銀行匯票主要用于轉(zhuǎn)賬，但填明我國的銀行匯票主要用于轉(zhuǎn)賬，但填明“現(xiàn)金字樣的匯票也可用現(xiàn)金字樣的匯票也可用于支取現(xiàn)金。于支取現(xiàn)金。q在辦理銀行匯票時(shí)，付款人將款項(xiàng)交存開戶行，再由開戶行簽發(fā)匯在辦理銀行匯票時(shí)，付款人將款項(xiàng)交存開戶行，再由開戶行簽發(fā)匯票。票。1.匯票匯票銀行匯票結(jié)算

15、銀行匯票結(jié)算簽發(fā)銀行匯票簽發(fā)銀行匯票匯款人匯款人收款人收款人簽發(fā)行簽發(fā)行付款人開戶銀行付款人開戶銀行(承兌銀行承兌銀行)通知匯票余款收賬通知匯票余款收賬送交匯票委托收款送交匯票委托收款辦理轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn)金辦理轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn)金劃借方報(bào)單索匯并劃借方報(bào)單索匯并退回余款退回余款交存款項(xiàng)委托匯款交存款項(xiàng)委托匯款持票持票異地異地采購付款采購付款 p2 2商業(yè)匯票：商業(yè)匯票：p是由出票人收款人或付款人簽發(fā)，由承兌人承兌，并是由出票人收款人或付款人簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的票據(jù)。于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的票據(jù)。p凡在銀行開立賬戶的法人及法人內(nèi)部獨(dú)立核算的單位之間，凡在銀行開

16、立賬戶的法人及法人內(nèi)部獨(dú)立核算的單位之間，具有真實(shí)交易關(guān)系，進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清算時(shí)，才能使用商業(yè)具有真實(shí)交易關(guān)系，進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清算時(shí)，才能使用商業(yè)匯票。匯票。p根據(jù)承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。根據(jù)承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。p商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票: :p由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)。票據(jù)。 p商業(yè)承兌匯票一律記名，匯票承兌期限由雙方確定，最長商業(yè)承兌匯票一律記名，匯票承兌期限由雙方確定，最長不超過不超過6 6個(gè)月。個(gè)月。商業(yè)承兌匯票結(jié)算商業(yè)承兌匯票結(jié)算根據(jù)合同發(fā)貨后，填寫商業(yè)承兌匯票

17、根據(jù)合同發(fā)貨后，填寫商業(yè)承兌匯票,交付款人承兌交付款人承兌收款人收款人付款人付款人收款人開戶銀行收款人開戶銀行付款人開戶銀行付款人開戶銀行蓋章確認(rèn)承兌蓋章確認(rèn)承兌劃出票款或退票劃出票款或退票收妥入賬或退票收妥入賬或退票填寫委托收款憑證，委托收款填寫委托收款憑證，委托收款交存票款交存票款傳遞結(jié)算憑證傳遞結(jié)算憑證到期轉(zhuǎn)賬或收取罰金到期轉(zhuǎn)賬或收取罰金憑匯票托收憑匯票托收p銀行承兌匯票銀行承兌匯票: :由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。 銀行對承兌申請人進(jìn)行審查，首先必須是

18、在本行開立銀行對承兌申請人進(jìn)行審查，首先必須是在本行開立存款賬戶的法人及其他經(jīng)濟(jì)組織；其次，必須與本行存款賬戶的法人及其他經(jīng)濟(jì)組織；其次，必須與本行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；第三，資信情況良好，具具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；第三，資信情況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。凡不符合上述條件有支付匯票金額的可靠資金來源。凡不符合上述條件者，銀行一律不予受理。者，銀行一律不予受理。目前我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)不能辦理銀行承兌匯票業(yè)目前我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)不能辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。務(wù)。 銀行承兌匯票流程圖銀行承兌匯票流程圖 收款人收款人付款人付款人收款人開戶收款人開戶銀行銀行付款人開戶銀行付款人開戶銀行(承

19、兌銀行承兌銀行)送交匯票送交匯票付款銀行劃付付款銀行劃付款項(xiàng)款項(xiàng)收妥通知入帳收妥通知入帳到期委托收款到期委托收款出票并申請承兌出票并申請承兌傳遞結(jié)算賃證傳遞結(jié)算賃證解票托收解票托收同意承兌同意承兌交存票款交存票款雙方簽訂合同雙方簽訂合同 2. 2. 支票支票q支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。q支票結(jié)算支票結(jié)算q同城票據(jù)交換地區(qū)的單位、個(gè)體戶和個(gè)人之間的一切款項(xiàng)往來，都可使同城票據(jù)交換地區(qū)的單位、個(gè)體戶和個(gè)人之間的一切款項(xiàng)往來，都可使

20、用支票。用支票。q使用支票時(shí)應(yīng)注意：支票的付款人以經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行和其他使用支票時(shí)應(yīng)注意：支票的付款人以經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為限；支票一律記名；支票僅限于見票即付。金融機(jī)構(gòu)為限；支票一律記名；支票僅限于見票即付。q我國的支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種。我國的支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種。q現(xiàn)金支票的根本處理程序?yàn)椋河沙銎比撕灠l(fā)現(xiàn)金支票，由收款人或持票現(xiàn)金支票的根本處理程序?yàn)椋河沙銎比撕灠l(fā)現(xiàn)金支票，由收款人或持票人向出票人開戶銀行支取現(xiàn)金。銀行認(rèn)真核對印鑒及有關(guān)名稱、金額并人向出票人開戶銀行支取現(xiàn)金。銀行認(rèn)真核對印鑒及有關(guān)名稱、金額并審查用途是否符合現(xiàn)金管理的規(guī)定，經(jīng)

21、審查其實(shí)質(zhì)性和合法性無誤后，審查用途是否符合現(xiàn)金管理的規(guī)定，經(jīng)審查其實(shí)質(zhì)性和合法性無誤后，從出票人存款賬中劃出，將現(xiàn)金支票送出納部門憑以付款。從出票人存款賬中劃出，將現(xiàn)金支票送出納部門憑以付款。q轉(zhuǎn)賬支票的處理程序與現(xiàn)金支票相似，先經(jīng)過簽發(fā)，收受審查，然后由轉(zhuǎn)賬支票的處理程序與現(xiàn)金支票相似，先經(jīng)過簽發(fā)，收受審查，然后由銀行辦理轉(zhuǎn)賬。銀行辦理轉(zhuǎn)賬。q現(xiàn)金支票可掛失，轉(zhuǎn)賬支票不可掛失?，F(xiàn)金支票可掛失，轉(zhuǎn)賬支票不可掛失。q支票的提示付款期為支票的提示付款期為1010天，超過提示付款期限，銀行可不予受理。天，超過提示付款期限，銀行可不予受理。3. 3. 本票本票q本票是由一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，保證在

22、見面時(shí)或在定期或在本票是由一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，保證在見面時(shí)或在定期或在可以確定的將來時(shí)間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額可以確定的將來時(shí)間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件的書面承諾。的無條件的書面承諾。q依據(jù)出票人的不同，本票可以分為商業(yè)本票和銀行本票兩種。依據(jù)出票人的不同，本票可以分為商業(yè)本票和銀行本票兩種。q 按照我國按照我國? ?票據(jù)法票據(jù)法? ?規(guī)定，我國只有銀行本票，無商業(yè)本票。規(guī)定，我國只有銀行本票，無商業(yè)本票。q銀行本票：銀行本票：q是指由申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其在同城范圍內(nèi)進(jìn)是指由申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其在同城范圍內(nèi)進(jìn)行商品交易、

23、勞務(wù)供給以及辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)行商品交易、勞務(wù)供給以及辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù) 。q企事業(yè)單位和個(gè)人都可以辦理。企事業(yè)單位和個(gè)人都可以辦理。q根據(jù)簽發(fā)金額是否固定，分為定額本票和不定額本票。其中定額根據(jù)簽發(fā)金額是否固定，分為定額本票和不定額本票。其中定額本票由中國人民銀行發(fā)行，各大國有商業(yè)銀行代理簽發(fā)，不定額本票由中國人民銀行發(fā)行，各大國有商業(yè)銀行代理簽發(fā)，不定額銀行本票由各大國有商業(yè)銀行簽發(fā)。銀行本票由各大國有商業(yè)銀行簽發(fā)。q還可分為現(xiàn)金本票和轉(zhuǎn)賬本票。個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人需要支取現(xiàn)金還可分為現(xiàn)金本票和轉(zhuǎn)賬本票。個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人需要支取現(xiàn)金時(shí)，用現(xiàn)金本票，企業(yè)單位只能用轉(zhuǎn)賬本票，且

24、只能轉(zhuǎn)賬。時(shí)，用現(xiàn)金本票，企業(yè)單位只能用轉(zhuǎn)賬本票，且只能轉(zhuǎn)賬。q記名式本票和不記名式本票。記名式本票和不記名式本票。q辦理銀行本票應(yīng)遵循以下規(guī)定：辦理銀行本票應(yīng)遵循以下規(guī)定：q一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓；一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓；q金額起點(diǎn)為金額起點(diǎn)為100100元；元；q付款期限為付款期限為1 1個(gè)月；個(gè)月；q見票即付，不予掛失；見票即付，不予掛失；q簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項(xiàng)后，可簽發(fā)銀行本票；簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項(xiàng)后，可簽發(fā)銀行本票；q因超過付款期或者其他原因要求退款時(shí)，應(yīng)由申請人持銀行本票因超過付款期或者其他原因要求退款時(shí)，應(yīng)由申請人持銀行本票到簽發(fā)行辦理；到簽發(fā)行辦

25、理；q假設(shè)遺失，那么需在付款期滿后假設(shè)遺失，那么需在付款期滿后1 1個(gè)月內(nèi)，經(jīng)查確定未被他人冒領(lǐng)，個(gè)月內(nèi)，經(jīng)查確定未被他人冒領(lǐng)，方可辦理退款手續(xù)。方可辦理退款手續(xù)。銀行本票結(jié)算流程圖銀行本票結(jié)算流程圖 將本票交收款人將本票交收款人收妥款項(xiàng)簽發(fā)本票收妥款項(xiàng)簽發(fā)本票申請簽發(fā)本票申請簽發(fā)本票 將 本 票 提將 本 票 提入辦理轉(zhuǎn)帳入辦理轉(zhuǎn)帳將本票提將本票提出交換清單出交換清單兌兌付付本本 票票申請人申請人收款人或被背書人收款人或被背書人簽發(fā)銀行簽發(fā)銀行（發(fā)票行）（發(fā)票行）同城票同城票據(jù)交換據(jù)交換兌付銀行兌付銀行匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人外地收款人的一種結(jié)算

26、方式。的一種結(jié)算方式。它適用于企事業(yè)單位、個(gè)體戶和個(gè)人的各種款項(xiàng)的異地結(jié)算。它適用于企事業(yè)單位、個(gè)體戶和個(gè)人的各種款項(xiàng)的異地結(jié)算。按憑證傳遞方式的不同，可分為信匯、電匯和票匯，由匯款人按憑證傳遞方式的不同，可分為信匯、電匯和票匯，由匯款人選擇使用。選擇使用。委托匯款并交費(fèi)委托匯款并交費(fèi)辦理退匯手續(xù)辦理退匯手續(xù)通過聯(lián)行報(bào)單劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)通過聯(lián)行報(bào)單劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)來行領(lǐng)取匯款來行領(lǐng)取匯款通知收妥入帳通知收妥入帳退回匯款退回匯款受理匯款退回單受理匯款退回單匯匯 款款 人人匯款人開戶銀匯款人開戶銀行行收款人開戶銀收款人開戶銀行行收收 款款 人人4.匯兌匯兌委托收款是指由收款人先行發(fā)貨或先行提供勞務(wù)、供給效勞，委托

27、收款是指由收款人先行發(fā)貨或先行提供勞務(wù)、供給效勞，然后再由收款人提供收款的依據(jù)，委托銀行向付款人收取各種然后再由收款人提供收款的依據(jù)，委托銀行向付款人收取各種款項(xiàng)的代收性質(zhì)結(jié)算業(yè)務(wù)?？铐?xiàng)的代收性質(zhì)結(jié)算業(yè)務(wù)。它適用于在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開戶的單位和個(gè)體戶之間同城它適用于在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開戶的單位和個(gè)體戶之間同城或異地間的商品交易、勞務(wù)款項(xiàng)以及其他應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算?；虍惖亻g的商品交易、勞務(wù)款項(xiàng)以及其他應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算。不受金額起點(diǎn)的限制，收款人可主動(dòng)選擇款項(xiàng)劃出的方式：郵不受金額起點(diǎn)的限制，收款人可主動(dòng)選擇款項(xiàng)劃出的方式：郵寄或電寄。寄或電寄。付款人在收到其開戶行的付款通知后應(yīng)在付款人在收到其開戶

28、行的付款通知后應(yīng)在3 3天內(nèi)付款。天內(nèi)付款。委托收款的結(jié)算程序：委托收款的結(jié)算程序： 如定義所示如定義所示5.委托收款委托收款6.6. 托收承付托收承付托收承付是收款單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后，委托其開戶托收承付是收款單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后，委托其開戶銀行向異地的付款單位收取貨款及附屬費(fèi)用，付款單位銀行向異地的付款單位收取貨款及附屬費(fèi)用，付款單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同，核對單證或驗(yàn)貨后，向銀行成認(rèn)付款，根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同，核對單證或驗(yàn)貨后，向銀行成認(rèn)付款，由銀行辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)的一種結(jié)算方式。由銀行辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)的一種結(jié)算方式。其適用范圍為國有企業(yè)和經(jīng)銀行審查同意的集體企業(yè)。其適用范圍為國有企業(yè)和經(jīng)銀行審查同意的集體企

29、業(yè)。在這種方式中，收付雙方要有合同，并有較好的信譽(yù)，在這種方式中，收付雙方要有合同，并有較好的信譽(yù)，并要收款人提供發(fā)貨憑證。并要收款人提供發(fā)貨憑證。與委托收款的不同之處在于：有結(jié)算金額起點(diǎn)，為與委托收款的不同之處在于：有結(jié)算金額起點(diǎn)，為10001000元，假設(shè)是驗(yàn)貨付款，付款期為元，假設(shè)是驗(yàn)貨付款，付款期為1010天，付款人對銀行必天，付款人對銀行必須表示承付。須表示承付。托收結(jié)算流程圖托收結(jié)算流程圖 通知款項(xiàng)收妥入帳通知款項(xiàng)收妥入帳銷貨單位銷貨單位購貨單位購貨單位銷貨單位開戶銀行銷貨單位開戶銀行購貨單位開戶銀行購貨單位開戶銀行 劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)委托銀行收款委托銀行收款付款付款通知付款通知付款

30、傳遞委托收款憑證傳遞委托收款憑證發(fā)貨發(fā)貨 1.1.信用卡及其種類信用卡及其種類信用卡是由銀行或公司簽發(fā)的，證明持卡人資信，可供其在指定的信用卡是由銀行或公司簽發(fā)的，證明持卡人資信，可供其在指定的商店或場所進(jìn)行記賬消費(fèi)的一種授信憑證。商店或場所進(jìn)行記賬消費(fèi)的一種授信憑證。信用卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、儲(chǔ)蓄、匯兌、透支、提款等功能。信用卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、儲(chǔ)蓄、匯兌、透支、提款等功能。信用卡根據(jù)其發(fā)行機(jī)構(gòu)不同可分為商業(yè)信用卡和銀行信用卡。信用卡根據(jù)其發(fā)行機(jī)構(gòu)不同可分為商業(yè)信用卡和銀行信用卡。商業(yè)信用卡，可提供賒賬產(chǎn)品，一定程度上可緩和賣方市場的銷售商業(yè)信用卡，可提供賒賬產(chǎn)品，一定程度上可緩和賣方市場的銷售困難。

31、困難。銀行信用卡是銀行電子化所派生出來的一種新型效勞工具，又稱銀行信用卡是銀行電子化所派生出來的一種新型效勞工具，又稱“貨幣鑰匙、貨幣鑰匙、“塑料貨幣、塑料貨幣、“電子貨幣。由美國富蘭克電子貨幣。由美國富蘭克林國民銀行在林國民銀行在2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代首發(fā)，如今已成為世界信用卡的主年代首發(fā)，如今已成為世界信用卡的主流。具有購物、消費(fèi)、匯兌、取款等多種用途。流。具有購物、消費(fèi)、匯兌、取款等多種用途。信用卡業(yè)務(wù)信用卡業(yè)務(wù)銀行信用卡的種類：銀行信用卡的種類：購物卡：由銀行組織一批特約商戶，向持卡人提供賒銷，特約購物卡：由銀行組織一批特約商戶，向持卡人提供賒銷，特約商戶憑賬單向銀行收款，銀行那

32、么在月底向持卡人結(jié)賬。商戶憑賬單向銀行收款，銀行那么在月底向持卡人結(jié)賬。記賬卡：是銀行電腦化的產(chǎn)物，持卡者可通過銀行在大型商業(yè)記賬卡：是銀行電腦化的產(chǎn)物，持卡者可通過銀行在大型商業(yè)中心、旅游效勞中心所設(shè)置的電腦終端特制的自動(dòng)柜員機(jī)上實(shí)中心、旅游效勞中心所設(shè)置的電腦終端特制的自動(dòng)柜員機(jī)上實(shí)施自動(dòng)轉(zhuǎn)賬和支取局部現(xiàn)金。施自動(dòng)轉(zhuǎn)賬和支取局部現(xiàn)金。提現(xiàn)卡：可供持卡者購物時(shí)付款、轉(zhuǎn)賬以及在發(fā)行銀行的所有提現(xiàn)卡：可供持卡者購物時(shí)付款、轉(zhuǎn)賬以及在發(fā)行銀行的所有分支機(jī)構(gòu)或自動(dòng)柜員機(jī)上隨時(shí)提取現(xiàn)金。提現(xiàn)卡通常含有透支分支機(jī)構(gòu)或自動(dòng)柜員機(jī)上隨時(shí)提取現(xiàn)金。提現(xiàn)卡通常含有透支現(xiàn)金的效勞?，F(xiàn)金的效勞。支票卡：用于簽發(fā)支票

33、付款。支票卡多設(shè)定使用期限與最高金支票卡：用于簽發(fā)支票付款。支票卡多設(shè)定使用期限與最高金額。和提現(xiàn)卡一樣，含有透支功能，可讓客戶自動(dòng)在限額內(nèi)獲額。和提現(xiàn)卡一樣，含有透支功能，可讓客戶自動(dòng)在限額內(nèi)獲取銀行貸款。取銀行貸款。銀行信用卡還可分為貸記卡和借記卡。貸記卡為先消費(fèi)后還款，銀行信用卡還可分為貸記卡和借記卡。貸記卡為先消費(fèi)后還款，含透支功能；借記卡為先存款后消費(fèi)。含透支功能；借記卡為先存款后消費(fèi)。2.2.信用卡業(yè)務(wù)的收入來源信用卡業(yè)務(wù)的收入來源信用卡的單位本錢隨發(fā)行量的增加而減少。因?yàn)樾庞每ǖ那捌谕度胄庞每ǖ膯挝槐惧X隨發(fā)行量的增加而減少。因?yàn)樾庞每ǖ那捌谕度牒艽?，要建立龐大的清算系統(tǒng)和查詢系統(tǒng)

34、。因此，信用卡發(fā)行很大，要建立龐大的清算系統(tǒng)和查詢系統(tǒng)。因此，信用卡發(fā)行量越大，單位本錢越低。當(dāng)發(fā)行量超過一定量之后，銀行才開量越大，單位本錢越低。當(dāng)發(fā)行量超過一定量之后，銀行才開始盈利。始盈利。信用卡的收入來源，主要有以下幾個(gè)方面：信用卡的收入來源，主要有以下幾個(gè)方面：特約使用單位的銷售回扣；特約使用單位的銷售回扣；年費(fèi)；年費(fèi)；利息收入；利息收入；其他收入。其他收入。3.3.信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制國內(nèi)發(fā)卡銀行目前所面臨的信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要有：國內(nèi)發(fā)卡銀行目前所面臨的信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要有：持卡者信用風(fēng)險(xiǎn)持卡者信用風(fēng)險(xiǎn)指無力向發(fā)卡銀行歸還信用卡上已支付的款項(xiàng)或惡意透支、惡意

35、消指無力向發(fā)卡銀行歸還信用卡上已支付的款項(xiàng)或惡意透支、惡意消費(fèi)。費(fèi)。銀行可采取的措施有：嚴(yán)格審查資信，設(shè)定擔(dān)保人或抵押品；嚴(yán)格銀行可采取的措施有：嚴(yán)格審查資信，設(shè)定擔(dān)保人或抵押品；嚴(yán)格控制透支；嚴(yán)格特約商戶操作程序等。控制透支；嚴(yán)格特約商戶操作程序等。詐騙，信用卡詐騙主要來自三個(gè)方面：詐騙，信用卡詐騙主要來自三個(gè)方面：一是一些人使用撿來的或盜竊的信用卡大肆購物或消費(fèi)，給原持卡一是一些人使用撿來的或盜竊的信用卡大肆購物或消費(fèi)，給原持卡人或銀行帶來損失；人或銀行帶來損失；二是持卡人詐騙銀行。比方持卡人向發(fā)卡人掛失信用卡，然后利用二是持卡人詐騙銀行。比方持卡人向發(fā)卡人掛失信用卡，然后利用發(fā)卡公司通知

36、特約商店止付未達(dá)的時(shí)間差，大量購物，造成銀行發(fā)卡公司通知特約商店止付未達(dá)的時(shí)間差，大量購物，造成銀行損失。損失。三是不法分子偽造信用卡，在各地使用。三是不法分子偽造信用卡，在各地使用。v防范措施防范措施: :在開展信用卡業(yè)務(wù)的同時(shí)，制定嚴(yán)格的管理規(guī)章制在開展信用卡業(yè)務(wù)的同時(shí)，制定嚴(yán)格的管理規(guī)章制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。在信用卡遺失或被盜而通知止付時(shí)，一定度，并嚴(yán)格執(zhí)行。在信用卡遺失或被盜而通知止付時(shí)，一定要迅速且嚴(yán)格保密。要迅速且嚴(yán)格保密。內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn)v指發(fā)卡銀行內(nèi)部工作人員利用職務(wù)之便，鉆管理上的漏洞，指發(fā)卡銀行內(nèi)部工作人員利用職務(wù)之便，鉆管理上的漏洞，如使用偽造卡、冒充客戶、更改電腦資

37、料、涂改余額等，或如使用偽造卡、冒充客戶、更改電腦資料、涂改余額等，或以內(nèi)部勾結(jié)的手段非法提現(xiàn)或消費(fèi)。以內(nèi)部勾結(jié)的手段非法提現(xiàn)或消費(fèi)。v防范措施防范措施: :建立和健全內(nèi)部管理制度，建立崗位責(zé)任制度，嚴(yán)建立和健全內(nèi)部管理制度，建立崗位責(zé)任制度，嚴(yán)格操作程序，定期進(jìn)行檢查和加強(qiáng)憑證管理等。格操作程序，定期進(jìn)行檢查和加強(qiáng)憑證管理等。5.35.3代理類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)的概念代理業(yè)務(wù)的概念代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)，以及居民個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委金融機(jī)構(gòu)，以及居民個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托

38、人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。在代理業(yè)務(wù)中，委托人和銀行必須用在代理業(yè)務(wù)中，委托人和銀行必須用契約方式契約方式規(guī)定雙方的規(guī)定雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括代理的范圍、內(nèi)容、期限以及糾紛的處權(quán)利和義務(wù)，包括代理的范圍、內(nèi)容、期限以及糾紛的處理等，并由此而形成一定的法律關(guān)系。理等，并由此而形成一定的法律關(guān)系。在代理業(yè)務(wù)中，銀行一般不動(dòng)用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊在代理業(yè)務(wù)中，銀行一般不動(dòng)用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配，只收取代理手續(xù)費(fèi)，因而是風(fēng)險(xiǎn)較款，不參與收益分配，只收取代理手續(xù)費(fèi)，因而是風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行業(yè)務(wù)。低的銀行業(yè)務(wù)。 代理業(yè)務(wù)的種類代理業(yè)務(wù)的

39、種類1.1.代理收付款業(yè)務(wù)代理收付款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代客戶是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代客戶辦理指定款項(xiàng)的收付事宜。辦理指定款項(xiàng)的收付事宜。具體包括：具體包括：v代理發(fā)放工資；代理發(fā)放工資；v代理收付款項(xiàng)；代理收付款項(xiàng)；v代理醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；代理醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；v代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；v個(gè)人分期付款業(yè)務(wù)。個(gè)人分期付款業(yè)務(wù)。2.2.代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)代理融通：代理融通：v又叫應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理又叫應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。v是指由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，是指由商業(yè)銀行或?qū)?/p>

40、業(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。代理融通業(yè)務(wù)包括：代理融通業(yè)務(wù)包括：v收買或代收應(yīng)收賬款，對商品的買方進(jìn)行資信調(diào)查，收買或代收應(yīng)收賬款，對商品的買方進(jìn)行資信調(diào)查，對債權(quán)進(jìn)行管理、催收以及對賣方的周轉(zhuǎn)性融資等業(yè)對債權(quán)進(jìn)行管理、催收以及對賣方的周轉(zhuǎn)性融資等業(yè)務(wù)。務(wù)。q代理融通業(yè)務(wù)根據(jù)委托者權(quán)益讓渡程度不同可分為權(quán)益轉(zhuǎn)讓和權(quán)代理融通業(yè)務(wù)根據(jù)委托者權(quán)益讓渡程度不同可分為權(quán)益轉(zhuǎn)讓和權(quán)益售與。益售與。q權(quán)益轉(zhuǎn)讓：權(quán)益轉(zhuǎn)讓：q是指委托者將應(yīng)收賬款的全部事項(xiàng)轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行或

41、專業(yè)代理融是指委托者將應(yīng)收賬款的全部事項(xiàng)轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司。如果委托者的應(yīng)收賬款成了呆賬，那么商業(yè)銀行或?qū)I(yè)通公司。如果委托者的應(yīng)收賬款成了呆賬，那么商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司對委托者有追索權(quán)，造成的相應(yīng)損失由委托者承擔(dān)；代理融通公司對委托者有追索權(quán)，造成的相應(yīng)損失由委托者承擔(dān)；q權(quán)益售與：權(quán)益售與：q是指委托者將應(yīng)收賬款的權(quán)益賣斷給商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公是指委托者將應(yīng)收賬款的權(quán)益賣斷給商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司，商業(yè)銀行和專業(yè)代理融通公司對委托者沒有追款權(quán)，即使發(fā)司，商業(yè)銀行和專業(yè)代理融通公司對委托者沒有追款權(quán)，即使發(fā)生了壞賬，也由自身承擔(dān)。生了壞賬，也由自身承擔(dān)。 3. 3

42、. 代理行業(yè)務(wù)代理行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的局部業(yè)務(wù)由指定的其他銀行辦理的一種業(yè)務(wù)形式。是指商業(yè)銀行的局部業(yè)務(wù)由指定的其他銀行辦理的一種業(yè)務(wù)形式。代理行有國內(nèi)銀行之間的代理和國際銀行間的代理。代理行有國內(nèi)銀行之間的代理和國際銀行間的代理。通過代理可以減少銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的高本錢，也給銀行帶來業(yè)通過代理可以減少銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的高本錢，也給銀行帶來業(yè)務(wù)開展，取得代理收入的機(jī)遇。務(wù)開展，取得代理收入的機(jī)遇。4.4.代理證券業(yè)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)我國我國? ?商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法? ?規(guī)定，商業(yè)銀行不得買賣股票和進(jìn)行股權(quán)投資，規(guī)定，商業(yè)銀行不得買賣股票和進(jìn)行股權(quán)投資，但銀行可以代理證券方面的業(yè)務(wù)，即可以代理承銷

43、和兌付證券但銀行可以代理證券方面的業(yè)務(wù)，即可以代理承銷和兌付證券業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。代理承銷和兌付證券是商業(yè)銀行利用自己的網(wǎng)點(diǎn)和專長，代委托代理承銷和兌付證券是商業(yè)銀行利用自己的網(wǎng)點(diǎn)和專長，代委托單位發(fā)行國家債券、地方政府債券、企業(yè)債券、股票等，或在單位發(fā)行國家債券、地方政府債券、企業(yè)債券、股票等，或在債券到期及應(yīng)付利息時(shí)，代為兌付、轉(zhuǎn)賬的業(yè)務(wù)，也包括開設(shè)債券到期及應(yīng)付利息時(shí)，代為兌付、轉(zhuǎn)賬的業(yè)務(wù)，也包括開設(shè)股票基金賬戶，辦理股票資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等。股票基金賬戶，辦理股票資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等。5.5.其他代理業(yè)務(wù)其他代理業(yè)務(wù)1 1現(xiàn)金管理：現(xiàn)金管理：是指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學(xué)地分析現(xiàn)金流量，使企業(yè)能科學(xué)、合理是指

44、商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)科學(xué)地分析現(xiàn)金流量，使企業(yè)能科學(xué)、合理地管理現(xiàn)金包括活期存款余額，將多余的現(xiàn)金用于投資，增地管理現(xiàn)金包括活期存款余額，將多余的現(xiàn)金用于投資，增加收益。加收益。 2 2代理清欠：代理清欠：商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，加速社會(huì)資金周轉(zhuǎn)，商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，加速社會(huì)資金周轉(zhuǎn)，利用和發(fā)揮自己在資金結(jié)算上的便利和經(jīng)驗(yàn)開辦了代客戶清理和利用和發(fā)揮自己在資金結(jié)算上的便利和經(jīng)驗(yàn)開辦了代客戶清理和催收欠帳的中間業(yè)務(wù)。催收欠帳的中間業(yè)務(wù)。 3 3代理監(jiān)督：代理監(jiān)督：代理監(jiān)督是指商業(yè)銀行接受經(jīng)濟(jì)合同當(dāng)事人的委托，代為監(jiān)督簽約代理監(jiān)督是指商業(yè)銀行接受經(jīng)濟(jì)合同當(dāng)事人的

45、委托，代為監(jiān)督簽約各方認(rèn)真履行合同的有關(guān)條件，以保證當(dāng)事人的合法權(quán)利，維護(hù)各方認(rèn)真履行合同的有關(guān)條件，以保證當(dāng)事人的合法權(quán)利，維護(hù)正常社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。正常社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。q4 4代理會(huì)計(jì)事務(wù)：代理會(huì)計(jì)事務(wù)：q是商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人經(jīng)濟(jì)戶的委托，代為辦理某些財(cái)務(wù)是商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人經(jīng)濟(jì)戶的委托，代為辦理某些財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)事項(xiàng)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。 q5 5代理保管：代理保管：q是商業(yè)銀行利用自身的設(shè)施，接受單位和個(gè)人的委托，代為保是商業(yè)銀行利用自身的設(shè)施，接受單位和個(gè)人的委托，代為保管各種貴重金屬、契約文件、設(shè)計(jì)圖紙、文物古玩、珠寶首飾管各種貴重金屬、契約文件、設(shè)計(jì)圖紙

46、、文物古玩、珠寶首飾等。等。q6 6代購代銷代購代銷q是商業(yè)銀行接受委托單位委托向國外尋求客戶，代購進(jìn)口商品是商業(yè)銀行接受委托單位委托向國外尋求客戶，代購進(jìn)口商品或代銷出口商品并收取一定的手續(xù)費(fèi)。或代銷出口商品并收取一定的手續(xù)費(fèi)。q7 7代辦集資：代辦集資：q是地方政府或經(jīng)濟(jì)組織為興辦某些重點(diǎn)工程經(jīng)上級有關(guān)部門和是地方政府或經(jīng)濟(jì)組織為興辦某些重點(diǎn)工程經(jīng)上級有關(guān)部門和中央銀行批準(zhǔn)，委托商業(yè)銀行代為投資的業(yè)務(wù)。中央銀行批準(zhǔn)，委托商業(yè)銀行代為投資的業(yè)務(wù)。q8 8個(gè)人外匯買賣、證券買賣業(yè)務(wù)：個(gè)人外匯買賣、證券買賣業(yè)務(wù)：q是銀行接受客戶委托，買賣外匯或證券，以取得匯差收入或手續(xù)是銀行接受客戶委托，買賣外

47、匯或證券，以取得匯差收入或手續(xù)費(fèi)收入的業(yè)務(wù)。費(fèi)收入的業(yè)務(wù)。q9 9代客安排旅游、婚禮、子女教育等事務(wù)：代客安排旅游、婚禮、子女教育等事務(wù)：q這些業(yè)務(wù)的根本做法是客戶平時(shí)定期在銀行存入一定金額的款項(xiàng)，這些業(yè)務(wù)的根本做法是客戶平時(shí)定期在銀行存入一定金額的款項(xiàng)，屆時(shí)由銀行利用自己在業(yè)務(wù)上的聯(lián)系、信息上的優(yōu)勢及其他有利屆時(shí)由銀行利用自己在業(yè)務(wù)上的聯(lián)系、信息上的優(yōu)勢及其他有利條件，為客戶提供各種優(yōu)良效勞。條件，為客戶提供各種優(yōu)良效勞。q1010代客理財(cái)：代客理財(cái)：q是客戶將一定金額的款項(xiàng)交銀行管理，由銀行靈活運(yùn)用于報(bào)酬率是客戶將一定金額的款項(xiàng)交銀行管理，由銀行靈活運(yùn)用于報(bào)酬率較高的資產(chǎn)，到期按協(xié)議支付給

48、客戶一個(gè)高于同期存款利率的收較高的資產(chǎn)，到期按協(xié)議支付給客戶一個(gè)高于同期存款利率的收入。入。q1111執(zhí)行遺囑：執(zhí)行遺囑：q指商業(yè)銀行根據(jù)被代理人的生前請求代為處理其遺產(chǎn)的業(yè)務(wù)。指商業(yè)銀行根據(jù)被代理人的生前請求代為處理其遺產(chǎn)的業(yè)務(wù)。5.45.4信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)q信托業(yè)務(wù)概念信托業(yè)務(wù)概念q商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為受托人，接受財(cái)產(chǎn)商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為受托人，接受財(cái)產(chǎn)所有者委托人的委托，將財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移到商業(yè)銀所有者委托人的委托，將財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移到商業(yè)銀行名下，由商業(yè)銀行按照委托人的意愿來管理、經(jīng)營和行名下，由商業(yè)銀行按照委托人的意愿來管理、經(jīng)營和處理該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)收益歸

49、委托人或其指處理該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)信托財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)收益歸委托人或其指定收益人所有，商業(yè)銀行據(jù)此收取手續(xù)費(fèi)，即信托報(bào)酬。定收益人所有，商業(yè)銀行據(jù)此收取手續(xù)費(fèi)，即信托報(bào)酬。q信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)q財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提。財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提。q資產(chǎn)核算的他主性。資產(chǎn)核算的他主性。q信托資產(chǎn)的獨(dú)立性。信托資產(chǎn)的獨(dú)立性。q信托收益計(jì)算的實(shí)績性。信托收益計(jì)算的實(shí)績性。5.45.4信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)q信托業(yè)務(wù)的種類信托業(yè)務(wù)的種類信托存款信托存款信托貸款信托貸款信托投資信托投資委托存款委托存款委托貸款委托貸款委托投資委托投資證券投資信托證券投資信托公益基金信托公益基金信托動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)信托動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)信托

50、個(gè)人信托個(gè)人信托公司信托公司信托q信托業(yè)務(wù)的管理原那么信托業(yè)務(wù)的管理原那么q法律契約原那么法律契約原那么q忠實(shí)原那么忠實(shí)原那么q資金獨(dú)立原那么資金獨(dú)立原那么q審慎管理原那么審慎管理原那么5.55.5信息咨詢業(yè)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)q信息咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的信息部門將其搜集積累的資料，信息咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的信息部門將其搜集積累的資料，根據(jù)特定的需要，運(yùn)用專門的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)整理成各種根據(jù)特定的需要，運(yùn)用專門的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)整理成各種可以利用的信息產(chǎn)品，提供給信息咨詢者?？梢岳玫男畔a(chǎn)品，提供給信息咨詢者。q種類：種類：q評審類：工程評估評審類：工程評估q 企業(yè)信用等級評定企業(yè)信用等級評定q 企業(yè)驗(yàn)資企業(yè)驗(yàn)資q委托中介類：技術(shù)貿(mào)易中介咨詢委托中介類：技術(shù)貿(mào)易中介咨詢q 資信咨詢資信咨詢q 專項(xiàng)調(diào)查咨詢專項(xiàng)調(diào)查咨詢q 委派常年咨詢參謀委派常年咨詢參謀q綜合類：企業(yè)素質(zhì)咨詢綜合類：企業(yè)素質(zhì)咨詢q 企業(yè)管理咨詢企業(yè)管理咨詢q 經(jīng)濟(jì)信息咨詢經(jīng)濟(jì)信息咨詢謝謝 謝謝22.7.413:33:4913:3313:3322.7.422.7.413:3313:3313:33:4922.7.422.7.413:33:492022年7月4日星期一13時(shí)33分49秒9、靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。4月-224月-