擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)技巧

1、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)業(yè)務(wù)流程篇風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)篇案例篇業(yè)務(wù)流程篇2014年公司業(yè)務(wù)流程受理業(yè)務(wù)分部經(jīng)理審查業(yè)務(wù)副總審查財(cái)務(wù)收費(fèi)決策人審批檔案管理一、業(yè)務(wù)受理、業(yè)務(wù)受理（一）、目前合作銀行：1.中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行（二）、企業(yè)客戶需提供資料1.“五證一卡”（包括：經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本、組碼證正副本、稅務(wù)登記證正副本、法人代表身份證、基本開(kāi)戶許可證及貸款卡，若為特種行業(yè)需提供行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證明如衛(wèi)生許可證、排污許可證等）；2.固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)或租賃合同；3.工商企業(yè)查詢；4.公司簡(jiǎn)介；5.近3年審計(jì)報(bào)告、近3個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表附注；6.近期供銷(xiāo)合同（上游采購(gòu)及下游銷(xiāo)售）；7.根據(jù)公司章程提供貸款

2、申請(qǐng)相關(guān)的股東決議、貸款申請(qǐng)、用款計(jì)劃、還款計(jì)劃。8.企業(yè)及股東征信；9.銀行主要賬戶往來(lái)情況、近三個(gè)月銀行對(duì)賬單和完稅憑證；10.資料真實(shí)性承諾書(shū)。（三）、個(gè)人客戶需提供資料1.貸款申請(qǐng)書(shū)；2.用、還款計(jì)劃；3.借款人及配偶身份證、戶口復(fù)印件；4.資料真實(shí)性承諾書(shū)；5.婚姻情況證明；6.經(jīng)營(yíng)合同復(fù)印件；7.收入證明；8.銀行流水對(duì)賬單、個(gè)人征信。（四）、反擔(dān)保情況資料1.反擔(dān)保保證人（法人）應(yīng)提交資料：“五證一卡”、法定代表人身份證復(fù)印件；股東會(huì)決議；近期財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、上下游合同；經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所權(quán)屬證明；企業(yè)及股東征信。2.反擔(dān)保保證人（自然人）應(yīng)提交資料：身份證、戶口復(fù)印件；婚姻情況證明；

3、收入證明；個(gè)人征信。3.反擔(dān)保物是土地應(yīng)提交資料：國(guó)有土地使用證、土地出讓金支付憑證。4.反擔(dān)保物是房產(chǎn)應(yīng)提交資料：全產(chǎn)權(quán)房（產(chǎn)權(quán)證、契稅證、土地證）；按揭房（買(mǎi)賣(mài)合同、備案登記表）。5.反擔(dān)保物是車(chē)輛應(yīng)提交資料：機(jī)動(dòng)車(chē)購(gòu)置發(fā)票、駕駛證、行使證。二、保前調(diào)查二、保前調(diào)查（一）書(shū)面審查審查客戶提供資料的完整性與真實(shí)性（二）實(shí)地考察1.擬定調(diào)查提綱；2.核實(shí)委托人基本資料；3.調(diào)查委托人生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理情況；4.委托人的第一還款來(lái)源是否有保障、第二還款來(lái)源是否落實(shí)；5.抵、質(zhì)押物情況；6.保證人情況。（三）項(xiàng)目經(jīng)理出具項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告三、項(xiàng)目預(yù)審會(huì)（視情況而定）三、項(xiàng)目預(yù)審會(huì)（視情況而定）四、客戶與我公

4、司簽訂相關(guān)合同四、客戶與我公司簽訂相關(guān)合同五、抵、質(zhì)押辦理五、抵、質(zhì)押辦理六、我司財(cái)務(wù)收取擔(dān)保費(fèi)、保證金等費(fèi)六、我司財(cái)務(wù)收取擔(dān)保費(fèi)、保證金等費(fèi)用用七、我司出具擔(dān)保函七、我司出具擔(dān)保函八、銀行放款、出票八、銀行放款、出票九、客戶資料歸檔九、客戶資料歸檔十、保后管理十、保后管理 風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi) 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)篇 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)兆 抵押權(quán)受到威脅 的情形風(fēng)險(xiǎn)的概念：風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定因素，其核心含義是未來(lái)結(jié)果或發(fā)生損失的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)：一、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（如政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)） 二、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（如戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)

5、險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)及法律風(fēng)險(xiǎn)等）注：關(guān)于“非法集資罪”的問(wèn)題。非法集資罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)。違反法律、法規(guī)，通過(guò)不正當(dāng)?shù)那?，向社?huì)公眾或者集體募集資金的行為，是構(gòu)成本罪的行為實(shí)質(zhì)所在。其構(gòu)成條件包括：1.未經(jīng)批準(zhǔn)；2.公開(kāi)宣傳；3.許以回報(bào)；4.向非特定人募集?！胺欠Y”例：某房地產(chǎn)公司因資金緊張，以宣稱將給與高額利息或其他回報(bào)的方式直接向公眾借款，就屬于比較典型的非法吸收存款行為；以出售返租產(chǎn)權(quán)式商鋪的名義，宣稱低風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)，非法吸收資金。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析：一、借款主體是否適格1.個(gè)貸的主體是

6、否是無(wú)、限人2.企貸的主體是否是其職能部門(mén)或分公司（注：分公司如有公司授權(quán)，則可在授權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施相應(yīng)的法律行為）二、借款用途是否合法有無(wú)違法國(guó)家法律、法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定（如買(mǎi)賣(mài)槍支彈藥、白粉、文物等）三、借款主體經(jīng)營(yíng)情況分析（第一還款源）1.現(xiàn)場(chǎng)考察（包括倉(cāng)庫(kù)）2.面訪（主要與法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人、普通員工）3.印證上、下游合同的真實(shí)性與合法性（審查簽訂合同的主體、合同內(nèi)容、合同簽章等）4.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析（償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力）5.企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明（房產(chǎn)證或租賃合同）6.企業(yè)組織架構(gòu)、員工人數(shù)、薪資待遇7.主要合作伙伴對(duì)其的評(píng)價(jià)四、宏觀環(huán)境分析（了解國(guó)家在相關(guān)行業(yè)的政策）五、

7、反擔(dān)保物分析1.印證反擔(dān)保物的真實(shí)性、權(quán)屬是否清晰、是否被抵押/查封現(xiàn)場(chǎng)查看；通過(guò)“筑房網(wǎng)”查詢；房產(chǎn)所在地的房產(chǎn)局與國(guó)土資源局查詢2.價(jià)值評(píng)估當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)中介查詢；通過(guò)“搜房網(wǎng)”查詢；客戶的購(gòu)買(mǎi)價(jià)；汽車(chē)可通過(guò)“太平洋汽車(chē)網(wǎng)”查詢價(jià)值六、保證人分析1.主體是否適格2.家庭情況（包括收入、婚姻、住所、個(gè)人嗜好等）3.與借款人的關(guān)系七、信用分析“5C”分析法：個(gè)人品質(zhì)、能力、資本實(shí)力、抵押擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)條件風(fēng)險(xiǎn)預(yù)兆1.實(shí)際控制人或經(jīng)辦人員突然不接電話2.實(shí)際控制人消失3.企業(yè)工資發(fā)放不正常4.實(shí)際控制人瘋狂消費(fèi)，頂格透支信用卡5.存貨量持續(xù)下降。存貨是一個(gè)非常直觀和敏感的指標(biāo)，存貨若沒(méi)有增量表明可能失去了

8、購(gòu)買(mǎi)原材料的能力，流動(dòng)資金可能枯竭，其后果一定是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)法延續(xù)6.連續(xù)的水、電、通信欠費(fèi)單7.個(gè)賬戶資金干涸、有資金轉(zhuǎn)入立即轉(zhuǎn)出，不在賬戶中留存資金8.連續(xù)兩年以上虧損9.貸款資金沒(méi)有用于主業(yè)，挪作他用10.欠息、消費(fèi)貸款連續(xù)兩期以上逾期11.由毫不相干的第三方提供擔(dān)保物，要搞清楚提供抵押物的動(dòng)機(jī)，要留意背后有無(wú)互保、分用貸款、借道融資等情況12.產(chǎn)能閑置13.主要經(jīng)營(yíng)者從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足14.征信記錄多次逾期記錄無(wú)正當(dāng)理由說(shuō)明信用意識(shí)淡漠、缺乏契約精神15.抵押物是剛過(guò)戶的房子16.同一控制人通過(guò)不同主體重復(fù)申請(qǐng)貸款擔(dān)保17.銀行對(duì)賬單出現(xiàn)固定時(shí)間進(jìn)出，或同等金額進(jìn)出，或一日游有可能存在私下拆借

9、行為，其借款用途要格外關(guān)注18.離婚判決書(shū)如有嗜酒、嗜賭、不顧家庭等信息隱含其道德水準(zhǔn)比較底下，是高風(fēng)險(xiǎn)群體。抵押權(quán)受到威脅的情形1.未繳納土地使用出讓金查看客戶繳納憑證2.稅款未繳納 如果有證據(jù)證明企業(yè)在提供抵押之前就已拖欠稅款，稅務(wù)機(jī)關(guān)就有權(quán)先于抵押權(quán)人處置抵押物，并就處置價(jià)款優(yōu)先受償，即使抵押權(quán)人已經(jīng)處置抵押物受償，稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)在抵押物價(jià)值范圍內(nèi)向抵押權(quán)人追償欠稅款3.建設(shè)工程款最高人民法院關(guān)于建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)問(wèn)題的批復(fù)，認(rèn)定建筑工程承包人工程價(jià)款的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)，行使優(yōu)先權(quán)的期限為六個(gè)月，自建設(shè)工程竣工之日起或建設(shè)工程合同約定的竣工之日起計(jì)算。4.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)同一動(dòng)產(chǎn)的抵押權(quán)與

10、質(zhì)權(quán)并存時(shí)，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)。5.動(dòng)產(chǎn)留置權(quán)同一動(dòng)產(chǎn)的抵押權(quán)與留置權(quán)并存時(shí)，動(dòng)產(chǎn)留置權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)6.抵押前已設(shè)置的租賃權(quán)“買(mǎi)賣(mài)不破租賃”7.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中已支付合理價(jià)款并已占有動(dòng)產(chǎn)浮動(dòng)抵押財(cái)產(chǎn)的買(mǎi)受人8.司法費(fèi)用9.抵押財(cái)產(chǎn)被第三方先行查封10.集體用地集體土地不能抵押，也有例外，鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村企業(yè)的房產(chǎn)抵押，其所占用的集體用地一并抵押。但較少碰到，一般也不采用，由于不能改變土地的性質(zhì)和用途，處置受眾狹窄，變現(xiàn)困難。11.學(xué)校醫(yī)院等公益單位的公益設(shè)施12.為第三方債務(wù)提供抵押的公益機(jī)構(gòu)名下非公益用途的設(shè)施設(shè)備、土地房產(chǎn)公益機(jī)構(gòu)名下非公益用途的設(shè)施設(shè)備、土地房產(chǎn)只能為公益機(jī)構(gòu)自身債務(wù)提供擔(dān)保。

11、13.權(quán)屬有糾紛和爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)14.被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)15.土地使用權(quán)抵押后地上新增建筑物及時(shí)對(duì)新增建筑物進(jìn)行抵押登記16.無(wú)、限人名下財(cái)產(chǎn)17.國(guó)撥土地、以及在國(guó)撥土地上的建筑物國(guó)撥土地是國(guó)家對(duì)特殊對(duì)象非市場(chǎng)化盈利用途需要在繳納補(bǔ)償、安置費(fèi)用后，無(wú)償交付使用的土地可以被轉(zhuǎn)讓?zhuān)仨氀a(bǔ)繳足額的土地出讓金。而交納土地出讓金必須經(jīng)過(guò)規(guī)定的審批程序18.土地加在建工程抵押19.唯一生活用房案例篇某外墻涂料生產(chǎn)企業(yè)于2008年初申請(qǐng)500萬(wàn)元一年期流動(dòng)資金貸款，可以提供法人代表名下一套2007年以200萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)的自用住宅和2001年以300萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)權(quán)人為法人兒子的商鋪?zhàn)鞯盅?，?jù)初步了解查，企業(yè)

12、目前總資產(chǎn)4000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)2500萬(wàn)元，06、07年銷(xiāo)售收入為3500萬(wàn)元、5000萬(wàn)元，應(yīng)收帳款余額800萬(wàn)元、1700萬(wàn)元，有一筆200萬(wàn)元銀行一年期貸款將在3個(gè)月后到期，法人兒子再過(guò)三個(gè)月年滿18歲。企業(yè)貸款目的是為了提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求，打算引進(jìn)一條新產(chǎn)品生產(chǎn)線擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，由于固定資產(chǎn)投資改造貸款審批較難，故用自有資金投資設(shè)備和建設(shè)，擠占的流動(dòng)資金用貸款解決。 請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)項(xiàng)目存在的哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？可以制請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)項(xiàng)目存在的哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？可以制定哪些反擔(dān)保措施？定哪些反擔(dān)保措施？主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.企業(yè)誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)2.新生產(chǎn)線建設(shè)失敗、或延期投產(chǎn)、或新產(chǎn)品不適銷(xiāo)對(duì)路、或更新產(chǎn)品更新?lián)Q代風(fēng)險(xiǎn)；新生產(chǎn)線不符環(huán)保要求的風(fēng)險(xiǎn)；新產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到國(guó)家強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)無(wú)法投放市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)3.應(yīng)收帳款回籠風(fēng)險(xiǎn)4.短貸長(zhǎng)投帶來(lái)的現(xiàn)金流斷裂風(fēng)險(xiǎn)5.以新貸償還舊貸帶來(lái)的連鎖反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)6.貸款到期后，企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流難以支撐還款需要的風(fēng)險(xiǎn)7.無(wú)法查清的企業(yè)或有負(fù)債、或有法律糾紛、其他隱患帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)8.抵押的個(gè)人自用住宅無(wú)法處置風(fēng)險(xiǎn)9.未成年人房產(chǎn)無(wú)法處置風(fēng)險(xiǎn)10.抵押房產(chǎn)貶值的風(fēng)險(xiǎn)（房地產(chǎn)將會(huì)成為未來(lái)最大的信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)點(diǎn)）11.實(shí)際控制人健康、自由方面的風(fēng)險(xiǎn)反擔(dān)保措施1.法人代表名下房產(chǎn)抵押2.法人代表兒子名下商鋪抵押（待其年滿18歲辦理