金融控股集團體制與規(guī)則培訓(xùn)講座課件ppt教學(xué)內(nèi)容

1、金融控股集團管理體制與規(guī)則培訓(xùn)講座課件PPT一、金融控股公司是從分業(yè)走向混業(yè)的必然選擇一、金融控股公司是從分業(yè)走向混業(yè)的必然選擇金融創(chuàng)新和技術(shù)的發(fā)展極大地提高了金融業(yè)的內(nèi)在風(fēng)險管理能力和外金融創(chuàng)新和技術(shù)的發(fā)展極大地提高了金融業(yè)的內(nèi)在風(fēng)險管理能力和外在的監(jiān)管能力。在的監(jiān)管能力。金融監(jiān)管由機構(gòu)監(jiān)管、外部風(fēng)險控制向業(yè)務(wù)監(jiān)管、內(nèi)部風(fēng)險控制方向發(fā)展。 各國有關(guān)的法規(guī)逐漸開放，開始有條件的允許金融機構(gòu)提供多方面的金融服務(wù)。國際金融機構(gòu)之間、各種產(chǎn)品和業(yè)務(wù)之間的界限已經(jīng)變得越來越模糊。國際金融機構(gòu)之間、各種產(chǎn)品和業(yè)務(wù)之間的界限已經(jīng)變得越來越模糊。金融市場全球化、一體化趨勢客戶需要一體化、一攬子的解決方案技術(shù)

2、進步推動金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)（一）國際趨勢：由分業(yè)走向混業(yè)（一）國際趨勢：由分業(yè)走向混業(yè)產(chǎn)品相互滲透產(chǎn)品相互滲透機構(gòu)模糊機構(gòu)模糊監(jiān)管交叉監(jiān)管交叉市場多層次市場多層次對金融市場的影響：對金融市場的影響：大型金融機構(gòu)紛紛向綜合經(jīng)營發(fā)展，提供全方位、一站式金融服務(wù)。債權(quán)產(chǎn)品定期存款定期存款(以及通知存款以及通知存款)短期融資券短期融資券資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)(ABCP)資產(chǎn)證券化，資產(chǎn)證券化，MBS企業(yè)債券企業(yè)債券(以及市政建設(shè)債券以及市政建設(shè)債券)票據(jù)票據(jù)垃圾債券垃圾債券金融債券金融債券(以及次級債券、混以及次級債券、混合資本債券合資本債券)國債國債理財產(chǎn)品銀行理財銀行理財信托產(chǎn)品，信托產(chǎn)品

3、，REITs投資連結(jié)險、壽險投資連結(jié)險、壽險企業(yè)年金企業(yè)年金集合理財、定向理財集合理財、定向理財專項理財、資產(chǎn)證券化專項理財、資產(chǎn)證券化基金（私募基金、公募基金、基金（私募基金、公募基金、風(fēng)險投資、風(fēng)險投資、Private Equity)私人銀行私人銀行例如：例如：衍生產(chǎn)品互換互換遠期遠期商品期貨商品期貨期權(quán)期權(quán)指數(shù)指數(shù)金融期貨金融期貨信用產(chǎn)品銀行授信銀行授信票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)信用證、福費廷、保理信用證、福費廷、保理汽車貸款汽車貸款汽車金融公司汽車金融公司信托貸款信托貸款結(jié)構(gòu)融資結(jié)構(gòu)融資（二）金融控股公司的界定（二）金融控股公司的界定兩種以上不同門類(指的是資本充足性要求不同的金融門類)的金融子

4、公司的控制權(quán)。實際影響金融子公司的經(jīng)營決策使其發(fā)揮不同金融門類的協(xié)同效應(yīng)?！耙云渌麑崢I(yè)為主業(yè)，同時參股或控股一家或幾家金融企業(yè)，并沒有戰(zhàn)略舉措來實踐綜合金融服務(wù)的實體”不是我們討論的范圍。（三）設(shè)立金融控股公司的優(yōu)勢（三）設(shè)立金融控股公司的優(yōu)勢提高收益提高收益通過共享渠道擴大銷售網(wǎng)絡(luò)，增加服務(wù)手段通過渠道共享和數(shù)據(jù)共享增加客戶數(shù)量，提高市場份額及定價能力捆綁銷售交叉產(chǎn)品開發(fā)及交叉銷售提高客戶忠誠度降低成本降低成本避免重復(fù)設(shè)置機構(gòu)規(guī)模經(jīng)濟：后臺集中，前臺共享提高信用評級，降低融資成本優(yōu)化資源配置優(yōu)化資源配置通過將資本從低回報向高回報部門轉(zhuǎn)移優(yōu)化資本配置靈活決定在控股公司或子公司層面進行融資抵抗風(fēng)

5、險抵抗風(fēng)險業(yè)務(wù)多樣化帶來穩(wěn)定的收益提高抵抗業(yè)務(wù)及經(jīng)濟周期的能力通過集中管理信用風(fēng)險和市場風(fēng)險提高風(fēng)險管理水平（四）國內(nèi)金融機構(gòu)的戰(zhàn)略選擇（四）國內(nèi)金融機構(gòu)的戰(zhàn)略選擇固守一隅固守一隅區(qū)域性或?qū)I(yè)化區(qū)域性或?qū)I(yè)化單一行業(yè)規(guī)模擴張單一行業(yè)規(guī)模擴張解決資本補充問題解決資本補充問題建立金融控股集團建立金融控股集團組織創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)組織創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新新、服務(wù)創(chuàng)新（五）金融控股公司是分業(yè)監(jiān)管環(huán)境下實現(xiàn)綜合經(jīng)營的（五）金融控股公司是分業(yè)監(jiān)管環(huán)境下實現(xiàn)綜合經(jīng)營的 可行模式可行模式集團控股，聯(lián)合經(jīng)營，法人分業(yè)集團控股，聯(lián)合經(jīng)營，法人分業(yè) 不同金融業(yè)務(wù)由不同法人經(jīng)營，通過設(shè)立防火墻防止風(fēng)險傳遞、遏制違規(guī)內(nèi)部

6、交易 合并報表，防止重復(fù)計算、過高財務(wù)杠桿 控股公司對子公司、及各子公司之間有限責(zé)任，防止一般性的連帶風(fēng)險二、國外主要金融控股公司的組織形態(tài)和管理架構(gòu)二、國外主要金融控股公司的組織形態(tài)和管理架構(gòu)（一）、金融控股公司組織形態(tài)（一）、金融控股公司組織形態(tài)1、純粹型金融控股公司母公司不經(jīng)營具體金融業(yè)務(wù)2、事業(yè)型金融控股公司一種金融事業(yè)機構(gòu)投資控股其他類別的金融子公司3、全能銀行（二）、控股公司管理路徑（二）、控股公司管理路徑水平式 金融控股公司是唯一的管理公司管理線長。垂直式 管理職能從金融控股公司到各行業(yè)的次級控股公司或事業(yè)部進行分配以產(chǎn)品為中心。矩陣式 在不同的產(chǎn)品/服務(wù)之間靈活分配資源以適應(yīng)不

7、斷變化的外界要求以客戶為中心，但雙重管理的溝通更復(fù)雜，面臨挑戰(zhàn)。虛擬式 只是外殼，本質(zhì)上接近垂直式或矩陣式。（三）四種管理途徑的特點比較（三）四種管理途徑的特點比較水平式水平式垂直式垂直式矩陣式矩陣式虛擬式虛擬式管理管理*信息流通信息流通*敏感度敏感度*適應(yīng)性適應(yīng)性*透明度透明度*組織啟動費用組織啟動費用*組織維持費用組織維持費用*最適宜環(huán)境最適宜環(huán)境穩(wěn)定的穩(wěn)定的差異性的差異性的復(fù)雜、需求多樣化的復(fù)雜、需求多樣化的不穩(wěn)定的不穩(wěn)定的最適宜策略最適宜策略拓展區(qū)域市場拓展區(qū)域市場產(chǎn)品導(dǎo)向產(chǎn)品導(dǎo)向快速反應(yīng)能力快速反應(yīng)能力創(chuàng)新創(chuàng)新注：注：* * = = 低于一般低于一般 * * * = = 一般一般 *

8、 * * * = = 好好 * * * * * = = 非常好非常好 q典型的事業(yè)部模式q過渡的事業(yè)部模式q靈活的事業(yè)部模式q子公司模式（四）幾家國外主要的金融控股公司的組織架構(gòu)（四）幾家國外主要的金融控股公司的組織架構(gòu)花旗集團（花旗集團（Citigroup)Citigroup)全球消費金融集團全球消費金融集團 (CCG)(CCG)全球投資管理部（全球投資管理部（GIMGIM）全球企業(yè)及投資金融部全球企業(yè)及投資金融部 (GCIB)(GCIB)美邦（美邦（Smith BarneySmith Barney） 花旗集團國際事業(yè)部花旗集團國際事業(yè)部 （CICI） 零售金融業(yè)務(wù) 消費融資業(yè)務(wù) 信用卡業(yè)務(wù)

9、 資本市場及金融業(yè)務(wù) 全球交易服務(wù) 人壽保險及年金 花旗集團私人銀行部 資產(chǎn)管理部門 私人客戶集團 全球股票研究部門 典型的事業(yè)部模式典型的事業(yè)部模式例例1 1：花旗集團：花旗集團合規(guī)職能委員會另類資產(chǎn)資產(chǎn)/負債財務(wù)人力資源IT和運營風(fēng)險投資部門委員會企業(yè)和投資銀行企業(yè)投資私人客戶和資產(chǎn)管理例例2：德意志銀行：德意志銀行典型的事業(yè)部模式典型的事業(yè)部模式國際市場國際市場全球公司理財全球公司理財全球銀行部全球銀行部/全球交易銀行全球交易銀行全球權(quán)益全球權(quán)益資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理私人財富管理私人財富管理私人和商業(yè)客戶私人和商業(yè)客戶七大核心業(yè)務(wù)集團執(zhí)行集團執(zhí)行委員會委員會集團董集團董事會事會業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)

10、例例3：瑞銀集團：瑞銀集團UBS典型的事業(yè)部模式典型的事業(yè)部模式瑞銀集團瑞銀集團UBSUBS財富管理財富管理為瑞士及全球富?？蛻籼峁┒壬矶ㄗ龅南盗挟a(chǎn)品和服務(wù)，是世界最大的私人銀行 投資銀行投資銀行 為全球的機構(gòu)和企業(yè)客戶、銀行、中介、政府、對沖基金提供證券產(chǎn)品和顧問服務(wù) 全球資產(chǎn)管理全球資產(chǎn)管理客戶為全球機構(gòu)投資者、金融中介和私人投資者，重點服務(wù)于兩大客戶群：機構(gòu)客戶和大型中介 美國資產(chǎn)管理美國資產(chǎn)管理約2百萬個客戶，是美國提供私人客戶業(yè)務(wù)最大的機構(gòu)之一 INGING集團執(zhí)行董事會集團執(zhí)行董事會INGING歐洲歐洲u生命保險u財產(chǎn)保險u零售銀行u養(yǎng)老金u投資管理u批發(fā)銀行uING直銷（全球活動

11、）INGING美洲美洲u生命保險u財產(chǎn)保險u養(yǎng)老金u投資管理INGING亞洲亞洲u生命保險u養(yǎng)老金u投資管理資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理u機構(gòu)投資帳戶u房地產(chǎn)投資u股權(quán)投資u共同基金u保險資產(chǎn)管理典型的事業(yè)部模式典型的事業(yè)部模式例例4：荷蘭國際集團：荷蘭國際集團ING決策委員會決策委員會企業(yè)企業(yè)參謀職能參謀職能財務(wù)政策部經(jīng)營政策部綜合管理部企業(yè)企業(yè)風(fēng)險管理職能風(fēng)險管理職能監(jiān)查部投融資企劃部風(fēng)險控制部2. 過渡的事業(yè)部模式過渡的事業(yè)部模式例例1：三菱東京金融集團：三菱東京金融集團MTFG政策研究會政策研究會各種委員會各種委員會咨咨詢詢委委員員會會監(jiān)事會監(jiān)事會監(jiān)事監(jiān)事業(yè)務(wù)監(jiān)查委員會業(yè)務(wù)監(jiān)查委員會董事會董事會股

12、東會股東會個人金融業(yè)務(wù)個人金融業(yè)務(wù)聯(lián)合事業(yè)總部聯(lián)合事業(yè)總部公司金融業(yè)務(wù)公司金融業(yè)務(wù)聯(lián)合事業(yè)總部聯(lián)合事業(yè)總部受托財產(chǎn)業(yè)務(wù)受托財產(chǎn)業(yè)務(wù)聯(lián)合事業(yè)總部聯(lián)合事業(yè)總部營業(yè)部門營業(yè)部門營業(yè)部門營業(yè)部門營業(yè)部門營業(yè)部門集團內(nèi)銀行（東京三菱銀行、三菱信托銀行）負責(zé)具體戰(zhàn)略的執(zhí)行集團內(nèi)銀行（東京三菱銀行、三菱信托銀行）負責(zé)具體戰(zhàn)略的執(zhí)行瑞穗金融集團瑞穗金融集團信托及資產(chǎn)管理類部門信托及資產(chǎn)管理類部門 銀行及證券業(yè)務(wù)部門銀行及證券業(yè)務(wù)部門 風(fēng)險資本風(fēng)險資本 信息技術(shù)信息技術(shù) 信用卡信用卡 研究機構(gòu)研究機構(gòu) 瑞穗投資者證券 瑞穗證券 瑞穗控股公司 瑞穗實業(yè) 銀行（批發(fā)業(yè)務(wù)） 資產(chǎn)管理服務(wù)信托銀行 瑞穗信托銀行 瑞穗銀

13、行(零售業(yè)務(wù)） 資產(chǎn)管理類公司 新光證券 注：為控股關(guān)系 為參股關(guān)系2. 過渡的事業(yè)部模式過渡的事業(yè)部模式例例2：瑞穗金融集團：瑞穗金融集團MHFG瑞士信貸集團瑞士信貸集團瑞士信貸第一波士頓瑞士信貸第一波士頓 瑞士信貸瑞士信貸 豐泰保險豐泰保險私人銀行私人銀行:為超過64萬高端客戶提供投資建議、投資分析和資產(chǎn)管理；全面的理財建議 公司和零售銀行公司和零售銀行:為公司和個人客戶提供全面銀行和金融服務(wù) 機構(gòu)證券機構(gòu)證券:提供一系列投資銀行和證券產(chǎn)品和服務(wù)，如，兼并和收購、資本和負債市場、私募法人股和機構(gòu)融資 財富和資產(chǎn)管理財富和資產(chǎn)管理:為機構(gòu)、投資基金提供國際化的資產(chǎn)管理服務(wù)，并為私人 和企業(yè)投

14、資者提供理財建議 人壽保險和養(yǎng)老人壽保險和養(yǎng)老金業(yè)務(wù)金業(yè)務(wù):為企業(yè)和私人客戶提供人壽保險和養(yǎng)老金方案 非人壽類保險非人壽類保險:為私人和企業(yè)客戶提供非人壽類保險 3. 靈活的事業(yè)部模式靈活的事業(yè)部模式例例1：瑞士信貸集團：瑞士信貸集團私人銀行證券保險資產(chǎn)管理u制訂計劃方針u協(xié)調(diào)和推動財富管理集團業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位u財務(wù)會計u人力資源u信息技術(shù)后臺單位后臺單位后臺單位后臺單位u產(chǎn)品研發(fā)u營銷/交叉銷售u客戶管理u運營發(fā)展集團控股發(fā)展集團控股有限公司有限公司新加坡發(fā)展銀行有限公司新加坡發(fā)展銀行有限公司管理架構(gòu)管理架構(gòu)3. 靈活的事業(yè)部模式靈活的事業(yè)部模式法律架構(gòu)法律架構(gòu)發(fā)展集團控股發(fā)

15、展集團控股有限公司有限公司新加坡發(fā)展新加坡發(fā)展銀行有限公司銀行有限公司DBS DBS D i a m o n d D i a m o n d HoldingsHoldingsLimitedLimited發(fā)展集團控發(fā)展集團控股（香港）股（香港）有限公司有限公司PT BankPT BankDBS DBS IndonesiaIndonesia菲律賓菲律賓群島銀行群島銀行道亨銀道亨銀行集團行集團有限公有限公司司DBS DBS 廣安廣安銀行銀行有限公司有限公司DBSDBS唯高達唯高達證券私人有證券私人有限公司限公司DBS DBS 泰國泰國興業(yè)銀行興業(yè)銀行例例2 2：新加坡發(fā)展銀行集團：新加坡發(fā)展銀行集團

16、4. 子公司模式子公司模式例：匯豐控股例：匯豐控股匯豐控股匯豐控股美國匯豐美國匯豐匯豐金融匯豐金融投行控股投行控股保險控股保險控股拉美控股拉美控股阿根廷控股阿根廷控股Banking HoldingsBanking HoldingsRepublic HoldingsRepublic HoldingsHSBC Europe BVHSBC Europe BVGuyerzeller BVGuyerzeller BV香港匯豐銀行香港匯豐銀行英國匯豐銀行英國匯豐銀行美國匯豐銀行美國匯豐銀行中東匯豐銀行中東匯豐銀行澳洲匯豐銀行澳洲匯豐銀行馬來西亞銀行馬來西亞銀行巴西匯豐銀行巴西匯豐銀行HouseholdHo

17、usehold百慕大銀行百慕大銀行加拿大匯豐銀行加拿大匯豐銀行匯豐阿根廷銀行匯豐阿根廷銀行法國商業(yè)銀行法國商業(yè)銀行埃及匯豐銀行埃及匯豐銀行馬耳他匯豐銀行馬耳他匯豐銀行恒生銀行恒生銀行 匯豐投行亞洲匯豐投行亞洲資產(chǎn)管理英國資產(chǎn)管理英國匯豐證券美國匯豐證券美國Republic Bank Republic Bank Republic Bank UKRepublic Bank UK匯豐中華證券匯豐中華證券匯豐建信銀行匯豐建信銀行HSBC ChacabucoHSBC Chacabuco環(huán)球財務(wù)國際環(huán)球財務(wù)國際匯豐保險亞太匯豐保險亞太匯豐保險亞洲匯豐保險亞洲匯豐人壽保險匯豐人壽保險匯豐保險顧問匯豐保險顧問

18、匯豐壽險英國匯豐壽險英國Grupo Financiero Grupo Financiero Banco InternationalBanco InternationalLa Buenos AiresLa Buenos AiresG r u p o F i n c - i e r o G r u p o F i n c - i e r o Pensiones BitalPensiones Bital強調(diào)區(qū)域文化，口號是“全球金融、地方智慧”（三）國外主要金融控股公司的共同特點（三）國外主要金融控股公司的共同特點q 以客戶為中心構(gòu)造業(yè)務(wù)模塊 q 公司金融q 消費者金融q 財富管理q 事業(yè)部模式，加

19、強對子公司的絕對控制 q 矩陣式管理 （HSBC傾向于水平式管理）q 母公司上市： 除進行不輸出品牌的財務(wù)投資外，一般都力圖全資擁有或接近全資擁有子公司。主要防止：1）子公司內(nèi)部人控制2）小股東掣肘，分類表決3）獨立董事的獨立報告4）部門利益5）浪費資源q 內(nèi)部的管理架構(gòu)不同于為了適應(yīng)監(jiān)管和注冊地的需要而形成的法律架構(gòu)金融控股公司銀行證券基金信托保險法律架構(gòu)法律架構(gòu)金融控股公司銀行證券基金信托保險分市場管理的各事業(yè)部共享服務(wù)機構(gòu)管理架構(gòu)管理架構(gòu)法律架構(gòu)與管理架構(gòu)對比示意圖法律架構(gòu)與管理架構(gòu)對比示意圖（四）其他特點（四）其他特點在日本、臺灣幾乎所有控股公司都采用兼任子公司主要領(lǐng)導(dǎo)的形式來加強對子

20、公司的絕對控制力。改革徹底者：中國信托金控、臺新金控兼職人員職務(wù)均以縱向功能性職務(wù)為主職，橫向子公司職務(wù)（法律職務(wù)）只負責(zé)財務(wù)報表、遵規(guī)，沒有經(jīng)營決策權(quán)。日本三菱東京集團包括會長在內(nèi)的所有兼職人員的部分薪酬由金融集團發(fā)放，剩余部分由兼職的子公司發(fā)放。后臺支持職能部門上收到控股公司總部 投資者關(guān)系 財務(wù)資源的管理及分配 風(fēng)險管理 法律及合規(guī) 人力資源 信息技術(shù)5、尚未做到事業(yè)部制的控股公司，通過建立有效的組織架構(gòu)和考核激勵機制推動集團內(nèi)部協(xié)作和交叉銷售。6、重視網(wǎng)上金融 ING Direct： 主要面向海外，1600萬客戶，1960億歐元存款，610億歐元抵押貸款，130億歐元表外基金。 今年一

21、季度稅前利潤3.59億歐元。Egg Bank 3000名員工(其中2000名為Call Center), 370萬客戶,主要收入來源為信用卡手續(xù)費、保險傭金、利息收入、匯兌收入和換卡收入，年利潤在5000-7000萬英鎊。7、私人銀行服務(wù)成為新的利潤增長點 荷蘭銀行預(yù)測到2009年市場高達4.2萬億美元，發(fā)達國家百萬富翁每年增長6-7%，發(fā)展中國家每年增長20-40%。 主要收入來源為利差、咨詢和交易手續(xù)費及作客戶交易對手的收入。8、物理網(wǎng)點整合（1）日本MTFG共用店鋪的實踐 1層：銀行 3層：期貨公司 2層：證券公司 1層：ATM等自助終端 3層：外租保險箱，貴賓接待室，私人銀行部 2層：

22、各銀行、證券、信托、保險、期貨業(yè)務(wù)的柜臺 集合型渠道 融合型渠道 截止2004年8月20日已共用32家店鋪（2）臺灣的銀證網(wǎng)點整合1）有牌照的證券網(wǎng)點與銀行網(wǎng)點合并，LOGO一樣大2）其他銀行網(wǎng)點選擇合適的經(jīng)報備金融監(jiān)管委員會，設(shè)置證券專柜，LOGO銀行大，證券?。?）ALLIANZ Dresdner銀行銀行8000個分支機構(gòu)個分支機構(gòu)80%面積服務(wù)于銀行，面積服務(wù)于銀行，20%面積服務(wù)于保險面積服務(wù)于保險 Allianz保險保險3000個分支機構(gòu)個分支機構(gòu)80%面積服務(wù)于保險，面積服務(wù)于保險，20%面面積服務(wù)于銀行積服務(wù)于銀行q 風(fēng)險管理是根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略，配合公司機構(gòu)整合，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點

23、，分階段逐漸完善，并沒有完全成熟的例子q 在內(nèi)部建立了統(tǒng)一的風(fēng)險管理目標 q 控股公司培育統(tǒng)一的風(fēng)險管理文化q 風(fēng)險管理的核心是資本管理q 注重信息技術(shù)在風(fēng)險管理中的應(yīng)用q 建立了集中的、獨立的、全面的風(fēng)險管理體系，多數(shù)控股公司風(fēng)險管理還采用了垂直的管理模式q 逐步采用統(tǒng)一的風(fēng)險分類，逐步采用統(tǒng)一的風(fēng)險管理流程q 強調(diào)量化的風(fēng)險管理方法，對主要風(fēng)險采用統(tǒng)一的風(fēng)險識別和衡量標準q 強調(diào)考核風(fēng)險調(diào)整后的收益9、國外金控公司的風(fēng)險管理經(jīng)驗總結(jié)10、國外金融控股公司內(nèi)部審計管理模式 控股公司總部設(shè)立內(nèi)部審計部，負責(zé)整個集團的內(nèi)部審計工作； 與集團的業(yè)務(wù)管理模式相適應(yīng)，內(nèi)部審計人員按業(yè)務(wù)線組成團隊，分布

24、在各地區(qū)中心； 內(nèi)部審計人員不到人員的1%。（如：瑞士信貸集團、花旗集團） 控股公司層面設(shè)立審計委員會和內(nèi)部審計部門，負責(zé)控股公司層面的內(nèi)部審計和管理子公司的內(nèi)部審計； 子公司設(shè)立內(nèi)部審計委員會、內(nèi)部審計部門，負責(zé)子公司層面的內(nèi)部審計； 集團對子公司內(nèi)部審計采取垂直管理。 （如：瑞穗金融集團、UFJ）一體化模式一體化模式垂直的分級模式垂直的分級模式49%49%67.04%67.04%100%100%42.31%42.31%100%100%54%54%50%50%100%100%100%100%中信萬通證券中信萬通證券有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司中信基金管理中信基金管理有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司中信嘉

25、華銀行中信嘉華銀行有限公司有限公司中信資本市場中信資本市場控股有限公司控股有限公司中信國際資產(chǎn)中信國際資產(chǎn)管理有限公司管理有限公司100%100%50%50%100%100%中信投資研究中信投資研究有限公司有限公司75%75%中信控股有限責(zé)任公司中信控股有限責(zé)任公司審計工作協(xié)調(diào)小組審計工作協(xié)調(diào)小組業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)調(diào)委員會業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)調(diào)委員會資產(chǎn)負債管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會信息技術(shù)委員會信息技術(shù)委員會中中信信資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理有有限限公公司司中中信信期期貨貨經(jīng)經(jīng)紀紀有有限限責(zé)責(zé)任任公公司司信信誠誠人人壽壽保保險險有有限限公公司司中中信信國國際際金金融融控控股股有有限限公公司司中中信信信信托托投投資資有

26、有限限責(zé)責(zé)任任公公司司中中信信證證券券股股份份有有限限公公司司中中信信實實業(yè)業(yè)銀銀行行總總裁裁辦辦公公室室戰(zhàn) 業(yè)戰(zhàn) 業(yè)略 務(wù)略 務(wù)規(guī) 發(fā)規(guī) 發(fā)劃 展劃 展與 部與 部信信息息技技術(shù)術(shù)部部計計劃劃財財務(wù)務(wù)部部風(fēng)風(fēng)險險管管理理部部“上海上市上海上市”“香港上市香港上市”執(zhí)行委員會執(zhí)行委員會審計委員會審計委員會三、國內(nèi)金融機構(gòu)對金融控股的探索三、國內(nèi)金融機構(gòu)對金融控股的探索例例1 1：中信控股：中信控股1 1、信息技術(shù)統(tǒng)一平臺的建設(shè)思想、信息技術(shù)統(tǒng)一平臺的建設(shè)思想客客戶戶中中為為心心以以客戶信息客戶信息前端渠道前端渠道統(tǒng)一統(tǒng)一服務(wù)產(chǎn)品服務(wù)產(chǎn)品集成集成集成集成后臺數(shù)據(jù)后臺數(shù)據(jù)統(tǒng)一統(tǒng)一銀 行證 券信托保

27、險統(tǒng)一客戶ID銀行證券保險信托基金證券保險保險保險證券銀行銀行證銀行銀行數(shù)據(jù)倉庫數(shù)據(jù)倉庫實現(xiàn)客戶資源共享營業(yè)部柜員互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)電話服務(wù)電子郵件自助設(shè)備實現(xiàn)服務(wù)渠道共享例例1.中中信控股信控股（一）、建設(shè)統(tǒng)一的信息技術(shù)平臺（一）、建設(shè)統(tǒng)一的信息技術(shù)平臺 2、在分業(yè)監(jiān)管下的系統(tǒng)架構(gòu)、在分業(yè)監(jiān)管下的系統(tǒng)架構(gòu)渠道整合系統(tǒng)/中間交換平臺/客戶交互處理數(shù)據(jù)倉庫（DW）/商業(yè)智能分析（BI）銀行系統(tǒng)證券系統(tǒng)保險系統(tǒng) 期貨系統(tǒng)客戶關(guān)系管理（CRM）災(zāi)難備份中心服務(wù)渠道營業(yè)網(wǎng)點POSA TM客服中心網(wǎng)上渠道移動渠道新興渠道信托系統(tǒng)合伙伴作代理機構(gòu)第三方系統(tǒng)清算機構(gòu)監(jiān)管部門渠道服務(wù)層中間交換層核心業(yè)務(wù)層數(shù)據(jù)分析層3

28、. IT系統(tǒng)的特點系統(tǒng)的特點 以客戶為中心 通過數(shù)據(jù)倉庫，分析客戶需求 提供個性化的理財服務(wù) 提供綜合化產(chǎn)品 為客戶提供豐富便捷的多渠道服務(wù) 單一客戶視圖 通過數(shù)據(jù)倉庫，分析客戶貢獻率 客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系 客戶擁有產(chǎn)品資產(chǎn)分布情況，信用風(fēng)險狀況 客戶對服務(wù)渠道的偏好情況 交叉業(yè)務(wù)創(chuàng)新 通過數(shù)據(jù)倉庫，分析產(chǎn)品的貢獻率 交叉產(chǎn)品開發(fā) 參數(shù)化的產(chǎn)品配置 多渠道的產(chǎn)品服務(wù)手段1、金融金融控股公司面臨的風(fēng)險類型控股公司面臨的風(fēng)險類型 金融控股公司商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 市場風(fēng)險 利率風(fēng)險 流動性風(fēng)險 操作風(fēng)險 法律風(fēng)險 聲譽風(fēng)險 戰(zhàn)略風(fēng)險 證券公司 市場風(fēng)險 操作風(fēng)險 信用風(fēng)險 流動性風(fēng)險 法律風(fēng)險 系統(tǒng)風(fēng)險保險

29、公司 資產(chǎn)風(fēng)險 定價風(fēng)險 利率風(fēng)險 雜項風(fēng)險信托公司 市場風(fēng)險 信用風(fēng)險 流動性風(fēng) 險 操作風(fēng)險 政策風(fēng)險 法律風(fēng)險 聲譽風(fēng)險聲譽風(fēng)險信息系統(tǒng)風(fēng)險（二）、構(gòu)建統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系（二）、構(gòu)建統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系2、兩級的統(tǒng)一風(fēng)險管理體系兩級的統(tǒng)一風(fēng)險管理體系控股公司層面風(fēng)險管理子公司層面風(fēng)險管理風(fēng)險聚集風(fēng)險聚集單一風(fēng)險因素管理協(xié)調(diào)子公司間風(fēng)險的承擔(dān)，管理風(fēng)險聚集后的總體風(fēng)險管理子公司各業(yè)務(wù)線風(fēng)險的組合對各單一風(fēng)險因素及業(yè)務(wù)品種關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行監(jiān)督與控制風(fēng)險管理側(cè)重點平衡總體風(fēng)險和收益，實現(xiàn)控股價值最大化平衡子公司的風(fēng)險與收益，實現(xiàn)其自身利潤的最大化風(fēng)險管理目標主要的風(fēng)險管理內(nèi)容建立風(fēng)險管理制度、流程確

30、定風(fēng)險限額分配經(jīng)濟資本風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控制定總體風(fēng)險管理目標和戰(zhàn)略設(shè)定總體風(fēng)險限額分配經(jīng)濟資本監(jiān)控風(fēng)險傳遞、重大風(fēng)險交易流程監(jiān)控交易限額控制（三）物理渠道的整合（三）物理渠道的整合（四）（四）非物理渠道的整合非物理渠道的整合呼入呼入咨詢類服務(wù)投訴建議類服務(wù)預(yù)約類服務(wù)申報/報失類服務(wù)查詢類服務(wù)交易/委托類服務(wù)修改客戶信息/個人設(shè)置類服務(wù)呼出呼出營銷類服務(wù)調(diào)查類服務(wù)回訪類服務(wù)通知類服務(wù)催款類服務(wù)1、Call Center2、Website如下圖。中信金融網(wǎng)（)（五）業(yè)務(wù)協(xié)同與創(chuàng)新（五）業(yè)務(wù)協(xié)同與創(chuàng)新中信金融通中信金融通是中信控股在上海地區(qū)進行試點的交叉金融產(chǎn)品。該產(chǎn)品是以中信實業(yè)銀行借記卡為基礎(chǔ)

31、，捆綁銀行、證券、信托、保險、期貨、基金等眾多金融機構(gòu)服務(wù)功能的金融交叉產(chǎn)品。客戶憑借該卡可以進入所有安裝讀卡設(shè)備的子公司的交易系統(tǒng)或帳戶系統(tǒng)，進行查詢、交易、轉(zhuǎn)帳等各類操作，同時享受各子公司提供的優(yōu)惠服務(wù)。中信金融通（卡）中信金融通（卡）中信貴賓理財中信貴賓理財中信貴賓理財中信貴賓理財是基于“以客戶為中心”的經(jīng)營思路，秉承“智慧創(chuàng)造財富”的理念，依托中信控股金融產(chǎn)品門類齊全的優(yōu)勢，充分利用內(nèi)部資源，為中高端客戶提供的系列優(yōu)質(zhì)貴賓服務(wù) 。 99%99%95%100%平安證券有限責(zé)任公司平安證券有限責(zé)任公司平安銀行有限責(zé)任公司平安銀行有限責(zé)任公司75%75%73%73%例例2：中國平安保險（集團

32、）股份有限公司（一）：中國平安保險（集團）股份有限公司（一）集團職能部門集團職能部門集團執(zhí)行委員會集團執(zhí)行委員會集團職能部門集團職能部門中國平安保險（集團）股份有限公司中國平安保險（集團）股份有限公司香港上市香港上市中國平安海中國平安海外（控股）外（控股）有限公司有限公司平安信托投平安信托投資有限責(zé)任資有限責(zé)任公司公司中國平安財中國平安財產(chǎn)保險股份產(chǎn)保險股份有限公司有限公司中國平安人中國平安人壽保險股份壽保險股份有限公司有限公司深圳商業(yè)深圳商業(yè)銀行銀行平安養(yǎng)老平安養(yǎng)老保險股份保險股份有限公司有限公司平安健康平安健康保險股份保險股份有限公司有限公司中國平安保中國平安保險險(香港香港)有有限公司限

33、公司香港地區(qū)香港地區(qū)89.24%99.26%95%75%大陸地區(qū)大陸地區(qū)三、國內(nèi)金融機構(gòu)對金融控股的探索三、國內(nèi)金融機構(gòu)對金融控股的探索例例2：中國平安保險（集團）股份有限公司（二）：中國平安保險（集團）股份有限公司（二）平安集團整合了綜合金融服務(wù)平臺，實現(xiàn)了公司戰(zhàn)略、企業(yè)文化、品牌傳播、IT技術(shù)、人力資源、計劃管理和風(fēng)險控制等集中統(tǒng)一，還建設(shè)了以電話中心和互聯(lián)網(wǎng)為核心，依托門店服務(wù)中心和專業(yè)業(yè)務(wù)員隊伍的3A（Anytime、Anywhere、Anyway）服務(wù)模式，為客戶提供全國通賠、定點醫(yī)院、門店“一柜通”等差異化的服務(wù)。備注備注: :平安集團的整合主要立足于保險服務(wù)。平安集團的整合主要立

34、足于保險服務(wù)。例例2：中國平安保險（集團）股份有限公司（三）：中國平安保險（集團）股份有限公司（三）集團整體上市，集團對各子公司保持高度控股（75%以上） 財務(wù)投資20%以下，只能監(jiān)管式管理 戰(zhàn)略投資20%-50%，可以參與式管理 絕對控股51%-75%，可以樹狀式管理 高度控股75%，可以矩陣式管理集團在戰(zhàn)略實施、品牌宣傳、資金管理和IT開發(fā)等主要方面對子公司實施高度集權(quán)管理世界一流的外資金融機構(gòu)參股，國際化的管理團隊，高層兼職兩級審計稽核四、國內(nèi)目前階段的實踐建議四、國內(nèi)目前階段的實踐建議（一）不爭論控股公司類型（即純粹、事業(yè)、全能），根據(jù)（一）不爭論控股公司類型（即純粹、事業(yè)、全能），根

35、據(jù)法律、法規(guī)的要求投資控制核心企業(yè)法律、法規(guī)的要求投資控制核心企業(yè)如：銀行控基金，證券控基金、期貨，信托控證券等控股公司整體上市（二）選擇可絕對控股或高度控股的，具有協(xié)同效應(yīng)的金融（二）選擇可絕對控股或高度控股的，具有協(xié)同效應(yīng)的金融控股核心企業(yè)控股核心企業(yè) 根據(jù)法律規(guī)定利用控股公司持有或子公司持有的手段致力于高度控股（如有單獨上市的子公司，要適時私有化），初步實施管理架構(gòu)與法律架構(gòu)的不統(tǒng)一。 對持股20-50%的金融子公司，致力于成為第一大股東，輸出品牌，用各種手段（如領(lǐng)導(dǎo)干部兼職等）強化其向心力，將其改造為核心企業(yè)。 對改造不成核心企業(yè)的戰(zhàn)略投資和其他持股20%以下的財務(wù)投資企業(yè)，或選擇保持

36、不輸出品牌、無協(xié)同效應(yīng)的參與式或監(jiān)管式管理，圖取高回報，或選擇退出以集中資本資源。（三）適時統(tǒng)一品牌建設(shè)、統(tǒng)一形象宣傳（三）適時統(tǒng)一品牌建設(shè)、統(tǒng)一形象宣傳（四）搭建統(tǒng)一信息技術(shù)平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)集中、客戶（四）搭建統(tǒng)一信息技術(shù)平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)集中、客戶共享，共享，統(tǒng)一統(tǒng)一IT開發(fā)開發(fā)和維護和維護（五）建設(shè)統(tǒng)一的風(fēng)險管理和稽核審計體系（五）建設(shè)統(tǒng)一的風(fēng)險管理和稽核審計體系（六）資源整合（六）資源整合資金管理人力資源管理后臺運營保障系統(tǒng)前端物理網(wǎng)點非物理渠道（Website, Call Center, ATM, Card, POS, PDA)以客戶為中心構(gòu)造公司金融、消費者金融和財富管理模塊強化事業(yè)部制

37、，弱化各子公司復(fù)雜的法律關(guān)系強化執(zhí)行委員會和各條線CEO崗位職責(zé)。執(zhí)委會成員由控股公司主要負責(zé)人、各條線CEO組成。該等成員同時兼任各核心金融子公司董事長或CEO等高級職務(wù)，薪酬都放在母公司。逐步實施矩陣式管理（七）在國內(nèi)法律環(huán)境允許并且內(nèi)部管理水平成熟時，穩(wěn)（七）在國內(nèi)法律環(huán)境允許并且內(nèi)部管理水平成熟時，穩(wěn)步實施事業(yè)部制，實現(xiàn)經(jīng)營管理架構(gòu)與法律架構(gòu)的不統(tǒng)一步實施事業(yè)部制，實現(xiàn)經(jīng)營管理架構(gòu)與法律架構(gòu)的不統(tǒng)一自上而下制定整體發(fā)展戰(zhàn)略一體化的資產(chǎn)負債管理和統(tǒng)一對外融資通過管理會計系統(tǒng)建立和完善各部門之間合作的考核體系，價格轉(zhuǎn)移和利益分配機制。一體化的人力資源管理和薪酬管理一體化的運營保障系統(tǒng)（八）

38、控股公司其他的職能部門和委員會負責(zé)（八）控股公司其他的職能部門和委員會負責(zé)（九）以客戶為中心，提高核心競爭力，降低成本，（九）以客戶為中心，提高核心競爭力，降低成本，提高效益提高效益交叉產(chǎn)品創(chuàng)新整體營銷交叉銷售（一）國內(nèi)外金融法律環(huán)境對比（一）國內(nèi)外金融法律環(huán)境對比美國：1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法于1999年11月4日通過歐盟：金融集團指引2002年頒布，要求各成員國須在2004年8月前將該指引納入本國法律。英國：金融服務(wù)法于1986年10月27日出臺，被稱為“金融大爆炸”。1997年將原有的9個監(jiān)管機構(gòu)納入到新成立的統(tǒng)一監(jiān)管機構(gòu)金融服務(wù)局（FSA），2001年3月15日，英國政府宣布最遲于2001年11月開始執(zhí)行新的金融服務(wù)及市場法案。日本：金融控股公司解禁整備法、銀行控股公司創(chuàng)設(shè)特例法于1997年12月獲通過韓國：金融控股公司監(jiān)管規(guī)則2000年12月29日頒布，2001年5月和7月兩次修改。臺灣：金融控股公司法2001年6月4日實施。中華人民共和國中國人民銀行法1995年3月18日起實施，2004年2月1日被修訂。中華人民共和國商業(yè)銀行法1995年5月10日通過實施，2004年2月1日被修訂。 中華人民共和國保險法1995年6月30日實施，2003年1月1日經(jīng)修訂實施。 中華人民共和國證券法1999年7月1