北京市天元律師事務(wù)所關(guān)于股份有限公司和其子公司發(fā)行及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的法律意見

1、3、整性進(jìn)行核師已依法對所依據(jù)的事實(shí)及相關(guān)文內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完驗(yàn)證；在進(jìn)行核驗(yàn)證前，已編制核驗(yàn)證計(jì)劃，明確需要核驗(yàn)證的事項(xiàng)，并根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，對其予以適當(dāng)增加和調(diào)整。4、師對從機(jī)關(guān)、具有管理職能的組織、會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)直接取得的文件，對與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)在履行法律專業(yè)特別的注意義務(wù)，對其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)在履行普通人一般的注意義務(wù)后作為出具法律意見的依據(jù)；對于不是從公共機(jī)構(gòu)直接取得的文書，經(jīng)核驗(yàn)證后作為出具法律意見的依據(jù)。5、師已歸類整理核驗(yàn)證中形成的工作和獲取的材料，按照證券監(jiān)督管理委員會的要求形成清晰的工作底稿。工作底稿由本所保存。6、本所為本次

2、資產(chǎn)重組出具的法律意見已由本所內(nèi)核小組討論復(fù)核，并制作相關(guān)作為工作底稿留存。7、本法律意見現(xiàn)金購買湘財(cái)證券上海大智慧和其子公司非公開及支付100%的并募集配套資金之目的使用，不得用作任何其他目的。師同意將本法律意見作為本次報(bào)批的必備文件之一，隨其他材料一同上報(bào)證券監(jiān)督管理委員會，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。目 錄釋 義1正 文4方案4一、本次資產(chǎn)重組的二、本次資產(chǎn)重組各方的主體資格9資產(chǎn)重組是否借殼上市20三、本次資產(chǎn)重組的批準(zhǔn)與21四、本次五、本次資產(chǎn)重組的目標(biāo)資產(chǎn)情況21資產(chǎn)重組涉及的債權(quán)債務(wù)處理79六、本次資產(chǎn)重組事宜的披露和報(bào)告義務(wù)80七、本次八、本次資產(chǎn)重組符合相關(guān)的條件81資產(chǎn)重組涉

3、及的合同或協(xié)議83九、本次十、本次資產(chǎn)重組涉及的關(guān)聯(lián)和同業(yè)競爭84十一、 參與本次資產(chǎn)重組的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)84十二、 本次資產(chǎn)重組的特別事項(xiàng)85十三、 結(jié)論意見92釋 義如無另外說明，以下詞條在本法律意見書中定義如下：“大智慧”指上海大智慧“財(cái)匯科技”指上海大智慧財(cái)匯數(shù)據(jù)科技“湘財(cái)證券”指湘財(cái)證券“湘財(cái)有限”指湘財(cái)證券公司，系湘財(cái)證券前身“本次資產(chǎn)重組”、指本次大智慧和其子公司財(cái)匯科技付現(xiàn)金購買湘財(cái)證券100%的金及支并募集配套資“本次重組”、“本次交易”湘財(cái)證券100%的科技名下之日“股權(quán)交割日”指登記過戶至大智慧及財(cái)匯“新湖控股”指新湖“”指國際控股集團(tuán)“新湖中寶”指新湖中寶“山西和信

4、”指山西和信電力發(fā)展“湖升”指湖升“電廣傳媒”指湖南電廣傳媒“鋼研”指鋼研科技集團(tuán)“青海投資”指青海省投資集團(tuán)“大唐”指西安大唐銷售“伊犁農(nóng)四師”指伊犁農(nóng)四師國有資產(chǎn)投資公司1“長城”指長城產(chǎn)業(yè)“黃浦投資”指上海黃浦投資（集團(tuán)）發(fā)展“科技”指新材料“投資”指市投資“湖大資產(chǎn)”指湖南大學(xué)資產(chǎn)經(jīng)營“嘉華資產(chǎn)”指湖南嘉華資產(chǎn)管理“國資委”指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會“”指證券監(jiān)督管理委員會“上交所”指上海證券所“西南證券”指西南證券“立信”指立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）“天健”指天健會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）“中聯(lián)”指中聯(lián)資產(chǎn)評估集團(tuán)“評估報(bào)告”指中聯(lián)出具的中聯(lián)評報(bào)字2014第1133號上海大智慧

5、匯數(shù)據(jù)科技東非公開及全資子公司上海大智慧財(cái)擬通過向湘財(cái)證券全體股大智慧及支付現(xiàn)金的買湘財(cái)證券100%股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告“評估基準(zhǔn)日”指2014年9月30日“議”購買資產(chǎn)協(xié)指大智慧、財(cái)匯科技與湘財(cái)證券各股東就本次資產(chǎn)重組簽訂的協(xié)議及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)“重組管理辦法”指上市公司資產(chǎn)重組管理辦法2“本所”、“天元”指市天元“元”指元（僅限用于貨幣量詞時(shí)）3正 文一、本次資產(chǎn)重組的方案根據(jù)購買資產(chǎn)協(xié)議的約定以及大智慧第二屆董事會2015年第二次臨時(shí)會議通過的有關(guān)本次的相關(guān)議案，本次的方案為：大智慧與財(cái)匯科技買湘財(cái)證券100%的通過向湘財(cái)證券全體股東非公開及支付現(xiàn)金的并配套融資。其中，財(cái)匯科技以現(xiàn)金方式

6、向新湖控股購買湘財(cái)證券111,903,956股（占總股本的3.5%），湘財(cái)證券股東所持其余湘財(cái)證券由大智慧以新增作為對價(jià)進(jìn)行購買，即湘財(cái)證券各股東以所持合計(jì)3,085,351,922股湘財(cái)證券（占總股本的96.5%）按比例折換為大智慧新增的。與此同時(shí)，大智慧將通過非公開股票方式募集不超過27億元的配套資金用于向湘財(cái)證券增加資本金、補(bǔ)充湘財(cái)證券的營運(yùn)資金。完成后大智慧和財(cái)匯科技成為湘財(cái)證券股東，湘財(cái)證券股東及配套募集資金各認(rèn)繳方相應(yīng)取得大智慧的。根據(jù)重組管理辦法規(guī)定的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，本次將大智慧的重大資產(chǎn)重組。本次方案具體內(nèi)容如下：（一）方式及對象1、大智慧全資子公司財(cái)匯科技擬以現(xiàn)金買新湖控股

7、持有的湘財(cái)證券111,903,956股（占湘財(cái)證券總股本3.5%）。2、大智慧擬向湘財(cái)證券16家股東以的買其持有的剩余湘財(cái)證券3,085,351,922股（占湘財(cái)證券總股本96.5%），具體對象如下：4序號資產(chǎn)出讓方1新湖控股23、募集配套資金的對象為符合規(guī)定的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、其它境內(nèi)法人投資者和自然人等不超過10名的其他特定投資者。（二）標(biāo)的本次的標(biāo)的為湘財(cái)證券100%。（三）定價(jià)原則及價(jià)格本次中湘財(cái)證券100%的價(jià)格為具備證券業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對湘財(cái)證券截至評估基準(zhǔn)日進(jìn)行整體評估的評估值。根據(jù)評估報(bào)告，截至評估

8、基準(zhǔn)日湘財(cái)證券100%的評估價(jià)值為850,033.58萬元。據(jù)此，各方確認(rèn)本次交價(jià)格為850,033.58萬元。湘財(cái)證券100%的（四）支付方式1、大智慧全資子公司財(cái)匯科技以現(xiàn)金買新湖控股持有湘財(cái)證券3.5%股5序號資產(chǎn)出讓方3新湖中寶4山西和信5湖升6電廣傳媒7鋼研8青海投資9大唐10伊犁農(nóng)四師11長城12黃浦投資13科技14投資15湖大資產(chǎn)16嘉華資產(chǎn)份。2、新湖控股、的湘財(cái)證券96.5%、新湖中寶、山西和信、湖升等16家公司以其擁有認(rèn)購大智慧本次擬的。3、本次募集配套資金由其他特定投資者以現(xiàn)金認(rèn)購。（五）股票的種類及面值本次非公開的股票種類普通股（），每股面值1.00元。（六）價(jià)格1、本

9、次告日。的定價(jià)基準(zhǔn)日為大智慧第二屆董事會2015年第二次臨時(shí)會議決議公2、本次智慧股票向湘財(cái)證券16家股東均價(jià)，即6.05元/股。的價(jià)格為定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)日大3、本次日大智慧股票的價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)為募集配套資金均價(jià)的90%，即不低于5.45元/股。最終價(jià)格將在本次獲得核準(zhǔn)后，由大智慧董事會根據(jù)股東大會的，按照相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，依據(jù)市場詢價(jià)結(jié)果來確定。4、上述股票均價(jià)的計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)日大智慧股票均價(jià)定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)日大智慧股票總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)日大智慧股票總量。5、定價(jià)基準(zhǔn)日至日期間，大智慧派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股等

10、除權(quán)、除息事項(xiàng)，上述價(jià)格亦將作相應(yīng)調(diào)整，具體調(diào)整辦法以及上交所的有關(guān)規(guī)則為準(zhǔn)。6（七）支付現(xiàn)金金額及數(shù)量1、本次中，大智慧全資子公司財(cái)匯科技擬以現(xiàn)金方式向新湖控股購買其持有的湘財(cái)證券111,903,956 股297,511,753元。， 按標(biāo)的的價(jià)格計(jì)算需支付現(xiàn)金2、向湘財(cái)證券16家股東數(shù)量大智慧向湘財(cái)證券16家股東購買其持有的剩余湘財(cái)證券3,085,351,922股（占湘財(cái)證券總股本96.5%），按比例折換，分別數(shù)量的計(jì)算公式為：大智慧為購買湘財(cái)證券所股票總量=湘財(cái)證券3,085,351,922股=其所持用于換股的湘財(cái)證券作價(jià)÷股票價(jià)格；對象取得的作價(jià)÷股票價(jià)格。本次計(jì)算

11、過程中無法整除時(shí)按照向下取整原則確定，最終股份總數(shù)及各方取得的數(shù)以的核準(zhǔn)及證券登記結(jié)算公司價(jià)格850,033.58萬元計(jì)算，本次向湘財(cái)證券16的登記為準(zhǔn)。按照標(biāo)的的家股東數(shù)為1,355,838,677股，具體情況如下：7序號公司名稱大智慧擬向該公司的股數(shù)（股）1新湖控股950,446,3492252,496,1633新湖中寶48,338,8144山西和信33,304,5645湖升32,225,8616電廣傳媒15,824,3707鋼研8,539,1398青海投資3,677,1819大唐2,636,66210伊犁農(nóng)四師2,426,16911長城1,455,701注：本次對方最終數(shù)量以核準(zhǔn)以及證券

12、登記結(jié)算有限責(zé)任公司的登記為準(zhǔn)。3、向其他不超過 10 名特定投資者數(shù)量本次募集配套資金總額不超過 270,000 萬元，按照本次底價(jià) 5.45 元/股計(jì)算，向不超過 10 名其他特定投資者數(shù)量不超過 495,412,844 股。最終數(shù)量以核準(zhǔn)為準(zhǔn)。本次的實(shí)施不以本次募集配套資金的實(shí)施為前提。4、在定價(jià)基準(zhǔn)日至日期間，大智慧派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股等除權(quán)、除息事項(xiàng)，本次股票數(shù)量亦將作相應(yīng)調(diào)整，具體調(diào)整辦法以及上交所的有關(guān)規(guī)則為準(zhǔn)。（八）募集配套資金用途本次募集配套資金擬用于湘財(cái)證券增加資本金、補(bǔ)充營運(yùn)資金。（九）股票的限售期1、新湖控股、認(rèn)購的大智慧、新湖中寶、山西和信、

13、湖升等 16 家公司通過本購買資產(chǎn)之結(jié)束之日起 12次自內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。2、大智慧向其他非關(guān)聯(lián)的特定投資者募集配套資金所自募集配套資金之結(jié)束之日起 12內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。3、上述承擔(dān)限售義務(wù)的股票，自相關(guān)結(jié)束之日起，由于大智慧送紅股、轉(zhuǎn)增股本等增持的大智慧，亦應(yīng)遵守上述約定。8序號公司名稱大智慧擬向該公司的股數(shù)（股）12黃浦投資1,428,19213科技1,098,60914投資849,15915湖大資產(chǎn)655,03416嘉華資產(chǎn)436,710合 計(jì)1,355,838,6774、或另有要求的，按其要求執(zhí)行。（十）上市地點(diǎn)本次非公開的在上交所上市。（十一）未分配利潤的安排大智慧在日前的滾存未分配利潤，由后

14、的新老股東共享。（十二）評估基準(zhǔn)日至股權(quán)交割日的期間損益歸屬評估基準(zhǔn)日至湘財(cái)證券登記至大智慧及財(cái)匯科技名下之日間湘財(cái)證券的損益由完成后的大智慧和財(cái)匯科技享有和承擔(dān)。（十三）相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和違約責(zé)任根據(jù)購買資產(chǎn)協(xié)議，任何一方未能履行其在該協(xié)議項(xiàng)下之義務(wù)、責(zé)任、承諾，或所作出的、承諾虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)或遺漏，則該被視作該協(xié)議；違約依該協(xié)議約定和法律規(guī)定向守約方承擔(dān)違約責(zé)任；如果多方違約，各各自承擔(dān)其違約引起的相應(yīng)責(zé)任。該協(xié)議任何一方因義務(wù)、進(jìn)行或故意該協(xié)議導(dǎo)致本次交易終止或無法完成，違約金按照守約各方實(shí)際發(fā)生的損失計(jì)算。非因各方的過錯(cuò)導(dǎo)致本次不能完成，各方均無須對此承擔(dān)違約責(zé)任。（十四

15、）本次決議的有效期限本次的決議自大智慧股東大會審議通過之日起12內(nèi)有效。綜上，師認(rèn)為，大智慧本次資產(chǎn)重組方案內(nèi)容合法有效。二、本次資產(chǎn)重組各方的主體資格參與本次及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)的主體大智慧、財(cái)匯科技及湘財(cái)證券16家股東，新湖控股、新湖中寶、投資、大唐、山西和信、湖升、電廣傳媒、鋼研、青海投資、伊犁農(nóng)四師、長城、黃9浦投資、科技、湖大資產(chǎn)、嘉華資產(chǎn)。各方參與本次的主體資格情況具體如下：（一） 大智慧及其子公司的主體資格1、大智慧的主體資格大智慧系一家股票在上交所上市的。根據(jù)大智慧目前持有的上海市工商行政管理局頒發(fā)的（號：3101）記載，其住所為上海市張江高科技園區(qū)郭守敬路498號浦東園14幢2

16、2301130座；法定代表人（上市）；經(jīng)營范圍為；資本為198,770萬元；公司類型為為計(jì)算機(jī)服務(wù)，第二類增值電信業(yè)務(wù)中的服務(wù)業(yè)務(wù)（不含固定網(wǎng)服務(wù)），互聯(lián)網(wǎng)證券期貨訊息類視聽節(jié)目，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)服務(wù)，數(shù)據(jù)處理，計(jì)算機(jī)、及輔助的零售，網(wǎng)絡(luò)測試、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)，房地產(chǎn)咨詢（不得從事經(jīng)紀(jì)），自有房屋租賃，會議服務(wù)、創(chuàng)意服務(wù)、動(dòng)漫設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)、制作各類廣告，利用自有媒體發(fā)布廣告，（不得從事科技中介），投資咨詢，企業(yè)策劃設(shè)計(jì)，電視節(jié)目制作、。 依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)。根據(jù)師核查，大智慧不根據(jù)公司章程或規(guī)定、監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求等需要停業(yè)、終止、解散或被吊銷、經(jīng)營資質(zhì)及其他影響持續(xù)經(jīng)營的情形

17、，亦無股票被暫停或終止上市的情形，同時(shí)不如下情形：（1）大智慧權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；（2）大智慧及其附屬公司對外提供擔(dān)保且尚未解除；（3）大智慧現(xiàn)任董事、高級管理最近三十六內(nèi)受到過的行政處罰，或者最近十二內(nèi)受到過證券所公開譴責(zé)；（4）大智慧或其現(xiàn)任董事、高級管理因正被司法機(jī)關(guān)或違法正被調(diào)查；10（5）大智慧最近一年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表被無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；會計(jì)師出具保留意見、意見或（6）嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和公共利益的其他情形。綜上，師認(rèn)為大智慧是依法設(shè)立并有效存續(xù)，股票在上交所掛牌的，具備進(jìn)行本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。2、財(cái)匯科技的主體資格財(cái)匯科技成立于2002年12月

18、11日，現(xiàn)持有上海浦東新區(qū)市場監(jiān)管局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照（號：3101），法定代表人為；資本為3,000萬元；企業(yè)類型為公司（自然人投資或控股的法人獨(dú)資）；住所位于上海市張江高科技園區(qū)郭守敬路498號浦東園12幢2150121507室；經(jīng)營范圍為計(jì)算機(jī)軟、硬件的開發(fā)、制作、銷售（除計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全），投資咨詢，信息咨詢，企業(yè)管理咨詢（以上咨詢除經(jīng)紀(jì)）。企業(yè)經(jīng)營涉及行政件經(jīng)營。的，憑證根據(jù)上海浦東新區(qū)市場監(jiān)管局的工商登記文件，大智慧持有財(cái)匯科技100%的股權(quán)。綜上，師認(rèn)為財(cái)匯科技是合法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，具備進(jìn)行本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。（二） 湘財(cái)證券各股東的主體資格1、新湖控股新湖控股現(xiàn)持有浙江

19、省工商行政管理局頒發(fā)的（號：330000000019271），住所為杭州市體育場路資本為415,385萬元，公司類型為私營2號，法定代表人為，公司（自然人控股或私營性質(zhì)企業(yè)控股），經(jīng)營范圍為經(jīng)營項(xiàng)目：無。經(jīng)營項(xiàng)目：實(shí)業(yè)投資開發(fā)；材料、11金屬材料、化工原料及（不含品及易制毒化學(xué)品）、百貨、辦公自動(dòng)化設(shè)備、橡膠、橡膠制品、初級食用農(nóng)、礦、汽車配件、化學(xué)纖維及制品、紡織品、石材、油脂、油（不含成品油）的銷售；咨詢（不含證券、期貨）。根據(jù)浙江省工商行政管理局的工商登記文件，新湖控股目前登記的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：綜上，師認(rèn)為新湖控股是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律

20、資格。2、現(xiàn)持有中民工商行政管理頒發(fā)的（號：100000000041255），住所位于市東城區(qū)建國門內(nèi)大街乙18號院1號樓，法資本為190億元，公司類型為一人定代表人為公司（法人獨(dú)資），經(jīng)營范圍為投資與資產(chǎn)經(jīng)營管理；資產(chǎn)托管；為企業(yè)重組、并購、戰(zhàn)略配售、創(chuàng)業(yè)投資提供服務(wù)；投資咨詢；投資顧問。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）根據(jù)工商行政管理的工商登記文件網(wǎng)公司持有100%的股權(quán)。綜上，師認(rèn)為是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。3、新湖中寶12序號股東名稱出資金額（萬元）占資本比例1浙江新湖集團(tuán)216,00052%2新湖中寶19

21、9,38548%合計(jì)415,385100%新湖中寶現(xiàn)持有浙江省工商行政管理局頒發(fā)的（號：330000000004201），住所位于嘉興市中山路資本為803,281.5867萬元，公司類型為路口，法定代表人為，（上市），經(jīng)營范圍為經(jīng)營項(xiàng)目：煤炭（煤炭經(jīng)營資格證有效期至2016年6月30日）的銷售。經(jīng)營項(xiàng)目：實(shí)業(yè)投資，百貨、針紡織品、五金交電、石化、化工（不含化學(xué)品）、家俱、計(jì)算機(jī)及配件、材料、金屬材料、木竹材、通訊（不含無線）、機(jī)電、黃金飾品、珠寶玉器的銷售，經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)，投資管理，咨詢服務(wù)，國內(nèi)廣告設(shè)計(jì)制作發(fā)布，廣告業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及軟件的研發(fā)、技術(shù)服務(wù)，房地產(chǎn)中介服務(wù)。新湖中一家股票在

22、上交所掛牌的上市公司，控股股東為浙江新湖集團(tuán)。綜上，師認(rèn)為新湖中依法設(shè)立并有效存續(xù)的，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。4、山西和信山西和信現(xiàn)持有山西省工商行政管理局頒發(fā)的（號：140000100097619），住所位于太原市高新開發(fā)區(qū)創(chuàng)業(yè)街19號，法定代表人為，資本為101,812.0571萬元，公司類型為其他公司，經(jīng)營范圍為電廠項(xiàng)目的前期開發(fā)、投資、電力建設(shè)項(xiàng)目的投資管理以及與項(xiàng)目相關(guān)、材料的采購、供應(yīng)、倉儲，其他建設(shè)項(xiàng)目投資與管理（除專項(xiàng)審批），投資開發(fā)電力科技。電力技術(shù)研究，電力投資咨詢；電力專業(yè)培訓(xùn)，廠區(qū)綠化，物業(yè)管理。機(jī)械租賃。根據(jù)山西省工商行政管理局的工商登記

23、文件，山西和信目前登記的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：13綜上，師認(rèn)為山西和信是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。5、湖升湖升現(xiàn)持有湖工商行政管理局頒發(fā)的（號：430000000052052），住所位于長沙市天心區(qū)芙蓉中路三段420號七層，法定代表人為，資本為40,211.0702萬元，公司類型為（上市），經(jīng)營范圍為開發(fā)、生產(chǎn)、銷售苧麻及與棉、化纖混紡的紗、布、印染布、服裝以及其他紡織品和化纖化工。湖升為一家股票在上交所掛牌的上市公司，控股股東為湖升集團(tuán)公司。綜上，師認(rèn)為湖升是依法設(shè)立并有效存續(xù)的，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。6、電廣傳媒

24、電廣傳媒現(xiàn)持有湖工商行政管理局頒發(fā)的（號：430000000028050），住所位于長沙市瀏陽河大橋東，法定代表人為，資本為141,755.6338萬元，公司類型為作、銷售（分支機(jī)構(gòu)憑（上市），經(jīng)營范圍為影視節(jié)目制在有效期內(nèi)經(jīng)營），廣告策劃；設(shè)計(jì)、制作、發(fā)布、國內(nèi)外各類廣告；商務(wù)、有限電視網(wǎng)絡(luò)及傳播服務(wù)，旅游、文化娛樂、餐飲服務(wù)、貿(mào)易業(yè)投資，產(chǎn)業(yè)投資、創(chuàng)業(yè)投資和資本管理（以上和限制的除外）。14序號股東名稱出資金額（萬元）占資本比例1山西能源71,766.18870.49%2神華國能集團(tuán)30,045.869129.51%合計(jì)101,812.0571100%電廣傳媒為一家股票在證券所掛牌的上市公

25、司，控股股東為湖南廣播電視產(chǎn)業(yè)中心。綜上，師認(rèn)為電廣傳媒是依法設(shè)立并有效存續(xù)的，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。7、鋼研鋼研現(xiàn)持有中民工商行政管理頒發(fā)的（號：100000000033191），住所位于資本為190,000萬元，公司類型為市海淀區(qū)學(xué)院南路76號，法定代表人為，公司（國有獨(dú)資），經(jīng)營范圍為新材料、新工藝、新技術(shù)及其計(jì)算機(jī)應(yīng)用、電氣傳動(dòng)及儀器儀表集成系統(tǒng)的技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務(wù)、工程承包、工程監(jiān)理和成套；冶金與機(jī)械、計(jì)算機(jī)軟、硬件、元器件、機(jī)電的研制、生產(chǎn)和銷售；環(huán)保、能源及資源綜合利用技術(shù)、材料、的研制、銷售、工程承包；冶金分析測試技術(shù)及儀器儀表、的開發(fā)、

26、銷售；分析測試技術(shù)及儀器儀表、的開發(fā)、銷售；進(jìn)出口業(yè)務(wù)；投融資業(yè)務(wù)及資產(chǎn)管理；稀土及稀有金屬礦、稀土及稀有金屬深、稀土及稀有金屬新材料、稀土及稀有金屬科技應(yīng)用的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售；物業(yè)管理自有房屋出租。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）根據(jù)鋼研的工商登記文件，國資委持有鋼研100%的股權(quán)。綜上，師認(rèn)為鋼研是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。8、青海投資青海投資現(xiàn)持有青海省工商行政管理局頒發(fā)的（號：630000100004202），住所位于西寧市城西區(qū)新寧路36號，法定代表人為，資本為362,469萬元，公司類型為公司（國有控股）

27、，經(jīng)營范圍為國資委授權(quán)經(jīng)營的國有資產(chǎn)；以產(chǎn)權(quán)為紐帶進(jìn)行資本運(yùn)營；對投資項(xiàng)目作為業(yè)主成員進(jìn)行全15過程管理；辦理租賃、資金籌措、融通業(yè)務(wù)（或限制的項(xiàng)目除外）；項(xiàng)目、債權(quán)和股權(quán)投資；貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)托管、投資咨詢服務(wù)；原材料采購；碳素制品、鋁制品、鋁合金的生產(chǎn)及銷售（有專項(xiàng)規(guī)定的除外）；煤炭批發(fā)經(jīng)營（許可證有效期至2016年6月11日）。根據(jù)青海省工商行政管理局的工商登記文件，青海投資目前登記的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：綜上，師認(rèn)為青海投資為依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。9、大唐大唐現(xiàn)持有西安市工商行政管理局高新分局頒發(fā)的（號：610131100013179），住

28、所位于西安市高新區(qū)高新三路16號二層，法定代表人為，資本為3,250萬元，公司類型為公司（自然人投資或控股的法人獨(dú)資），經(jīng)營范圍為經(jīng)營項(xiàng)目：中成藥、化學(xué)藥制劑、抗生素制劑、生化藥品的批發(fā)（藥品經(jīng)營證有效期至2019年08月04日）；經(jīng)營項(xiàng)目：藥品的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢及售后服務(wù)。（以上經(jīng)營范圍除規(guī)定的專控及前置項(xiàng)目）根據(jù)西安市工商行政管理局高新分局的工商登記文件，西安大唐制藥集團(tuán)有限100%的股權(quán)。公司持有大唐綜上，師認(rèn)為大唐是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。16序號股東名稱出資金額（萬元）占資本比例1青海省人民國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會135,900

29、37.49%2西部礦業(yè)130,06935.89%3青海省國有資產(chǎn)投資管理50,00013.79%4西寧技術(shù)開發(fā)區(qū)投資控股集團(tuán)46,50012.83%合計(jì)362,469100%10、伊犁農(nóng)四師伊犁農(nóng)四師現(xiàn)持有伊寧市工商行政管理局頒發(fā)的（號：654101030000387），住所位于伊寧市公園街四巷13號，法定代表人為，資本為64,326萬元，公司類型為公司（國有獨(dú)資），經(jīng)營范圍為經(jīng)營項(xiàng)目：無。經(jīng)營項(xiàng)目：農(nóng)四師國資委范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)經(jīng)營，管理與托管，國有產(chǎn)（股）權(quán)管理，融資與投資，產(chǎn)（股）權(quán)收購兼并與轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)委托管理，商品的批發(fā)及零售，生產(chǎn)性廢舊物資收購。根據(jù)伊寧市工商行政管理局的工商登記文件，生

30、產(chǎn)農(nóng)四師國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會持有伊犁農(nóng)四師100%的股權(quán)。綜上，師認(rèn)為伊犁農(nóng)四師是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。11、長城長城現(xiàn)持有湖工商行政管理局頒發(fā)的（號：430000000044695），住所位于長沙市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)尖山路39號，法定代表人為何明，資本為40,740.9303萬元，公司類型為（上市），經(jīng)營范圍為計(jì)算機(jī)終端及外部、金融機(jī)具、稅控機(jī)具及、計(jì)量儀表、安防、通信及網(wǎng)絡(luò)、數(shù)字音頻的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售并提供相關(guān)服務(wù)；計(jì)算機(jī)開發(fā)、系統(tǒng)集成及服務(wù)；及零部件、；經(jīng)營國內(nèi)商品貿(mào)易（和限制的除外）。長城為一家股票在證券所掛牌的上市公司，其控

31、股股東為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。綜上，師認(rèn)為長城是依法設(shè)立并有效存續(xù)的，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。12、黃浦投資17黃浦投資現(xiàn)持有上海市工商行政管理局頒發(fā)的（號：310000000025729），住所位于上海市黃浦區(qū)東路274號6-7樓，法定代表人為王公司（非自然人投資或控股的法政，資本為12,000萬元，公司類型為人獨(dú)資），經(jīng)營范圍為投資開發(fā)、參股、控股、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營、咨詢，房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)，國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易（除專項(xiàng)規(guī)定），附設(shè)分支機(jī)構(gòu)。（企業(yè)經(jīng)營涉及行政的，憑證件經(jīng)營）根據(jù)上海市工商行政管理局的工商登記文件，上海金外灘（集團(tuán)）發(fā)展有限公司持有黃浦投資100%的股權(quán)。綜

32、上，師認(rèn)為黃浦投資是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。13、科技科技現(xiàn)持有湖工商行政管理局頒發(fā)的（號：430000000027178），住所位于長沙市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)麓楓路69號，法定代表人為楊應(yīng)亮，資本為39,065.749萬元，公司類型為（上市），經(jīng)營范圍為金屬材料及制品、超硬材料及制品、材料及制品、電源材料及制品、機(jī)電及、的化工原料、化工（不含品和品）的生產(chǎn)、銷售；礦的開采（限分支機(jī)構(gòu)憑本企業(yè)證經(jīng)營）、生產(chǎn)、銷售；新材料、新技術(shù)、新工藝的技術(shù)開發(fā)、成果轉(zhuǎn)讓、咨詢服務(wù)（不含中介）；經(jīng)營本企業(yè)中民進(jìn)出口企業(yè)資格核定范圍內(nèi)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)?？萍紴橐患夜善?/p>

33、在上交所掛牌的上市公司，其控股股東為長沙礦冶公司。綜上，師認(rèn)為科技是依法設(shè)立并有效存續(xù)的，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。14、投資18投資現(xiàn)持有市市場監(jiān)督管理局頒發(fā)的（號：440301103317214），住所位于市羅湖區(qū)建設(shè)路1072號廣場1007室，法定代表人為，資本為2,000萬元，公司類型為公司，經(jīng)營范圍為經(jīng)營項(xiàng)目：投資興辦實(shí)業(yè)（具體項(xiàng)目另行申報(bào)）；國內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)（不含專營、?？亍Ｙu商品）；計(jì)算機(jī)軟硬件的技術(shù)開發(fā)；經(jīng)營項(xiàng)目：第二類增值電信業(yè)務(wù)中的服務(wù)業(yè)務(wù)（不含固定網(wǎng)服務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)；憑增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營證經(jīng)營）。根據(jù)市市場監(jiān)督管理局的工商登記文件，投資目前

34、登記的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：綜上，師認(rèn)為投資是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。15、湖大資產(chǎn)湖大資產(chǎn)現(xiàn)持有湖工商行政管理局頒發(fā)的（號：430000000049922），住所位于長沙市岳麓區(qū)湖南大學(xué)機(jī)電大樓一樓，法定代表人為，資本為10,423.81萬元，公司類型為公司（國有獨(dú)資），經(jīng)營范圍為經(jīng)營、管理湖南大學(xué)的經(jīng)營性資產(chǎn)；研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售機(jī)電、化工（不含品及化學(xué)品）、電氣、儀器儀表、土木材料、環(huán)保節(jié)能新型材料、計(jì)算機(jī)軟硬件及相關(guān)并提供技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、科技成果轉(zhuǎn)讓服務(wù)；生產(chǎn)、銷售機(jī)電、五金、交電、百貨；提供商標(biāo)圖案、造型設(shè)計(jì)服務(wù)。根據(jù)湖工商行政管

35、理局的工商登記文件，湖南大學(xué)持有湖大資產(chǎn)100%的股權(quán)。19序號股東出資金額（萬元）占資本比例11,40070%2左60030%合計(jì)2,000100%綜上，師認(rèn)為湖大資產(chǎn)是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。16、嘉華資產(chǎn)嘉華資產(chǎn)現(xiàn)持有長沙市工商行政管理局開福分局頒發(fā)的（號：430000000049746），住所位于長沙市開福區(qū)迎賓路169號，法定代表人為，注冊資本為1,000萬元，公司類型為公司，經(jīng)營范圍為的資產(chǎn)管理及受托資產(chǎn)管理、投資管理、投資策劃與咨詢、重組策劃與咨詢、企業(yè)形象策劃與市場調(diào)研、商務(wù)咨詢、企業(yè)管理咨詢（上述項(xiàng)目中不含金融、證券、期

36、貨）；紡織品、日用百貨的銷售。根據(jù)長沙市工商行政管理局開福分局的工商登記文件，嘉華資產(chǎn)目前登記的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：綜上，師認(rèn)為嘉華資產(chǎn)是依法設(shè)立并有效存續(xù)的公司，其作為湘財(cái)證券股東具備參與本次資產(chǎn)重組的主體法律資格。綜上所述，師認(rèn)為在本次資產(chǎn)重組中，大智慧、財(cái)匯科技以及湘財(cái)證券各股東均具備參與本次資產(chǎn)重組相應(yīng)的合法的主體法律資格。三、本次資產(chǎn)重組是否借殼上市本次完成后，上市公司實(shí)際人未發(fā)生變更，不重組管理辦法第十三條規(guī)定的借殼上市。20序號股東出資金額（萬元）占資本比例138038%2劉獻(xiàn)謀34034%328028%合計(jì)1,000100%四、本次資產(chǎn)重組的批準(zhǔn)與（一） 本次資產(chǎn)重組已取得的批準(zhǔn)與1

37、、2015 年 1 月 22 日，大智慧第二屆董事會召開 2015 年第二次臨時(shí)會議，審議通過了及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)的方案等與本次資產(chǎn)重組相議案。2、本次案。資產(chǎn)重組涉及的評估結(jié)果已經(jīng)取得相關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的備（二） 本次資產(chǎn)重組尚待取得的批準(zhǔn)與1、本次資產(chǎn)重組尚需取得大智慧股東大會批準(zhǔn)；2、本次資產(chǎn)重組尚需取得湘財(cái)證券相關(guān)股東的批準(zhǔn)與審批程序；3、本次核準(zhǔn)。資產(chǎn)重組及湘財(cái)證券股東變更事項(xiàng)尚需取得相關(guān)證券監(jiān)督管理部門綜上，師認(rèn)為，本次已取得相關(guān)有效批準(zhǔn)與，并履行了相關(guān)信息披露和報(bào)告程序；待尚需履行的必要批準(zhǔn)程序全部完成后，本次資產(chǎn)重組方可實(shí)施。五、本次資產(chǎn)重組的目標(biāo)資產(chǎn)

38、情況資產(chǎn)重組方案，本次資產(chǎn)重組的目標(biāo)資產(chǎn)為湘財(cái)證券100%的師核查，湘財(cái)證券的主體法律狀況及主要資產(chǎn)、業(yè)務(wù)情況如下：根據(jù)本次。根據(jù)（一）湘財(cái)證券的歷史沿革及主體法律狀況1、湘財(cái)有限的設(shè)立1995年10月23日，銀行出具“1995372號”關(guān)于成立湘財(cái)證券21公司的，同意成立湘財(cái)有限并核準(zhǔn)公司章程。1996年5月，湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司等11名股東簽署了湘財(cái)證券章程。公司根據(jù)湖會計(jì)師事務(wù)所以1995年12月31日為基準(zhǔn)日出具的“湘會師（1996）005號”資產(chǎn)評估報(bào)告，湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司擬投入湘財(cái)有限的原湘財(cái)評證券公司凈資產(chǎn)評估值為15,633,594.07元。1996年8月2日，湖南會計(jì)師事務(wù)

39、所出具“湘驗(yàn)字（96）第054號”驗(yàn)資報(bào)告，驗(yàn)證截至1996年8月2日止，湘財(cái)有限資本暨各股東實(shí)際出資額為1億元，其中湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司以凈資產(chǎn)出資1,500萬元，其余股東均為貨幣出資。1996年8月2日，經(jīng)湖工商行政管理局依法登記，湘財(cái)有限成立，取得號碼為18380084-3（3-1）的。根據(jù)該，湘財(cái)有限成立時(shí)，住所位于長沙市韶山路附20號，法定代表人為，資本1億元，企業(yè)類型為公司，經(jīng)營范圍為和各種有價(jià)證券；自營和各種有價(jià)證券；有價(jià)證券的代保管、鑒證和過戶；還本付息和分紅派息等權(quán)益分派業(yè)務(wù)；基金和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；企業(yè)重組、收購與兼并業(yè)務(wù)；投資咨詢、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)；金融期貨自營業(yè)務(wù)；外幣證券業(yè)務(wù)

40、；銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。湘財(cái)有限設(shè)立時(shí)股東及出資情況如下：22序號股東名稱出資額（萬元）出資比例1湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司1,50015%2海南長實(shí)實(shí)業(yè)1,00010%3南昌集團(tuán)公司1,00010%4衡陽市金果實(shí)業(yè)1,00010%5湖南五一文實(shí)業(yè)1,00010%6海南民福投資集團(tuán)公司1,00010%7番禺市向信房地產(chǎn)1,00010%8張家界鼎泰開發(fā)公司1,00010%2、1997年12月，股權(quán)轉(zhuǎn)讓1996年12月10日，海南天龍集團(tuán)公司與上海世澤企業(yè)讓協(xié)議，約定海南天龍集團(tuán)公司將其持有的湘財(cái)有限1,000萬公司簽署股權(quán)轉(zhuǎn)資轉(zhuǎn)讓給上海世澤企業(yè)。1997年4月22日，衡陽市金果實(shí)業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定衡陽市

41、金果實(shí)業(yè)與上海文正實(shí)業(yè)簽署股以每股1.1元的價(jià)格將其持有的湘財(cái)。有限1,000萬資轉(zhuǎn)讓給上海文正實(shí)業(yè)1997年5月8日，湖南五一文實(shí)業(yè)簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定湖南五一文實(shí)業(yè)與市藩成投資發(fā)展以每股1.1元的價(jià)格將其持有。的湘財(cái)有限1,000萬資轉(zhuǎn)讓給市藩成投資發(fā)展1997年6月15日，番禺市向信房地產(chǎn)與投資簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定番禺市向信房地產(chǎn)將其持有的湘財(cái)有限1,000萬資轉(zhuǎn)讓給投資。1997年7月6日，海南民福投資集團(tuán)公司與福建省晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定海南民福投資集團(tuán)公司將其持有的湘財(cái)有限1,000萬資轉(zhuǎn)讓給福建晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司。1997年7月31日，湘財(cái)有限股

42、東會審議通過了上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。1997年12月1日，湘財(cái)有限就上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)在湖工商行政管理局辦理了工商變更登記。此次變更后，湘財(cái)有限的股東及出資情況如下：23序號股東名稱出資額（萬元）出資比例9海南天龍集團(tuán)公司1,00010%10湖南山木房地產(chǎn)開發(fā)2502.5%11湖南中天電腦科貿(mào)2502.5%合計(jì)10,000100%3、1998年8月，股權(quán)轉(zhuǎn)讓1998年5月26日，海南投資（由海南長實(shí)實(shí)業(yè)更名而來）與實(shí)業(yè)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定海南投資有限公司將其持有的湘財(cái)有限1,000萬資轉(zhuǎn)讓給實(shí)業(yè)。1998年5月30日，湘財(cái)有限召開股東會審議通過了上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。1998年8月11日，湘財(cái)有限就上

43、述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)在湖工商行政管理局辦理了工商變更登記。此次變更后，湘財(cái)有限的股東及出資情況如下：24序號股東名稱出資額（萬元）出資比例1湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司1,50015%2實(shí)業(yè)1,00010%3南昌集團(tuán)公司1,00010%4上海文正實(shí)業(yè)1,00010%5市藩成投資發(fā)展1,00010%6福建省晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司1,00010%7投資1,00010%序號股東名稱出資額（萬元）出資比例1湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司1,50015%2海南長實(shí)實(shí)業(yè)1,00010%3南昌集團(tuán)公司1,00010%4上海文正實(shí)業(yè)1,00010%5市藩成投資發(fā)展1,00010%6福建省晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司1,00010%7投

44、資1,00010%8張家界鼎泰開發(fā)公司1,00010%9上海世澤企業(yè)公司1,00010%10湖南山木房地產(chǎn)開發(fā)2502.5%11湖南中天電腦科貿(mào)2502.5%合計(jì)10,000100%4、1999年6月，股權(quán)轉(zhuǎn)讓1998年9月1日，福建省晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司與投資簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定福建省晉江高科技園建設(shè)發(fā)展公司將其持有的湘財(cái)有限1,000萬元的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給投資。1999年5月22日，湘財(cái)有限股東會審議通過了上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。1999年6月2日，湘財(cái)有限就上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)在湖工商行政管理局辦理了工商變更登記。此次變更后，湘財(cái)有限的股東及出資情況如下：5、2000年1月，增資擴(kuò)股1999年8月

45、18日，湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司等湘財(cái)有限10位原股東與湖鐵25序號股東名稱出資額（萬元）出資比例1湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司1,50015%2實(shí)業(yè)1,00010%3南昌集團(tuán)公司1,00010%4上海文正實(shí)業(yè)1,00010%5市藩成投資發(fā)展1,00010%6投資2,00020%7張家界鼎泰開發(fā)公司1,00010%8上海世澤企業(yè)公司1,00010%9湖南山木房地產(chǎn)開發(fā)2502.5%10湖南中天電腦科貿(mào)2502.5%合計(jì)10,000100%序號股東名稱出資額（萬元）出資比例8張家界鼎泰開發(fā)公司1,00010%9上海世澤企業(yè)公司1,00010%10湖南山木房地產(chǎn)開發(fā)2502.5%11湖南中天電腦科貿(mào)2502.

46、5%合計(jì)10,000100%等13位新股集團(tuán)公司、山東電力集團(tuán)公司、特實(shí)業(yè)東簽署湘財(cái)證券公司增資擴(kuò)股出資協(xié)議書，約定湘財(cái)有限的資本由10,000萬元增至100,200萬元；其中，以湘財(cái)有限資本公積、留存轉(zhuǎn)增資本8,000萬元，由原股東同比例，另由新股東以貨幣認(rèn)繳82,200萬元，分別為湖鐵集團(tuán)公司、山東電力集團(tuán)公司各出資15,000萬元，湖升益鑫泰出資12,000萬元，特實(shí)業(yè)出資10,000萬元，、青海省投資公司各出資6,000萬元，湖南、上海企業(yè)（集團(tuán)）湖南計(jì)算機(jī)有限公司、湖南電廣實(shí)業(yè)各出資5,000萬元，山東魯能投資公司、湖南國光瓷業(yè)集團(tuán)、常德市糧油總公司各出資1,000萬元，湖出資200

47、萬元。菱管線1999年8月26日，湖南開元會計(jì)師事務(wù)所出具了“開元所1999內(nèi)驗(yàn)驗(yàn)資報(bào)告，對本次增資予以審驗(yàn)。035號”1999年8月28日，湘財(cái)有限股東會審議通過了上述增資事項(xiàng)。1999年10月8日，下發(fā)“證監(jiān)機(jī)構(gòu)字1999113號”關(guān)于核準(zhǔn)湘財(cái)證券公司增資擴(kuò)股并作為綜合類證券公司的，對本次增資予以核準(zhǔn)。2000年1月5日，湘財(cái)有限就上述增資擴(kuò)股事項(xiàng)在湖工商行政管理局辦理了工商變更登記。本次變更后，湘財(cái)有限的股東及出資情況如下：26序號股東名稱出資額（萬元）出資比例1湖南湘財(cái)實(shí)業(yè)發(fā)展公司2,7002.69%2實(shí)業(yè)1,8001.80%3南昌集團(tuán)公司1,8001.80%4上海文正實(shí)業(yè)1,8001.80%5市藩成投資發(fā)展1,8001.80%6投資3,6003.59%7張家界鼎泰開發(fā)公司1,8001.8